业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入22.61亿元，上期为24.53亿元，同比下降7.79%[8][25] - 2024年度公司营业总成本为20.39亿元，上期为21.97亿元，同比下降7.19%[25] - 2024年度公司净利润为2.34亿元，上期为2.76亿元，同比下降15.41%[25] - 2024年度母公司营业收入为6.94亿元，上期为7.34亿元，同比下降5.49%[26] - 2024年度母公司营业成本为5.42亿元，上期为5.78亿元，同比下降6.22%[26] - 2024年度母公司净利润为1.51亿元，上期为1.34亿元，同比增长12.99%[26] 财务数据 - 2024年末公司资产总计23.11亿元，较上年末22.62亿元增长2.16%[21] - 2024年末流动资产合计18.37亿元，较上年末19.57亿元下降6.13%[21] - 2024年末负债合计12.39亿元，较上年末14.40亿元下降13.90%[22] - 2024年末所有者权益合计29.10亿元，较上年末27.79亿元增长4.55%[22] - 2024年末货币资金为3.68亿元，较上年末5.09亿元下降27.63%[21] - 2024年末应收账款为9.23亿元，较上年末9.04亿元增长2.12%[21] - 2024年末存货为4.45亿元，较上年末4.40亿元增长1.30%[21] 审计相关 - 审计认为公司2024年12月31日的合并及母公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[8] - 审计将公司商誉减值识别为关键审计事项[8] 企业合并 - 同一控制下企业合并以合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财报账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益[45] - 非同一控制下企业合并成本为付出资产等公允价值，差额确认为商誉或计入当期损益[45] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认时分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产[58] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[59] 税收政策 - 公司2023 - 2025年度被认定为高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税[180][181] - 2023年1月1日至2027年12月31日，月销售额10万元以下小规模纳税人免征增值税，适用3%征收率应税销售收入减按1%征收率征收[189]

2024年度独立董事述职报告(邵军) 本人邵军,现任上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称"公司") 独立董事。2024 年度本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》《公 司独立董事制度》等内部制度的规定与要求,勤勉尽责,严格要求自己、忠实勤 勉地履行了独立董事的各项职责,积极出席相关会议,认真审议董事会及专门委 员会的各项议案,对公司重大事项发表了意见,促进公司规范运作,充分发挥了 独立董事及各专门委员会委员的作用,切实维护了公司和全体股东的利益。现将 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下: 一、独立董事履职情况 (一) 出席董事会情况 报告期内,本人出席了第五届董事会第九次、第十次、第十一次、第十二次、 第十三次会议,审议 62 项议案,均投了赞成票。具体情况如下: | 会议名称 | 会议时间 | 议案名称 | | --- | --- | --- | | | | 《2023 年度董事会工作报告》 1、 | | | | 《2023年度独立董事述职报告(邵军)》 2, | | | | 3、 《2023年度独立董事述职报 ...

2024 年度独立董事述职报告（郭超） 2024 年度，本人在上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称"公 司"）担任独立董事，期间严格遵照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管 理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》《公司 独立董事制度》等内部制度的规定与要求，诚实、勤勉、尽职、独立的履行职 责，积极出席相关会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，对公司重 大事项发表了意见，推进了公司规范运作，充分发挥了独立董事及相关专门委 员会委员的作用。现将 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、独立董事履职情况 （一）出席董事会情况 | | | 2024 年度财务及内部控制审计机构的议案》 | | --- | --- | --- | | | | 22、《关于延长公司向不特定对象发行可转换公司债券股东大 | | | | 会决议有效期的议案》 | | | | 23、《关于提请股东大会延长授权董事会及其授权人士全权办 | | | | 理公司向不特定对象发行可转债具体事宜有效期的议案》 | | | | 24、《关于聘任欧兰婷女士为公司证券事务代表的议案》 | | | | 25 ...

2024年度独立董事沐职报告(杨峰) 本人于 2023年 4 月在公司第二次临时股东大会上当选为独立董事,任期三 年,作为上海康德莱企业发展集团股份有限公司(以下简称"公司")的独立董 事,2024 年任职期间本人能够严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董 事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》 《公司独立董事制度》等内部制度的规定与要求,诚实、勤勉、独立的履行职 责,积极和公司经营管理层沟通交流,并出席相关会议,认真审议董事会及专 门委员会的各项议案,对公司重大事项发表了意见,促进公司规范运作,充分 发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用。现将 2024年任职期间履行独立董 事职责的情况报告如下: 一、独立董事履职情况 (一) 出席董事会情况 报告期内,本人共出席董事会 5 次,审议议案 62 项,均投了赞成票,具体 情况如下: | 会议名称 | 召开日期 | 议案名称 | | --- | --- | --- | | | | 1、《2023年度董事会工作报告》 | | | | 2、《2023年度独立董事述职报告(邵军)》 | | | | 3、《2023年度独立董事述职报告 ...

上海康德莱企业发展集团股份有限公司2024 年年度报告 公司代码：603987 公司简称：康德莱 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 2024 年年度报告 1 / 256 上海康德莱企业发展集团股份有限公司2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人张维鑫、主管会计工作负责人沈晓如及会计机构负责人（会计主管人员）沈晓如 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年度利润分配预案为：公司拟以2024年12月31日的公司总股本扣除未实施完成注销 的库存股后的436,790,880股为基数，用未分配利润向全体股东每10股分配现金红利人民币1.50 元（含税），共计派发现金红利人民币65,518,632.00元（含税），占合并报表中归属于母公司股 东净利润的30 ...

2024 年度董事会工作报告 2024 年是公司"区块叠式发展战略"实施的深入期，也是"一核两翼三基 地"区块目标规划建设核心阶段，公司董事会机构围绕既定的目标有序推进各 项战略任务的有效执行，对各块式公司的目标经营进行加持、赋能和管控，并 根据外部形势变化务实展开目标战略的适宜性调整。同时，公司董事会严格遵 守《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》等相关规定，切实履行股东 会赋予董事会的职责，忠实勤勉地开展各项工作，持续推动公司稳健发展，现 将公司董事会 2024 年工作情况汇报如下： 一、报告期内公司总体情况 （一）主要经营指标完成情况 2024 年，公司实现营业收入 22.61 亿元，归属于母公司净利润 2.15 亿元； 截至 2024 年 12 月 31 日，公司总资产 41.48 亿元，归属于母公司所有者的权益 25.40 亿元，每股净资产 5.65 元，加权平均净资产收益率 8.77%。 （二）推进战略目标实施的主要举措 2024 年董事会机构通过定期目标经营管控核查、合规内审、目标战略推进 总结评估等形式，对各公司的目标经营进行了加持、赋能和管控；在这一年中， 外部环境也发生了诸多变化，对 ...

公司代码：603987 公司简称：康德莱 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 上海康德莱企业发展集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财 ...

证券代码：603987 证券简称：康德莱 公告编号：2025-011 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的 特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具 有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委 员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 立信 2024 年业务收入（未经审计 ...

立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办， 2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上 海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从 事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计 资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2024 年末，立信拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从业人员 总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 743 名。 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况的评估报告 上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司 2024 年度财务及内部 控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相 关法律、法规的要求，公司对立信 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经 评估，公司认为立信资质条件等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责， 公允表达意见，具体情况如下： 一、 ...

证券代码：603987 证券简称：康德莱 公告编号：2025-010 上海康德莱企业发展集团股份有限公司 本次会计政策变更系上海康德莱企业发展集团股份有限公司（以下简称 "公司"）执行中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的相关企业会 计准则，不会对公司净利润、总资产、净资产等产生重大影响。 一、概述 2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），其中"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"的内容 自 2024 年 12 月 6 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 公司于 2025 年 4 月 18 日分别召开了第五届董事会第十六次会议及第五届监 事会第十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变 更无需提交股东会批准。 二、具体情况及公司的影响 （一）会计政策变更的性质、内容和原因 2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号，以下简称"解释第 18 号"），根据《企业会计准则第 14 号——收入》（财 会〔2017〕22 号）第三十三条等有关 ...