审计机构聘请 - 公司聘请容诚会计师事务所为2024年度财务报表和内控审计机构[1] - 2024年相关会议审议通过续聘议案[2] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注会1552人，781人签过证券审计报告[1] 审计工作内容及结果 - 容诚对公司2024年财报及内控有效性审计，核查资金占用并出专项报告[3][4] - 认为财报编制合规，公允反映情况，内控有效，出标准无保留意见报告[4] 公司评估 - 公司认为容诚2024年年报审计态度公允客观，表现良好[5] - 容诚按时完成审计工作，行为规范有序[5]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17][19] 未来展望 - 2025年提升重点业务和关键领域风险防控能力[22] - 2025年建立全业务覆盖的动态风险管理体系[22] - 2025年从依法合规等方面提升管理质量等[22] - 2025年降低企业非财务风险[22] 新产品和新技术研发 - 2024年新建综合管理平台提高运营效率[21] - 2024年搭建安全管理平台降低事故概率[21] 其他新策略 - 借助综合管理系统和网站促进内外部信息交流[21]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3200万股A股，每股发行价12.86元，募集资金总额41152万元，净额38188.47万元[2] - 以前年度使用募集资金25114.69万元，含置换自筹资金15203.10万元[2][3] - 本期直接投入募集资金项目金额1015.96万元[3] - 以前年度银行存款利息等净额802.46万元，本期利息收入11.41万元，现金管理收益92.52万元[3] - 永久性补充流动资金12964.21万元[3][4] - 2023年7月27日起12个月内，可使用不超7000万元闲置募集资金现金管理[10] - 2023年2月10日，使用选矿厂项目400万元、综合利用项目5600万元闲置资金现金管理[10][11] - 截至2024年12月31日，募集资金专户均已销户[8] - 2024年度募集资金总额38188.47万元，变更用途16130.29万元，占比42.24%[20] 项目投入与效益 - 北采场项目累计投入6085.48万元，进度73.18%，本年度效益5308.11万元[20] - 东宫下项目累计投入7754.93万元，进度95.99%，本年度效益1181.80万元[20] - 选矿厂技改项目累计投入1226.68万元，进度82.34%，本年度效益877.25万元[20] - 综合利用项目本年度投入880.08万元，累计8997.32万元，进度68.54%，效益755.07万元[20] - 选矿厂扩产能项目本年度投入135.88万元，累计1153.29万元，进度47.60%，效益950.36万元[20] - 永久性补充流动资金累计投入4132.91万元，进度107.61%[20] 项目变更与投产 - 2022年3 - 4月通过变更部分募集资金投资项目等议案并审议通过[22] - 终止原“年产9万吨配方瓷泥项目”[22] - 调整原“综合利用产品加工项目”为“综合利用产品及配方泥加工项目”[22] - 增加“选矿厂制浆分选等扩产能技改项目”[22] - “综合利用产品及配方泥项目”于2023年12月底投产，处于产能爬坡阶段[23] 资金使用与收益 - 综合利用项目、选矿厂扩产能项目结项，节余资金用于永久补充流动资金[21] - 公司设备和管道自主安装，安装费用较预期减少[22] - 利用闲置募集资金现金管理获投资收益[22]

生产规模与荣誉 - 2024年《中华人民共和国采矿许可证》生产规模从60万吨/年变更为100万吨/年[33] - 2024年获“上市公司2023年报业绩说明会优秀实践”奖[34] - 2024年获“全国用户满意四星级企业”称号[34] - 2024年获“福建省用户满意企业”称号[34] - 2024年度成为龙岩纳税十佳企业[34] 公司治理 - 董事会成员7人，独立董事3人，2024年股东大会会议5次、董事会会议7次、监事会会议7次[47] - 战略委员会会议1次、审计委员会会议6次、提名委员会会议2次、薪酬与考核委员会会议1次[51] 投资者关系 - 投资者热线接听电话200余个，上证E互动回复投资者问答21个，举办股东大会5次、业绩说明会3次，接待机构投资者10余次[62] - 2023 - 2024年度福建辖区上市公司投关管理评价为A，获第十九届中国上市公司董事会“金圆桌奖”等多项荣誉[63] 制度建设 - 公司更新内部制度，修订《公司章程》、制定《舆情管理制度》，组织新《公司法》培训[48] - 公司制定《投资者关系管理制度》《信息披露事务管理制度》等多项制度[61][64] 环保与资源管理 - 2024年公司循环用水量691686.39吨[144] - 2024年选矿厂实际吨产品消耗3.18立方米/吨，较2023年下降14.29%[148] - 2024年瓷泥分厂实际吨产品消耗1.64立方米/吨，较2023年下降39.48%[148] - 综合利用加工厂单台球磨机处理量从20吨/罐提高到23.5吨/罐，球磨机平均电耗下降33.80%[159] - 螺旋分级机每小时节约8.2度电，全年可节约59,040kwh[161] - 2024年柴油使用量2,334,426.015升，外购电力10,316,500千瓦时[166] - 2024年选矿厂高岭土精矿吨产品电消耗同比降低7.92%[172] - 2024年瓷泥分厂吨产品电消耗同比降低3.51%[172] - 公司水土保持投入112.3万元，修筑截排水沟2575米[180] - 公司复垦面积27837.5万平方米[182] 技术研发与创新 - 公司构建“地质 - 生产 - 管理”全链条数字化体系，推动传统矿山向智慧矿山转型[96] - 东宫下高岭土矿建设三维地质可视化模型[97] - 公司将开展矿山智能巡检工作，引入无人机技术[106] - 公司投入边坡监测系统建设[107] - 公司引入波长色散荧光光谱法检测，盐酸使用量降低[118] - 公司通过“3D打印工艺美术瓷用配方泥”项目开发出“龙泥2级”并外销[194] - 公司拥有研发人员44人，其中硕士4人[196] - 公司累计研发投入1008.89万元[196] - 公司组织实施并结题科技研发项目9项[196] - 2024年新增知识产权9件[200] - 2024年新增实用新型专利9件[200] 其他 - 公司建成陶艺工作室，举办第一期陶艺培训班[192]

经公司董事会评估，公司独立董事罗进辉、江小金、蔡冠华的任职经历、履 职情况符合《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件中对独立董事独立 性的相关要求。2024 年度，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，不存在任何妨碍其进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 龙岩高岭土股份有限公司董事会 2025 年 4 月 10 日 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，龙岩高岭土股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事罗进辉、江小金、蔡冠 华的独立性自查情况进行评估并出具如下专项意见： 龙岩高岭土股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 ...

审计机构聘请 - 公司聘请容诚会计师事务所为2024年度财务报表和内控审计机构[1] - 续聘议案经多会议及股东大会审议通过[2] 审计沟通 - 年报审计前、中及出初步意见后，审计委员会与注册会计师沟通[3] 审计审议 - 2025年4月8日审计委员会通过2024年年度报告并提交董事会[4] 审计评价 - 审计委员会审查容诚资质，认为其较好完成审计任务[5]

会计政策变更 - 2025年4月8日公司董事会和监事会审议通过会计政策变更议案[2] - 会计政策变更不会对公司财务、经营和现金流产生重大影响[2][4][5][6] 政策依据 - 2023年10月25日财政部发布《企业会计准则解释第17号》[3] - 2024年3月财政部发布《企业会计准则应用指南汇编2024》[3] - 2024年12月6日财政部发布《企业会计准则解释第18号》[3] 公告信息 - 公告日期为2025年4月10日[8]

募集资金情况 - 2021年3月公司公开发行3200万股A股，每股发行价12.86元，应募集资金41152.00万元，实际募集38188.47万元[19] - 截至2024年12月31日，以前年度使用25114.69万元，利息收入扣减手续费净额802.46万元[20] - 2024年直接投入募集资金项目1015.96万元，利息收入11.41万元，现金管理收益92.52万元[20] - 永久性补充流动资金12964.21万元[20][21][22] - 2024年度募集资金总额38188.47万元，本年度投入1015.96万元，累计投入30263.56万元[33] - 变更用途的募集资金总额6130.29万元，占比42.24%[33] 项目进展及效益 - 采场12 - 22线东长扩帮工程项目累计投入6085.48万元，进度73.18%，本年度效益1308.11万元[33] - 官下高岭土矿 - 26线西矿露天矿基建工程项目累计投入7754.94万元，进度95.99%，本年度效益1181.80万元[33] - 选矿厂原料、磁选过滤脱水及包装技改项目累计投入226.68万元，进度82.34%，本年度效益877.25万元[33] - 年产9万吨配方瓷综合利用产品及配方泥加工项目累计投入997.32万元，进度68.54%，本年度效益755.07万元[33] - 选矿厂制浆分选及压滤脱水扩产能技改项目累计投入1153.29万元，进度47.60%，本年度效益950.3万元[33] - 永久性补充流动资金累计投入4132.9万元，进度107.61%[33] 其他事项 - 2021年3月31日公司与多家银行和券商签署三方、四方监管协议，开设多个募集资金专项账户[24] - 2022年4月26日公司与部分银行和券商签署三方监管补充协议，变更部分账户用途[25] - 截至2024年12月31日，公司所有募集资金投资项目均已结项，对应专户均已销户[25] - 2024年度公司无变更募投项目情况，且不存在募集资金使用及管理的违规情形[28][29] - 2024年2月20日，“综合利用产品及配方泥加工项目”结项，节余4438.29万元永久补充流动资金[34] - 2024年2月20日，“选矿厂制浆分选、磁选及压滤脱水扩产能技改”结项，节余1360.24万元永久补充流动资金[34]

审计报告 龙岩高岭土股份有限公司 容诚审字[2025]361Z0231 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 容 内 | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1- | 5 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | | 3 | 合并利润表 | 2 | | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | | 10 | 财务报表附注 | 9 - | 84 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 号 幢 层 至 容诚审字[2025]361Z0231 号 龙岩高岭土股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了龙岩高岭土股份有限公司（以下简称龙高股份公司）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并 ...

业绩相关 - 容诚会计师事务所2025年4月8日对龙高股份2024年财报出具无保留意见审计报告[5] - 公司金额为8811.5万元[14] 关联资金往来 - 龙岩市水利投资发展有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）44.18万元[10] - 龙岩投资发展集团有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）4.16万元[10] - 龙岩投创商贸有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）25.21万元[10] - 龙岩祥瑞生态科技有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）0.83万元[10] - 龙岩市国有资产投资经营有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）109.87万元[10] - 潮州市龙燕矿业有限公司2024年期初占用资金余额72.39万元[10] - 2024年度其他关联资金往来累计发生金额（不含利息）184.24万元[13] - 2024年末其他关联资金往来资金余额256.62万元[13] 公司信息 - 公司成立日期为2013年12月10日[14]