资金运作 - 2024年2月7日买5900万元工行大额存单，近日赎回获收益22.125万元[4] - 本次现金管理赎回金额5900万元[5] 资金管理决策 - 2023年2月28日通过不超32000万元闲置募集资金现金管理议案[7] - 2024年2月26日通过不超17000万元闲置募集资金现金管理议案[8] 资金使用情况 - 截至公告披露日，已使用额度10600万元，未使用额度6400万元[9]

营业收入与净利润 - 公司2024年第一季度营业收入为2.1966亿元，同比下降18.96%[4] - 公司2024年第一季度营业总收入为2.1966亿元，同比下降18.96%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为4208.77万元，同比下降28.38%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4278.08万元，同比下降27.02%[4] - 公司2024年第一季度净利润为46,586,381.07元，同比下降20.7%[18] - 归属于母公司股东的净利润为42,087,657.48元，同比下降28.4%[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为4851.41万元，同比增长14.57%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为48,514,050.77元，同比增长14.6%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-89,860,123.32元，主要由于投资支付增加[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为32,434,200.84元，同比下降92.8%[22] - 期末现金及现金等价物余额为802,622,573.34元，同比下降7.8%[22] 资产与负债 - 总资产为17.9359亿元，同比增长3.06%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为13.7382亿元，同比增长3.05%[5] - 公司2024年第一季度货币资金为8.0779亿元，较2023年底下降1.51%[14] - 公司2024年第一季度交易性金融资产为1.9亿元，较2023年底增长72.73%[14] - 公司2024年第一季度应收账款为1.0842亿元，较2023年底增长0.48%[14] - 公司2024年第一季度存货为1.5574亿元，较2023年底下降11.59%[15] - 公司2024年第一季度短期借款为9707.56万元，较2023年底增长42.41%[16] - 公司2024年第一季度应付账款为7230.61万元，较2023年底下降15.51%[16] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益为13.7382亿元，较2023年底增长3.05%[17] 每股收益与净资产收益率 - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.63元，同比下降28.41%[4][5] - 基本每股收益为0.63元/股，同比下降28.4%[19] - 加权平均净资产收益率为3.11%，减少3.04个百分点[5] 非经常性损益与减值损失 - 非经常性损益项目合计影响净利润-69.31万元[6] - 信用减值损失为685,827.00元，同比增加352.4%[18] - 资产减值损失为-747,187.96元，同比增加135.2%[18] - 其他综合收益的税后净额为-3,061,850.18元，同比增加95.8%[19] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为7573人[12]

报告公司投资评级 - 报告维持"买入"评级 [1] 报告的核心观点 公司业绩情况 - 2023年公司收入8.46亿元,同比下降25.0%;归母净利2.28亿元,同比下降4.9% [1] - 公司拟每10股派发现金红利10元(含税),分红率29.41% [1] - 2023年公司毛利率32.5%,同比增加5.1个百分点;净利率27.3%,同比增加6.1个百分点,盈利能力保持稳定 [1] - 公司降本增效,2023年期间总费用率2.3%,同比下降0.7个百分点 [1] 公司经营情况 - 公司积极拓展营销渠道,注重新品研发,与老客户在新品研发方面开展深度合作,同时在澳洲、北美洲地区成功开发新客户资源 [1] - 公司稳步推进募投项目,新建越南PEAK公司智能化生产车间,添置自动化生产线设备,优化生产管控流程,实现生产制造管理升级 [1] - 公司成功收购江苏省阿珂姆野营用品有限公司50.50%的股权,丰富了公司的帐篷品类,扩充了产能,进一步提升了公司的市场份额与竞争力 [1] 分品类经营情况 - 帐篷收入4.64亿元,同比下降20.9%,毛利率35.2%,同比增加7个百分点 [1] - 睡袋收入1.2亿元,同比下降57%,毛利率32.9%,同比增加1.9个百分点 [1] - 服装收入1.81亿元,同比下降0.7%,毛利率26.4%,同比增加6个百分点 [1] - 背包收入0.41亿元,同比下降14.7%,毛利率16.3%,同比增加1.6个百分点 [1] 分地区经营情况 - 国外收入8.04亿元,同比下降27.4%,毛利率33.6%,同比增加6.3个百分点 [1] - 国内收入0.35亿元,同比增加120.3%,毛利率5.7%,同比下降13.4个百分点 [1] 盈利预测 - 预计公司2024-2026年归母净利分别为2.7/3.1/3.6亿元,EPS分别为4.04/4.65/5.44元/股,对应PE分别为11/9/8倍 [1]

扬州金泉旅游用品股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 孙荣奎，2010 年至 2012 年，任广东今见律师事务所律师；2013 年至 2017 年，任江苏江淮盛律师事务所律师；2018 年至 2019 年，担任江苏钟山明镜（扬 州）律师事务所律师；2019 年至今，任江苏江佳律师事务所律师，现兼任恩施仲 裁委员会仲裁员、北海仲裁委员会仲裁员、淮安仲裁委员会仲裁员等。2020 年 4 月至今，任公司独立董事。 （二）独立性情况 作为公司的独立董事，本人符合《上市公司治理准则》和《上市公司独立董 事管理办法》等法律法规的独立性要求，不存在影响独立履职的情形。本人已对 照公司所适用监管规定中关于独立董事所应具备的独立性要求进行了逐项自查， 并已向公司董事会提交了有关本人独立性的年度确认书。 二、年度履职概况 （一）董事会和股东大会审议决策事项 2023 年度，公司共召开了董事会 9 次，股东大会 3 次。本人严格依照有关 规定出席会议，在对议案充分了解的基础上，审慎发表独立意见，以科学严谨的 态度行使表决权，2023 年度本人对公司董事会各项议案及其它事项均投了赞成 票 ...

独立董事评估 - 公司董事会于2024年4月20日评估独立董事李伯圣、孙荣奎独立性[1][2] - 独立董事未任他职，与公司及主要股东无利害关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1]

履行监督职责情况报告 根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《 公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽 责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年度年审会计师事务所基本情况 扬州金泉旅游用品股份有限公司 审计委员会 2023 年度对会计师事务所 2022 年度业务总收入：332,731.85 万元；2022 年度审计业务收入：307,355.10 万元；2022 年度证券业务收入：138,862.04 万元；上市公司年报审计家数：488 家；公司所在行业上市公司审计客户家数 10 家，大华会计师事务所审计主要行 业涉及制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、建 筑业。 （一）会计师事务所基本情况 1、基本信息： 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华会计师事 务所"或"大华"） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转 ...

扬州金泉旅游用品股份有限公司 （一）会计师事务所基本情况 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特 殊普通合伙企业） 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 （二）聘任会计师事务所履行的程序 关于 2023 年度会计师事务所履职情况的评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市公司做 好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，扬州金泉旅游用品股份有 限公司（以下简称"公司"）对大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大 华所"）2023 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 大华所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》等的相关 要求，审计了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的 合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表 以及相关财务报表附注，及公司 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效 性。 在执行审 ...

业绩总结 - 2023年度主营业务收入为83,994.57万元，销售主要为境外及少部分境内销售[8] - 2023年营业总收入为8.46亿元，较上期11.28亿元有所下降[20] - 2023年净利润为2.31亿元，较上期2.39亿元略有降低[20] - 2023年基本每股收益为3.55元，上期为4.76元[20] - 2023年公司营业收入5.1326300134亿元，较上期7.7993211210亿元下降34.19%[26] - 2023年公司营业成本3.5558130781亿元，较上期5.9568412008亿元下降40.31%[26] - 2023年公司净利润1.4967796914亿元，较上期1.4420016868亿元增长3.80%[26] 资产负债 - 2023年末公司资产总计17.40亿元，较上期期末的9.24亿元增长88.45%[18] - 2023年末流动资产合计12.33亿元，较上期期末的7.69亿元增长60.46%[18] - 2023年末货币资金为8.20亿元，较上期期末的3.96亿元增长107.32%[18] - 2023年末应收账款为1.08亿元，较上期期末的1.56亿元下降30.90%[18] - 2023年末非流动资产合计5.07亿元，较上期期末的1.55亿元增长227.23%[18] - 2023年末负债合计3.20亿元，较上期期末的2.05亿元增长56.24%[19] - 2023年末流动负债合计2.76亿元，较上期期末的1.86亿元增长48.05%[19] - 2023年末股东权益合计14.21亿元，较上期期末的7.19亿元增长97.74%[19] - 2023年末股本为6700万元，较上期期末的5025万元增长33.33%[19] - 2023年末资本公积为7.09亿元，较上期期末的3.14亿元增长125.24%[19] - 2023年末公司资产总计12.6989744835亿元，较上期期末7.5946148224亿元增长67.21%[24] - 2023年末流动资产合计7.8395179492亿元，较上期期末5.8945252182亿元增长33.00%[24] - 2023年末非流动资产合计4.8594565343亿元，较上期期末1.7000896042亿元增长185.84%[24] - 2023年末负债合计1.4472127731亿元，较上期期末1.7195487585亿元下降15.83%[25] - 2023年末股东权益合计11.2517617104亿元，较上期期末5.8750660639亿元增长91.52%[25] - 2023年末货币资金5.8896673320亿元，较上期期末3.7944950707亿元增长55.21%[24] - 2023年末应收账款2850.372055万元，较上期期末7425.419477万元下降61.61%[24] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为2.79亿元，上期为2.55亿元[21] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -3.06亿元，上期为 -1237.55万元[21] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为4.42亿元，上期为 -547.84万元[21] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为9.99亿元，上期为11.30亿元[21] - 2023年购建固定资产等支付的现金为2598.96万元，上期为1457.72万元[21] - 2023年吸收投资收到的现金为4.12亿元[21] - 2023年末现金及现金等价物余额为8.10亿元，上期为3.83亿元[21] - 经营活动现金流入小计本期为6.52亿元，上期为9.84亿元[28] - 经营活动现金流出小计本期为4.89亿元，上期为7.41亿元[28] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1.63亿元，上期为2.43亿元[28] - 投资活动现金流入小计本期为3.19亿元，上期为2.51亿元[28] - 投资活动现金流出小计本期为7.39亿元，上期为2.55亿元[28] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 4.20亿元，上期为 - 0.04亿元[28] - 筹资活动现金流入小计本期为5.60亿元，上期无数据[28] - 筹资活动现金流出小计本期为0.96亿元，上期为0.05亿元[28] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为4.64亿元，上期为 - 0.05亿元[28] 其他 - 2023年度公司纳入合并范围的子公司共8户，较上期增加5户[34] - 截止2023年12月31日，公司累计发行股本总数6700万股，注册资本为6700.00万元[32] - 公司财务报表于2024年4月19日经董事会批准报出[35] - 公司自2023年10月25日起执行财政部2023年发布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回的会计处理”，对本期内财务报表无重大影响[198][199] - 本期主要会计估计未发生变更[200]

会计差错更正 - 公司在2023年第三季度报告中发现了会计差错，主要是因为收购事项导致财务会计报表出现错报[1] - 2023年9月公司完成了江苏省阿珂姆野营用品有限公司50.50%股权收购项目，未按公允价值计入相关资产科目，导致固定资产、无形资产、商誉等科目存在差错[2] - 公司对财务信息进行了更正，以更客观、准确地反映财务状况和经营成果[8] - 公司董事会、监事会和审计委员会均同意本次会计差错更正事项[9] 资产负债表调整 - 更正后的财务数据显示，公司2023年第三季度合并资产负债表中固定资产从107,112,928.24元增加到156,136,613.42元[5] - 非流动资产合计为405,294,949.32，较上期增长了160.2%[6] - 流动负债合计为301,080,999.48，较上期增长了61.2%[6] - 所有者权益合计为1,396,123,364.77，较上期增长了94.1%[7] 内部控制和信息披露 - 公司将加强财务管理，完善内控制度，提高信息披露准确性和真实性[10]

扬州金泉旅游用品股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000058 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 扬州金泉旅游用品股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 扬州金泉旅游用品股份有限公司全体股东： 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 ⼤华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区⻄四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2024]0011000058 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了扬州金泉旅游用品股份有限公司（以下简称扬州 金泉公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业 ...