证券代码：605086 证券简称：龙高股份 龙岩高岭土股份有限公司 2026 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 | 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 期增减变动幅度(%) | | | 营业收入 | 53,434,714.80 | 72,654,939.54 | -26.45 | | | 利润总额 | 21,743,608.46 | 29,739,619.62 | -26.89 | | | 归属于上市公司股东的净利润 | 18, ...

资源储备 - 公司拥有龙岩东宫下高岭土矿独家开采权，总探明原矿储量4976.03万吨，截至2025年12月31日保有资源储量2935.33万吨[2] 研发投入 - 2026年拟加大研发投入至1000万元，确保每年研发费用占比维持在合理水平[5] 现金分红 - 公司自2021年上市已连续5年派发现金分红，各年度比例均不低于当年净利润40%[8] - 2024年度实施3次现金分红，2025年度实施2次现金分红[8] - 2026年明确中期现金分红金额不低于半年度净利润30%[9] 业绩说明会 - 2026年公司将保持常态化召开3次定期报告业绩说明会[11]

RSM 容诚 非经常性损益鉴证报告 龙岩高岭土股份有限公司 容诚专字|2026|361Z0433号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查测 ： 目 录 | 序号 | | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 非经常性损益鉴证报告 | | 1-2 | | 2 | 非经常性损益明细表 | | | 关于龙岩高岭土股份有限公司 非经常性损益的鉴证报告 容诚专字[2026]361Z0433号 龙岩高岭土股份有限公司全体股东: 我们鉴证了后附的龙岩高岭土股份有限公司(以下简称龙高股份公司)管理层 编制的 2025 年度的非经常性损益明细表。 一、管理层的责任 按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号一非经常性损益(2023 年修订)》的有关要求编制非经常性损益明细表 是龙高股份公司管理层的责任,这种责任包 ...

财务审计 - 审计报告认为公司2025年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 审计将收入确认作为关键审计事项，实施多项程序[8][9] - 审计报告日期为2026年4月8日[22] 财务数据 - 2025年营业总收入289,073,522.60元，较2024年下降约10.05%[26] - 2025年净利润121,319,909.01元，较2024年下降约5.20%[26] - 2025年末资产总计1,393,924,960.58元，较2024年末增长约6.07%[24] - 2025年末所有者权益合计1,323,223,808.52元，较2024年末增长约7.53%[24] - 2025年经营活动产生的现金流量净额120,042,864.26元，2024年为153,486,469.32元[29] - 2025年投资活动产生的现金流量净额 -37,706,929.06元，2024年为 -356,815,431.19元[29] - 2025年筹资活动现金流入小计3,300,000.00元，2024年为0元[29] - 2025年现金及现金等价物净增加额51,946,335.20元，2024年为 -283,892,161.87元[29] - 2025年货币资金为63,817,671.38元，2024年为17,389,631.64元[34] - 2025年交易性金融资产为155,298,130.42元，2024年为340,859,902.50元[34] - 2025年长期股权投资为61,496,270.61元，2024年为50,726,817.60元[34] - 2025年营业收入为287,367,022.78元，2024年为321,391,099.68元[36] - 2025年净利润为121,545,734.04元，2024年为128,098,689.37元[36] - 2025年经营活动现金流入小计389,681,496.87元，2024年为373,511,822.03元[39] - 2025年投资活动产生的现金流量净额为 -40,406,929.06元，2024年为 -356,815,431.19元[39] - 2025年筹资活动现金流出小计33,689,600.00元，2024年为80,563,200.00元[39] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额为 -33,689,600.00元，2024年为 -80,563,200.00元[39] - 2025年现金及现金等价物净增加额为46,428,039.74元，2024年为 -283,892,547.09元[39] - 2025年所有者权益合计增加89,637,312.0元[40] - 2025年末公司股本为79,200,000元，所有者权益合计为1,233,348,117.3元[41] - 2025年12月31日银行存款70,058,383.12元，其他货币资金402.74元，合计70,058,785.86元[200] - 2024年12月31日银行存款18,112,450.66元[200] - 2025年较2024年货币资金合计增长约287.90%[200] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[50] - 公司记账本位币为人民币[52] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[102][103] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制及对合营企业的权益性投资[116] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对合营企业采用权益法核算[119] 税务政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%[196] - 资源税税率为1.5 - 2.5%[197] - 地方教育费附加税率为2%[197] - 企业所得税税率为15%、20%[197] - 公司重新认定高新技术企业通过评审，满足条件减按15%征企业所得税[198] - 子公司龙岩龙高矿业贸易和龙岩龙高顺盈矿业符合小型微利企业标准，适用20%所得税优惠税率[199]

财务审计 - 审计公司对龙高股份2025年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 董事会负责内控建立、实施与评价[3] - 审计公司认为公司当日保持有效财务报告内控[6] 其他信息 - 报告签署日期为2026年4月8日[10] - 公司登记金额为8700.5万元[11]

会议召开情况 - 2025年召开10次董事会和6次股东会[3] - 2025年审计、薪酬、战略委员会各召开2次会议[4] - 2025年独立董事专门会议召开1次[4] 公司决策与人事变动 - 2025年4月8日审议通过关联交易议案[7] - 2025年聘任马千里为总经理等[10] 报告披露情况 - 2025年按时披露多份报告[9] - 2025年披露内部控制评价报告[9] 薪酬相关 - 2025年薪酬与考核委员会召开2次会议[11] - 审议通过2024和2025年度薪酬议案[11] 独立董事履职 - 2025年独立董事均亲自出席会议[3][4] - 2025年独立董事未行使特别职权[5] - 独立董事罗进辉2026年4月10日提交履职报告[12]

会议召开情况 - 2025年召开10次董事会会议和6次股东会，独立董事均出席[3] - 2025年提名、审计、薪酬与考核委员会分别召开3、5、3次会议[4] - 2025年开展3次业绩说明会，独立董事2次出席[5] 公司决策与人事变动 - 2025年4月8日审议通过2024及预计2025年度日常关联交易议案[7] - 2025年10月审议续聘容诚为2025年度审计机构议案[9] - 2025年度聘任马千里为总经理、副总经理沈滨和[10] - 2025年度选举马千里为董事、王荔红为独立董事[10] 报告披露情况 - 2025年按时披露《2024年年度报告》等多份报告[8] - 披露《2024年度内部控制评价报告》，内控执行有效[9] 独立董事履职 - 2025年独立董事累计工作不少于15日[5] - 2025年独立董事严格履职，未来将提建设性意见[11]

公司治理 - 2025年召开10次董事会和6次股东会，独立董事均出席[3] - 薪酬与考核、提名委员会各召开3次会议，独董专门会议召开1次[4] - 2025年独立董事现场工作累计不少于15日[5] 业务决策 - 2025年4月审议通过2024及预计2025年度日常关联交易议案[8] - 2025年10月拟续聘容诚为2025年度审计机构[10] 人事变动 - 2025年聘任马千里为总经理、沈滨和为副总经理[11] - 2025年选举马千里为董事、王荔红为独立董事[11] 信息披露 - 按时披露2024年报及2025年各季报[9] - 披露2024年度内控评价报告，独董认为内控有效[10] 未来展望 - 未来独立董事将提高履职能力提建议[13]

公司治理 - 2025年召开10次董事会和6次股东会，独立董事均亲自出席相关会议[4][5] - 2025年审计等委员会召开会议，独立董事均亲自出席[5] - 2025年独立董事未行使特别职权[6] 信息披露 - 2025年按时编制并披露多份报告[8] - 2025年披露内部控制评价报告[9] 人事变动 - 2025年聘任马千里为总经理、沈滨和为副总经理[11] - 2025年选举马千里为董事，王荔红为新任独立董事[11] 其他事项 - 2025年公司不存在关联交易等情形[8] - 2025年提议续聘容诚会计师事务所，独立董事同意[10] - 董事会、股东会审议通过薪酬管理制度议案[12]

业绩总结 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[15][16][18] 未来展望 - 2026年公司内控建设推动从“有章可循”向“执行有力”转变[22] - 2026年公司持续开展制度“废改立”工作，促进制度与业务融合[22] - 2026年公司强化缺陷整改严肃性与长效性，完善预防机制[22] - 2026年公司培育合规文化，提升全员风险意识和责任感[22] 其他新策略 - 2025年公司构建以董事会为核心、审计委员会为关键监督主体的治理体系[20] - 2025年公司对现有管理制度全面梳理与动态修订，强化关键业务领域流程管控[21] - 2025年公司建立常态化风险评估机制，针对重大风险制定专项应对预案[21] - 2025年公司开展全业务流程内部控制自我评价，对一般缺陷制定整改方案[21]