新股与要约收购 - 2025年12月8日有两只新股发行：纳百川(301667)发行价22.63元，优迅股份(787807)发行价51.66元[1] - 荃银高科(300087)的要约收购申报期为2025年12月4日至2026年1月5日[1] - 天普股份(605255)的要约收购申报期为2025年11月20日至2025年12月19日[1] 退市与风险警示 - *ST广道(920680)的退市整理期起始日为2025年12月11日[1] - *ST苏吴(600200)的退市整理期起始日为2025年12月9日[1] - 报告期内，多家公司发布可能强制退市、暂停上市或终止上市的风险提示，涉及*ST元成、*ST华微、*ST交投等超过15家公司[4] 基金交易风险 - 多只跨境ETF（如纳指100ETF、标普500ETF、日经ETF等）因基金溢价发布风险提示或停牌公告，涉及产品超过20只[4][6] - 华夏基金华润有巢REIT(508077)的扩募认购期为2025年12月8日至12月12日[6] 可转债与债券动态 - 茂莱转债(118061)将于2025年12月10日上市[6] - 多只可转债（如中能转债、伟24转债、利民转债等）将在2025年12月中下旬陆续进行赎回，登记日集中在12月11日至12月25日[6] - 多只债券（如21万科02、23财金01、22岚小01等）的回售申报期集中在2025年12月上旬至中旬[6] - 多只债券（如23海旅02、16洋河01、22无锡G2等）将在2025年12月8日至15日期间提前摘牌[7]

董事及高管辞任 - 辞任需提交书面报告，公司两交易日内披露[4] - 任期届满未改选，原董事继续履职[4] - 董事辞任，公司60日内完成补选[5] 职务解除与选举 - 特定情形下公司依法解除职务[5] - 非职工代表董事由股东会选举或更换[6] - 董事会可解任高级管理人员[6] 离职交接与审计 - 离职应完成工作移交与交接[7] - 必要时公司启动离任审计[7] 股份减持规定 - 任职及届满后6个月内，每年减持不超25%[8] - 不超1000股可一次全转让[8] 其他规定 - 离职后2个交易日内委托公司申报信息[8] - 离职后不得干扰经营，保密义务仍有效[9]

信息披露时间 - 会计年度结束后4个月内披露年度报告[12] - 会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[12] - 会计年度前3个月、前9个月结束后1个月内披露季度报告[12] 审计要求 - 年度报告财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[12] - 半年度报告财务会计报告满足特定情形需审计[14] - 季度报告财务资料一般无须审计[14] 职责分工 - 证券部拟订信息披露事务管理制度[9] - 董事会负责实施信息披露事务管理制度[9] - 审计委员会负责监督信息披露事务管理制度实施[9] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%需披露[18] - 营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的30%需披露[18] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化需披露[19] - 持股5%以上股东所持股份被质押等情况需披露[19] - 任一股东所持公司5%以上股份被冻结等情况需披露[19] - 除董事长或经理外其他董事、高管无法正常履职达3个月以上需披露[20] 其他披露要求 - 董事会就重大事件形成决议等时点及时披露重大事件[21] - 披露重大事件后有进展或变化需及时披露[22] - 控股、参股公司发生重大事件可能影响股价时公司需披露[22] - 证券及其衍生品种交易被认定异常需及时了解原因并披露[23] 文件签署与编制 - 董事和高管需对招股说明书和上市公告书签署书面确认意见并加盖公章[24] - 证券发行申请核准后至发行结束前发生重要事项需向证监会说明并修改文件[24] - 申请证券上市交易需按规定编制上市公告书并经审核公告[24] 报告程序 - 临时报告披露分董事会等决议和重大事件两种程序[26] - 定期报告由高管起草，经董事会等审核后公告[27] 信息管理 - 信息披露采用直通和非直通两种方式，不得违规操作[29] - 董事会秘书负责协调信息披露事务，汇集信息并报告董事会[31] - 持股5%以上的股东等相关主体应及时报送关联人名单及说明并履行关联交易审议程序[33] 其他规定 - 解聘会计师事务所需说明原因及听取其陈述意见[34] - 控制内幕信息知情人范围并严格保密[37] - 确立财务管理和会计核算的内部控制及监督机制[40] - 证券部负责收集已披露信息报刊资料并分类存档保管10年[42] - 董事、高级管理人员履职记录由董事会秘书或相关人员保管[43] 违规处理 - 信息披露相关当事人失职致违规，公司可处分并索赔[45] - 信息披露违规需组织检查并更正[45] - 信息披露义务人违规应承担行政、民事、刑事责任[45] 制度规定 - 本制度由公司董事会制定、修订和解释，自审议通过生效[48]

监察审计部职责 - 对董事会负责并向审计委员会报告工作[4] - 负责内部控制评价组织实施工作[18] 工作安排 - 每季度至少向审计委员会报告一次内部审计情况[8] - 每年结束后提交内部审计工作报告[8] - 每半年至少对重大事件和资金往来检查一次[9] - 会计年度结束前编制下一年度内部审计工作计划[12] - 审计开始前三个工作日签发内部审计通知书（特殊项目除外）[12] 报告流程 - 出具正式审计报告经部门负责人审核后报审计委员会审批[15] - 被审计对象在规定期限内落实整改并报告[15] 报告披露 - 公司应同时披露内部控制评价报告和审计报告[20] 监督处理 - 建立激励与约束机制监督考核内审人员工作[22] - 违规行为由监察审计部提意见报董事会批准处理[22][23] 制度相关 - 本制度由监察审计部负责解释、修订，经董事会批准实施[25]

董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] 任职与解聘 - 受处罚或多次被批评人士不得担任[5] - 由董事长提名，董事会聘任或解聘，解聘需充足理由[6] 职责履行 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[9] - 协助董事会加强公司治理机制建设[10] 其他规定 - 聘任、证券事务代表后及时公告并提交资料[11] - 细则经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[15]

薪酬适用对象 - 适用对象为公司董事和高级管理人员[3] 薪酬制度 - 非独立董事、高管实行年薪制，绩效年薪是基本年薪3倍[9] - 非独立董事及高管绩效分配系数按董事长0.7 - 0.95倍设定[9] - 绩效年薪考核年度可按不超50%预发[14] 薪酬方案决策 - 董事薪酬方案由股东会决定，高管由董事会批准[6][7] 薪酬标准拟定 - 非独立董事、高管、独立董事薪酬标准拟定后经审议确定[11] 激励与制度实施 - 公司可实施股权激励计划[17] - 制度拟订后经审议通过实施[20]

独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[2] - 年初需提出现场工作初步计划[8] 工作内容与方式 - 工作内容包括出席会议、考察公司、与多方沟通等[2] - 工作方式有出席会议、实地调研、参与活动等[3] 公司支持措施 - 应为独立董事提供工作条件，设常设机构和办公场所[4] - 承担独立董事现场工作核查费用[7] 工作流程 - 董事会秘书按计划做前期准备并通知相关部门配合[4][9] 监督与整改 - 有权提意见，公司应记录反馈并整改[11] - 复查整改情况，未落实可向董事会或监管部门报告[6]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[3] 股东会召集相关 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[7] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[10] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[11] - 独立董事、审计委员会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6][8] 会议相关规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且不得变更[12] - 发出股东会通知后，延期或取消需在原定召开日前至少2个工作日公告说明原因[12] - 股东会现场会议地点变更，需在现场会议召开日前至少2个工作日公告说明原因[15] 投票相关 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[16] - 股东买入公司有表决权的股份违反规定，超过规定比例部分的股份在买入后的36个月内不得行使表决权[24] - 公司董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[24] 选举与主持 - 股东会选举两名以上董事时实行累积投票制，当选董事得票数应超过出席股东会的股东所持有表决权股份总数的半数[24] - 董事长不能履职时由副董事长主持，副董事长不能履职时由过半数董事共同推举的一名董事主持股东会[20] - 审计委员会自行召集的股东会，由审计委员会主任主持，主任不能履职时由过半数审计委员会成员共同推举的一名成员主持[20] - 股东自行召集的股东会，由召集人或者其推举代表主持[20] 决议相关 - 股东会对关联交易事项作决议，普通决议由出席股东会的非关联股东所持表决权的过半数通过，特别决议由三分之二以上通过[23] - 年度股东会上，董事会应就过去一年工作作报告，每名独立董事应作述职报告[22] - 表决票由公司制作并保存10年[26] - 股东会决议应及时公告，需列明出席股东相关信息及表决结果[28] 其他 - 会议记录由董事会秘书负责，保存10年[29] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在2个月内实施[29] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销违规决议[30] - 股东会对董事会授权应遵循内容、期限明确且提案由普通决议通过原则[32] - 公司在特定情形下应修改议事规则[32] - 议事规则由公司董事会负责解释[32] - 议事规则自股东会审议通过之日起生效施行，修改时亦同[32]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免事务管理制度[2] - 涉国家秘密豁免，涉商业秘密特定情形可暂缓或豁免[4][5] - 暂缓、豁免后特定情形应及时披露[6] 流程与责任 - 处理由董秘登记、董事长签字，材料保管10年[7] - 确立责任追究机制，按流程审批[9] 报送与生效 - 报告公告后10日内报送登记材料[9] - 制度经董事会审议通过生效并负责解释[12]

薪酬委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应占半数以上[5] - 委员任期与同届董事会董事的任期相同[7] 委员变动处理 - 委员提出辞职或独立董事比例不符规定，公司应在60日内完成补选[7] - 委员人数达到规定人数的三分之二以前，暂停行使职权[7] 职责权限 - 负责制定董事、高级管理人员考核标准并考核，制定审查薪酬政策与方案[9] - 可对董事、高级管理人员履职等情况跟踪了解，有权查阅相关资料并提出质询[30][31] 会议规定 - 每会计年度至少召开一次定期会议，原则上在上一会计年度结束后四个月内召开[14] - 董事会等可要求召开临时会议，定期提前5日、临时提前2日发通知，紧急可随时通知[14][15] - 三分之二以上委员出席方可举行，所作决议需全体委员过半数通过方有效[18][20] 其他规定 - 会议档案保存期限为10年[25] - 委员对未公开信息负有保密义务[32] - 工作细则自董事会审议通过之日起生效施行，由董事会负责解释[34]