国金证券股份有限公司 关于扬州金泉旅游用品股份有限公司 2024年度持续督导报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关法规和规 范性文件的要求，国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"） 作为扬州金泉旅游用品股份有限公司（以下简称"扬州金泉"或"公司"）首次公开 发行股票的保荐机构，对扬州金泉进行持续督导，持续督导期为2023年2月16日 至2025年12月31日。现就2024年度持续督导工作总结如下： | 序号 | 工作内容 | 完成或督导情况 | | --- | --- | --- | | | 建立健全并有效执行持续督导工作制度，并 | 保荐机构已建立健全并有效执行 | | 1 | 针对具体的持续督导工作制度制定相应的 | 持续督导工作制度，已根据公司的 | | | 工作计划。 | 具体情况制定了相应的工作计划。 | | | 根据中国证券监督管理委员会（以下简称" 中国证监会"）相关规定，在持续督导工作 开始前，与上市公司或相关当事人签署持续 | 保荐机构已与公司签订保荐协议， | | | | ...

募集资金情况 - 2023年2月7日公开发行1675万股，每股31.04元，募资5.1992亿元，净额4.1211亿元[11] - 2024年募资总额51,992.00万元，本年度投入1,434.89万元[25] - 变更用途募资12,774.21万元，占比24.57%[25] - 累计投入募资24,653.07万元[25] 资金存储与管理 - 截至2024年12月31日，招行扬州分行初存5992.5万元，余额385.59万元[16] - 江苏银行扬州分行初存7136.43万元，余额4405.48万元[16] - 交通银行扬州分行初存2.181亿元，余额517.8万元[16] - 兴业银行扬州分行初存9774.21万元，余额176.25万元[16] - 越南工商股份商业银行广南分行美元户余额3163.01万元，越南盾户余额86.46万元[16] - 2024年使用闲置募资现金管理，部分产品未到期，如江苏银行3000万元、交通银行5900万元[17] - 2024年拟用不超17,000万元闲置募资现金管理[26] - 截至2024年12月31日，8,900万元资金管理募资未到期[26] 项目进展 - 年产25万顶帐篷生产线技术改造项目投入进度30.93%，预计2026 - 02达预定可使用状态[25][31] - 补充流动资金和收购阿珂姆50.50%股权项目投入进度100.00%[25] - 户外用品研发和物流仓储项目预定可使用时间延至2026年2月[25][26] 项目变更 - 2023年6月5日年产25万顶帐篷项目实施地点变越南，主体变PEAK公司[31] - 2023年8月9日睡袋生产线和物流仓储项目变更为收购阿珂姆50.50%股权项目[31][32] - 睡袋项目募资从9774.21万元调为0元，物流仓储从7136.43万元调为4136.43万元，调整金额用于收购股权[32] - 2025年1月24日户外用品和物流仓储项目完成时间延至2026年2月[32]

关联交易数据 - 2024年向关联方购产品预计25万，实际11.15万[5] - 2024年向关联方销产品预计2350万，实际2897.75万[5] - 2025年预计向关联方购产品25万，上年实际9.46万[8] - 2025年预计向关联方销产品2400万，上年实际2897.75万[8] 关联公司股权 - 上海智淘供应链时翠红持股99%，注册资本1000万[12] - 扬州牛牛户外用品时翠红持股76.78%，注册资本500万[14][15] - 上海赞艺艾斯户外用品由江苏省阿珂姆持股20%[16][18] 关联交易说明 - 关联交易以市场价格为基础，遵循公平原则定价[20] - 关联交易目的是满足正常生产经营，不损害公司及股东利益[21] - 保荐机构认为2024及2025年度日常关联交易决策程序合法有效[22]

Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 扬州金泉旅游用品股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 扬州金泉旅游用品股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2025]0011003322 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) （2024 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 扬州金泉旅游用品股份有限公司 2024 年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-7 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 大华核字[2025]0011003322 号 扬州金泉旅游用品股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的扬州金泉旅游用品股份有限公司（以下简称扬 州金泉公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情 ...

财务审计 - 审计扬州金泉2024年度财报，2025年4月25日签发标准无保留意见审计报告[6] - 就扬州金泉2024年度非经营性资金占用等情况出具专项说明[6] 公司信息 - 扬州金泉成立于2012年02月09日，注册资本1500万元[12]

国金证券股份有限公司 关于扬州金泉旅游用品股份有限公司 根据中国证券监督管理委员会《关于核准扬州金泉旅游用品股份有限公司首 次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕3067 号）核准，并经上海证券交易 所同意，扬州金泉首次公开发行人民币普通股 1,675 万股，每股发行价为人民币 31.04 元，募集资金总额为人民币 519,920,000.00 元，扣除相关费用后，募集资 金净额为人民币 412,111,595.51 元。上述募集资金已于 2023 年 2 月 13 日到账， 大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了（大华验字[2023]000072 号）《验资 报告》，对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验。公司对募集资金 采取了专户存储管理。 截至 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 246,530,705.63 元， 其中：本年度使用募集资金 14,348,909.63 元，用于现金管理 89,000,000.00 元。 截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 87,345,838.28 元。 （二）募集资金使用情况 截至 2024 年 12 ...

内部控制 - 审计扬州金泉公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 内部控制审计报告文号为大华内字[2025]0011000085号[1][4] 资金额度 - 公司注册地址相关资金额度有1500万元[11]

募资情况 - 公司2023年2月13日首次公开发行1675万股，每股31.04元，募资总额5.1992亿元，净额4.1211亿元[1] - 发行费用合计1.0781亿元，自筹资金已支付707.17万元，2023年3月14日完成置换[11] 资金使用 - 截至2024年12月31日，募资累计投入2.4653亿元，本年度使用1434.89万元，用于现金管理8900万元[2] - 截至2024年12月31日，募资余额为8734.58万元[2] 现金管理 - 2023年2月28日，公司审议通过使用不超3.2亿元闲置募资现金管理，期限12个月[13] - 2024年2月26日，公司审议通过使用不超1.7亿元闲置募资现金管理，期限12个月，资金可循环滚动使用[14] - 截至2024年12月31日，未归还专户金额为1.48亿元，8900万元未到期[14][15][29] 项目投入 - 年产25万顶帐篷生产线技术改造项目承诺投资9308.02万元，累计投入2878.86万元，进度30.93%[27] - 补充流动资金项目承诺投资9000万元，已累计投入，进度100%[28] - 收购江苏省阿珂姆野营用品有限公司50.50%股权项目承诺投资12774.21万元，已累计投入，进度100%[28] 项目变更 - 2023年6月5日公司审议通过变更部分募投项目实施主体和地点议案[33] - 2023年8月9日公司审议通过变更募资用途及收购股权议案，调整金额12774.21万元[33] - 2025年1月24日公司审议通过部分募投项目延期议案，两项目完成时间延至2026年2月[33]

财务审计 - 审计扬州金泉公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 大华会计师事务所出具报告日期为2025年4月25日[10] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[8]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为82,385.54万元[8] - 本期营业利润为173,449,018.52元，上期为271,641,616.66元[23] - 本期净利润为152,089,107.42元，上期为230,775,506.92元[23] - 本期基本每股收益和稀释每股收益均为2.15元，上期均为3.55元[23] - 2024年度净利润76,704,547.93元，较上期149,677,969.14元下降48.76%[39] 财务数据 - 2024年末货币资金为262,062,565.12元，上期期末为820,162,451.48元[17] - 2024年末交易性金融资产为643,171,126.12元，上期期末为110,000,000.00元[17] - 2024年末流动资产合计1,240,141,612.98元，上期期末为1,233,097,232.86元[17] - 2024年末非流动资产合计512,107,755.51元，上期期末为507,203,084.62元[17] - 2024年末资产总计1,752,249,368.49元，上期期末为1,740,300,317.48元[17] - 2024年末流动负债合计229,918,683.93元，上期期末为275,965,077.76元[19] - 2024年末非流动负债合计56,993,059.15元，上期期末为43,596,388.18元[19] - 2024年末负债合计286,911,743.08元，上期期末为319,561,465.94元[19] - 2024年末归属于母公司股东权益合计1,379,293,830.31元，上期期末为1,333,110,780.01元[19] - 2024年末股东权益合计1,465,337,625.41元，上期期末为1,420,738,851.54元[19] - 2024年末母公司流动资产合计6.4702630802亿人民币，较上期期末的7.8395179492亿人民币有所减少[33] - 2024年末母公司非流动资产合计5.3729147435亿人民币，较上期期末的4.8594565343亿人民币有所增加[33] - 2024年末母公司货币资金为8840.202087万人民币，较上期期末的5.889667332亿人民币大幅减少[33] - 2024年末母公司交易性金融资产为4.8783168655亿人民币，较上期期末的1.1亿人民币大幅增加[33] - 2024年末母公司应收账款为3436.291158万人民币，较上期期末的2850.372055万人民币有所增加[33] - 2024年末母公司预付款项为219.058523万人民币，较上期期末的150.210399万人民币有所增加[33] - 2024年末母公司存货为2955.594154万人民币，较上期期末的4971.488043万人民币有所减少[33] - 2024年末母公司其他流动资产为466.045725万人民币，较上期期末的521.20543万人民币有所减少[33] - 2024年末母公司长期股权投资为3.8771096181亿人民币，较上期期末的3.344649756亿人民币有所增加[33] - 2024年末母公司资产总计为11.8431778237亿人民币，较上期期末的12.6989744835亿人民币有所减少[33] - 2024年末流动负债合计73,168,902.85元，较上期142,484,763.26元下降48.65%[38] - 2024年末负债合计75,352,060.70元，较上期144,721,277.31元下降48.07%[38] - 2024年末股本67,877,000.00元，较上期67,000,000.00元增长1.31%[38] - 2024年末资本公积723,274,243.01元，较上期709,260,550.31元增长1.98%[38] - 2024年经营活动现金流入小计313,551,189.70元，较上期651,713,347.83元下降51.89%[42] - 2024年经营活动现金流量净额41,724,357.04元，较上期162,724,999.65元下降74.36%[42] - 2024年投资活动现金流量净额 - 398,798,848.98元，较上期419,622,579.18元下降195.04%[42] - 2024年筹资活动现金流量净额 - 145,948,683.97元，较上期464,129,933.84元下降131.44%[42] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 499,945,468.49元，较上期221,753,116.38元下降325.46%[42] 其他信息 - 2024年纳入合并范围的子公司共10户，较上期增加3户，减少1户[51] - 公司将账龄超过1年且单项金额超过500万元的应付账款认定为重要的[63] - 单项计提坏账的应收账款等金额500万元以上(含)或占所属应收款项科目余额的30%以上需单项减值测试[64] - 重要的在建工程为单个项目在建工程超过2,000万元人民币[64] - 2024年提取盈余公积438,500元，对股东分配3,800,000元[46] - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数6,787.70万股，注册资本为6,787.70万元[50] - 公司属纺织行业，经营范围包括生产销售户外用品等[51] - 公司会计年度自公历1月1日至12月31日止[58]