审计机构聘任 - 公司聘请容诚会计师事务所为2025年度财务报表和内控审计机构[1] - 续聘议案经多会议及股东大会审议通过[2] 审计机构情况 - 截至2025年12月31日，容诚有合伙人233人，注会1507人，856人签过证券审计报告[1] 审计结果 - 容诚认为公司财报编制合规，公允反映财务情况[4] - 容诚认为公司财务报告内控有效，出具标准无保留意见[4] 公司评估 - 公司评估容诚2025年年报审计表现良好，按时完成且行为规范[5] 报告日期 - 报告日期为2026年4月10日[6]

报告时间 - 报告时间范围为2025年1月1日至12月31日，部分适度延伸[5] 信息披露 - 公司每年披露《环境、社会及治理（ESG）暨社会责任报告》[6] - 与股东/投资者通过信息披露和沟通交流[6] 内部控制 - 公司通过《权限指引》等推动内部控制有效运行[6] 议题重要性 - 应对气候变化等18个议题对公司具双重重要性[8][9] - 《14号指引》规定的部分内容对公司无重要性[9]

独立董事相关 - 公司对独立董事独立性进行自查评估[1] - 2025年度独立董事未在公司及主要股东公司任职[1] - 独立董事不存在影响独立性的情况[1]

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2026年4月8日对龙高股份2025年财报出具无保留意见审计报告[4] - 公司登记资本金额为8700.5万元[14] 关联资金往来 - 2025年期初关联资金往来资金余额总计91.19万元[11] - 2025年度关联资金往来累计发生金额总计91.19万元，偿还累计发生金额总计73.55万元，年末往来资金余额为17.64万元[12] 与关联方往来 - 2025年度与龙岩市水利投资发展有限公司往来累计发生金额为44.18万元，偿还累计发生金额为44.18万元[10][12] - 2025年度与龙岩投资发展集团有限公司往来累计发生金额为4.16万元，偿还累计发生金额为4.16万元[10][12] - 2025年度与龙岩投创商贸有限公司往来累计发生金额为25.21万元，偿还累计发生金额为25.21万元[11][12] - 2025年度与龙岩三创园产业园区运营管理有限公司其他应收款往来累计发生金额为17.34万元[11][12] - 2025年度与龙岩三创园产业园区运营管理有限公司预付账款往来累计发生金额为0.30万元[11][12]

业绩数据 - 2023 - 2025年公司营业收入分别为31493.56万元、32139.11万元、28907.35万元[11] - 2023 - 2025年归属于母公司股东的净利润分别为11576.20万元、12796.15万元、12128.23万元[11] - 2023 - 2025年社会公益投入分别为62.88万元、25.89万元、35.78万元[11] - 2023 - 2025年纳税总额分别为4675.58万元、6623.53万元、6576.19万元[13] - 2023 - 2025年现金分红总额（含税）分别为4633.60万元、5125.12万元、4856.32万元[13] - “十四五”期间公司市值从30亿元最高跃升至80亿元，累计分红近2亿元[16] 运营数据 - 2025年本地化雇佣率为90.71%[10] - 2025年WIND ESG评级为A级[33] - 2025年股东大会会议5次、董事会会议10次、监事会会议7次[41] - 2025年薪酬与考核、战略、提名委员会会议各3次，审计委员会会议5次[41] - 报告期内完成制度修订17项、新增制度10项[42] - 上交所信息披露工作评价结果为B级[64] 环境数据 - 2025年光伏一期年均发电量约150万度，2026年计划发电150万度[8] - 2025年新鲜用水强度0.1953立方米/吨，较2024年下降20.09%，2026年计划较2021年下降5%[8] - 2025年收集车间高岭土粉尘约23.40吨，2026年计划粉尘收集提高1%[8] - 2023 - 2025年环保合规管理投入分别为252.1万元、160.93万元、145.79万元[85] - 废气除尘设施运行完好率2023 - 2025年均为100%，2023年环境常规检测（粉尘相关指标）频次为1次，2024 - 2025年为4次[106] - 生产废水外排量2023 - 2025年均为0万m³，回水循环系统回用率2023 - 2025年均为100%，2023年单位产品水耗为0.95m³/吨，2024年为1.15m³/吨，2025年为0.59m³/吨[119] - 噪声监测/常规检测频次2023年为2次，2024 - 2025年为5次，重点噪声源设备维护保养完成率和降噪减振设施完好率2023 - 2025年均为100%[125] - 2023 - 2025年一般固废产生量分别为1849263.75吨、1234242.69吨、1568824.13吨[162] - 2023 - 2025年一般固废资源化率分别为99.86%、99.85%、99.89%[162] - 2025年危险废物产生量为0.394吨，规范处置量为0.2吨[162] 技术研发 - 高岭土卧式磨剥技术研究用能下降幅度为38.57%，投资额27.55万元；球磨机介质优化用能下降幅度为9.67%，投资额58.87万元；局部道路水泥硬化用能下降幅度为20%，投资额20万元[127] - 分布式光伏年平均发电量约502.05万kWh，一期预计年平均发电量约150万kWh，投运后预计每年降低用电成本约140万元[128] - 325目高岭土电耗较去年同期下降9.61%，超级龙岩高岭土电耗较去年同期下降13.66%，瓷泥分厂电耗同比下降[147] - 选矿厂新自动包装机产能提升至12.29吨/小时，较老线提升26.7%[147] - 2025年选矿厂325目高岭土精矿吨产品电消耗62.09度/吨，较2024年下降5.92%[149] - 2025年瓷泥分厂吨产品电消耗74.51度/吨，较2024年下降17.39%[149] - 2025年综合利用加工厂球磨产品吨产品电消耗93.65度/吨，较2024年下降9.64%[149] - 2025年选矿厂吨产品水消耗1.78立方米/吨，较2024年下降44.03%[155] - 2025年瓷泥分厂吨产品水消耗1.48立方米/吨，较2024年下降9.76%[155] - 2025年综合利用加工厂球磨产品吨产品水消耗0.46立方米/吨，较2024年下降4.2%[155] 公司管理 - 跨部门协作效率提升40%、审批效率提升50%、采购流程效率提升30%、竞价成本降低15%、人为错误率降低25%[191] - 培训覆盖率提升至80%、技能达标率提高至85%，并降低现场培训成本40%[191] - 跨部门项目交付及时率保持100%，项目落地率达95%，累计降本约200万元[191][192] 科研合作 - 公司走访对接17家高校及科研院所开展产学研合作[196] - 报告期内科技研发项目数为17个[197] - 报告期内修订企业标准1项（Q/LYLG 001 - 2026）[197] - 报告期内获8项实用新型专利授权[198][199] - 报告期内获1件软件著作权[199] 未来规划 - 公司推进关键设备运行信息集中化与远程化管理，提升操作便捷性与管控效率[182] - 公司以“系统集成、流程在线”为目标推进管理流程再造与协同提效[184]

审计机构聘请 - 公司聘请容诚会计师事务所为2025年度财务报表和内控审计机构[1] - 续聘议案经多会议审议通过[2] 审计沟通 - 年报审计前、中及出具初步意见后，审计委员会与注册会计师沟通[3] 报告审议 - 2026年4月3日，审计委员会通过2025年年度报告并提交董事会[4]

关联交易 - 2026年4月8日董事会通过确认2025年度及预计2026年度日常关联交易议案[3] - 2025年度实际发生日常关联交易436.32万元，与预计有差异[4] - 2026年度预计关联交易247.34万元，年初至3月31日已发生60.41万元[6] 2025年关联交易明细 - 潮州市龙燕矿业技术咨询服务预计350万元，实际212.2万元[4] - 软件服务费预计0万元，实际3万元[4] - 房屋租赁收入预计70.04万元，实际70.04万元[4] - 物业费、水电费预计101.9万元，实际85.69万元[4] - 工程劳务预计65万元，实际40.33万元[4] - 材料采购预计15万元，实际20.81万元[4] 股权情况 - 截至2025年12月31日，龙岩投资发展集团及其一致行动人持有公司52.9%股份[7] 子公司业绩 - 龙岩市水利投资2025年度总资产1196118811.69元，净利润 - 18052678.48元[9][14] - 龙岩投创商贸2025年度主营业务收入6203788595.95元，净利润2339720.01元[10][14] - 龙岩三创园2025年度主营业务收入8067460.47元，净利润 - 11626089.37元[12][14] - 龙岩国盛新能源2025年度主营业务收入4980300.01元，净利润866682.11元[12][14] - 潮州市龙燕矿业2025年度主营业务收入104606491.50元，净利润27668579.39元[13][14] - 龙岩市龙腾国有资产2025年度主营业务收入650245.35元，净利润 - 1933333.54元[14] - 龙岩投资发展集团2025年度主营业务收入390509519.78元，净利润89135676.62元[14] - 龙岩市国有资产投资2025年度主营业务收入2806814359.19元，净利润44244693.03元[14] 关联交易原则 - 公司与关联人交易遵循自愿平等、公平、公允原则[17] - 关联交易定价参考市场价格，公平合理[18] - 关联交易不会对公司财务和生产经营产生不利影响[18]

融资计划 - 公司提请股东会授权办理不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的小额快速融资[1][2] - 授权期限为2025年年度股东会通过至2026年年度股东会召开[1][8] 发行安排 - 发行A股，每股面值1元，对象不超35名，现金认购[2][4] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于前20交易日均价80%[5] 转让限制 - 特定对象发行股票6个月或18个月内不得转让[5] 资金用途 - 募集资金用于主营业务，不得用于财务性投资等[6] 授权事项 - 授权董事会办理融资相关全部事项，可调整发行数量上限[9][10]

资金管理 - 公司拟用不超6.5亿元闲置自有资金现金管理，授权期12个月，可循环使用[2][3] - 2026年4月8日董事会通过现金管理议案[2][5] - 现金管理产品为保本类，不得用于质押[2][4] 财务数据 - 2025年末资产总额139,392.50万元等多项数据[8] - 2025年度经营活动现金流量净额12,004.29万元[8] - 最近12个月现金管理累计收益501.17万元等[10] 额度情况 - 已用现金管理额度59,000万元，未用1,000万元，总额60,000万元[10]

会议情况 - 2025年公司董事会审计委员会共召开5次会议[2] 人员变动 - 2025年8月1日，王荔红当选公司独立董事并担任审计委员会主任委员[1] 审计评估 - 审计委员会认为容诚会计师事务所具备审计资质和专业能力[4] 内控情况 - 审计委员会认为公司内控管理体系能有效防范风险，2025年执行有效无重大缺陷[6][7] 未来展望 - 2026年审计委员会将继续发挥监督职能，推动公司提高治理水平[10]