财务审计 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[5] - 营业收入因金额重大且为关键业绩指标，收入确认被列为关键审计事项[9] 财务数据 - 2024年末资产总计1314179879.35元，较2023年末增长2.43%[23] - 2024年末负债合计83667557.82元，较2023年末下降16.46%[23] - 2024年末所有者权益合计1230512321.53元，较2023年末增长4.04%[23] - 2024年度营业总收入321391099.68元，较2023年度增长2.05%[24] - 2024年度营业总成本194704428.02元，较2023年度增长4.72%[24] - 2024年度净利润127961474.59元，较2023年度增长10.54%[24] - 2024年度销售费用10844936.13元，较2023年度下降34.85%[24] - 2024年度研发费用10088857.79元，较2023年度下降14.35%[24] - 2024年度财务费用 -2748332.69元，较2023年度增加6992297.84元[24] - 2024年度基本每股收益0.71元/股，较2023年度增长9.23%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为153486469.32元，2023年为155823348.63元[25] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -356815431.19元，2023年为 -150419488.69元[25] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 -80563200.00元，2023年为 -42240000.00元[25] - 2024年股本为28000000元，较年初无变化[27] - 2024年资本公积为589814406.13元，较年初增加15080元[27] - 2024年专项储备为699220.12元，较年初增加433111.26元[27] - 2024年盈余公积为5140255.55元，较年初增加1663242.93元[27] - 2024年未分配利润为1182737600.7元，较年初增加73970211.2元[27] - 2024年流动资产合计386024157.54元，较2023年减少158090333.99元[29] - 2024年非流动资产合计930991517.66元，较2023年增加189519046.23元[29] - 2024年流动负债合计81156180.25元，较2023年减少15465000.8元[29] - 2024年非流动负债合计2511377.57元，较2023年减少1018223.49元[29] - 2024年所有者权益合计1233348117.38元，较2023年增加47911935.53元[29] 公司发展历程 - 公司2003年初始注册资本为500万元[35] - 2017年以287734626.13元净资产按3.1971：1比例折成90000000元总股本[35] - 2021年发行3200万股后注册资本和股本变更为128000000元[36] - 2024年以12800万股为基数每10股转增4股，共转增5120万股，注册资本增至179200000元[36] 会计政策 - 初始确认时按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类[63] - 金融负债分为三类并按不同方法后续计量[68] - 公司对特定金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[76] - 存货发出采用加权平均法计价，盘存制度为永续盘存制[102] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[104] - 固定资产按年限平均法计提折旧，后续支出按条件处理[129][130] - 无形资产按取得时实际成本入账，使用寿命有限的采用直线法摊销[134][137] - 研究阶段支出在发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件可确认为无形资产[139][141] - 收入在客户取得商品控制权时确认，含多项履约义务的按单独售价比例分摊交易价格[159] - 政府补助满足条件确认，分与资产相关和与收益相关处理[170][174] - 公司根据资产与负债账面价值与计税基础的暂时性差异确认递延所得税[177] - 公司按开采原矿产量每吨3元提取安全生产费[199]

证券代码：605086 证券简称：龙高股份 公告编号：2025-015 龙岩高岭土股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 现金管理产品种类：安全性高、流动性好的保本类产品，如活期存款、 定期存款、结构性存款、收益凭证等保本类产品，上述产品不得用于质押。 现金管理额度及期限：龙岩高岭土股份有限公司（以下简称"公司"） 拟使用总额不超过人民币60,000万元的闲置自有资金进行现金管理，授权期限为 自公司本次董事会会议审议通过且前次现金管理额度授权期限届满日（即2025 年4月17日）起12个月内，在上述额度及期限范围内，可循环滚动使用。 已履行的审议程序：2025年4月8日，公司召开第二届董事会第三十六次 会议和第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于公司2025年度使用闲置 自有资金进行现金管理的议案》。 特别风险提示：公司使用闲置自有资金进行现金管理的产品属于安全性 高、流动性好的保本存款类产品，总体风险可控。由于金融市场受宏观经济、金 融政 ...

会计政策变更 - 2025年4月8日公司董事会和监事会审议通过会计政策变更议案[2] - 会计政策变更不会对公司财务、经营和现金流产生重大影响[2][4][5][6] 政策依据 - 2023年10月25日财政部发布《企业会计准则解释第17号》[3] - 2024年3月财政部发布《企业会计准则应用指南汇编2024》[3] - 2024年12月6日财政部发布《企业会计准则解释第18号》[3] 公告信息 - 公告日期为2025年4月10日[8]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3200万股A股，每股发行价12.86元，募集资金总额41152万元，净额38188.47万元[2] - 以前年度使用募集资金25114.69万元，含置换自筹资金15203.10万元[2][3] - 本期直接投入募集资金项目金额1015.96万元[3] - 以前年度银行存款利息等净额802.46万元，本期利息收入11.41万元，现金管理收益92.52万元[3] - 永久性补充流动资金12964.21万元[3][4] - 2023年7月27日起12个月内，可使用不超7000万元闲置募集资金现金管理[10] - 2023年2月10日，使用选矿厂项目400万元、综合利用项目5600万元闲置资金现金管理[10][11] - 截至2024年12月31日，募集资金专户均已销户[8] - 2024年度募集资金总额38188.47万元，变更用途16130.29万元，占比42.24%[20] 项目投入与效益 - 北采场项目累计投入6085.48万元，进度73.18%，本年度效益5308.11万元[20] - 东宫下项目累计投入7754.93万元，进度95.99%，本年度效益1181.80万元[20] - 选矿厂技改项目累计投入1226.68万元，进度82.34%，本年度效益877.25万元[20] - 综合利用项目本年度投入880.08万元，累计8997.32万元，进度68.54%，效益755.07万元[20] - 选矿厂扩产能项目本年度投入135.88万元，累计1153.29万元，进度47.60%，效益950.36万元[20] - 永久性补充流动资金累计投入4132.91万元，进度107.61%[20] 项目变更与投产 - 2022年3 - 4月通过变更部分募集资金投资项目等议案并审议通过[22] - 终止原“年产9万吨配方瓷泥项目”[22] - 调整原“综合利用产品加工项目”为“综合利用产品及配方泥加工项目”[22] - 增加“选矿厂制浆分选等扩产能技改项目”[22] - “综合利用产品及配方泥项目”于2023年12月底投产，处于产能爬坡阶段[23] 资金使用与收益 - 综合利用项目、选矿厂扩产能项目结项，节余资金用于永久补充流动资金[21] - 公司设备和管道自主安装，安装费用较预期减少[22] - 利用闲置募集资金现金管理获投资收益[22]

募集资金情况 - 2021年3月公司公开发行3200万股A股，每股发行价12.86元，应募集资金41152.00万元，实际募集38188.47万元[19] - 截至2024年12月31日，以前年度使用25114.69万元，利息收入扣减手续费净额802.46万元[20] - 2024年直接投入募集资金项目1015.96万元，利息收入11.41万元，现金管理收益92.52万元[20] - 永久性补充流动资金12964.21万元[20][21][22] - 2024年度募集资金总额38188.47万元，本年度投入1015.96万元，累计投入30263.56万元[33] - 变更用途的募集资金总额6130.29万元，占比42.24%[33] 项目进展及效益 - 采场12 - 22线东长扩帮工程项目累计投入6085.48万元，进度73.18%，本年度效益1308.11万元[33] - 官下高岭土矿 - 26线西矿露天矿基建工程项目累计投入7754.94万元，进度95.99%，本年度效益1181.80万元[33] - 选矿厂原料、磁选过滤脱水及包装技改项目累计投入226.68万元，进度82.34%，本年度效益877.25万元[33] - 年产9万吨配方瓷综合利用产品及配方泥加工项目累计投入997.32万元，进度68.54%，本年度效益755.07万元[33] - 选矿厂制浆分选及压滤脱水扩产能技改项目累计投入1153.29万元，进度47.60%，本年度效益950.3万元[33] - 永久性补充流动资金累计投入4132.9万元，进度107.61%[33] 其他事项 - 2021年3月31日公司与多家银行和券商签署三方、四方监管协议，开设多个募集资金专项账户[24] - 2022年4月26日公司与部分银行和券商签署三方监管补充协议，变更部分账户用途[25] - 截至2024年12月31日，公司所有募集资金投资项目均已结项，对应专户均已销户[25] - 2024年度公司无变更募投项目情况，且不存在募集资金使用及管理的违规情形[28][29] - 2024年2月20日，“综合利用产品及配方泥加工项目”结项，节余4438.29万元永久补充流动资金[34] - 2024年2月20日，“选矿厂制浆分选、磁选及压滤脱水扩产能技改”结项，节余1360.24万元永久补充流动资金[34]

证券代码：605086 证券简称：龙高股份 公告编号：2025-014 龙岩高岭土股份有限公司2024年度日常关联交易情 况及2025年度日常关联交易预计情况公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，龙岩 高岭土股份有限公司（以下简称"公司"）2024年度日常关联交易情况及2025 年度日常关联交易预计情况无须提交公司股东大会审议。 公司2025年度预计发生的日常关联交易不会损害公司和非关联股东的利 益，不会影响公司的独立性。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、董事会表决情况和关联董事回避情况 2025年4月8日，公司召开第二届董事会第三十六次会议审议《关于确认公司 2024年度日常关联交易并预计公司2025年度日常关联交易的议案》，根据《上海 证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司关联董事袁俊先生回避表决，以"6 票同意、0票反对和0票弃权"审议通过该议案。 2、独立董事专门会议审议程序 2025年4月8日， ...

经公司董事会评估，公司独立董事罗进辉、江小金、蔡冠华的任职经历、履 职情况符合《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件中对独立董事独立 性的相关要求。2024 年度，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，不存在任何妨碍其进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况。 龙岩高岭土股份有限公司董事会 2025 年 4 月 10 日 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规 则》《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，龙岩高岭土股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事罗进辉、江小金、蔡冠 华的独立性自查情况进行评估并出具如下专项意见： 龙岩高岭土股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 ...

审计机构聘请 - 公司聘请容诚会计师事务所为2024年度财务报表和内控审计机构[1] - 续聘议案经多会议及股东大会审议通过[2] 审计沟通 - 年报审计前、中及出初步意见后，审计委员会与注册会计师沟通[3] 审计审议 - 2025年4月8日审计委员会通过2024年年度报告并提交董事会[4] 审计评价 - 审计委员会审查容诚资质，认为其较好完成审计任务[5]

证券代码：605086 证券简称：龙高股份 公告编号：2025-017 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 股东大会召开日期：2025年5月6日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 一、召开会议的基本情况 （一）股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 （二）股东大会召集人：董事会 （三）投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相 结合的方式 龙岩高岭土股份有限公司 （四）现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 6 日 14 点 30 分 召开地点：龙岩市新罗区龙岩大道 260 号国资大厦 10 楼会议室 （五）网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 6 日 至2025 年 5 月 6 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9 ...

会议情况 - 龙岩高岭土股份有限公司第二届监事会第二十七次会议于2025年4月8日召开，3名监事均出席[1] 议案表决 - 多项议案表决3票赞成、0票反对、0票弃权，部分需提交股东大会审议[1][2][4][5][6][7][8] - 《关于2024年度公司监事薪酬发放的议案》1票赞成、0票反对、0票弃权，直接提交股东大会[9] 报告披露 - 《2024年年度报告》等报告同日披露在上海证券交易所网站[3][4] 公告详情 - 《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》详见公告（2025 - 012）[5] - 《关于2024年度利润分配预案的议案》详见公告（2025 - 013）[6] - 《关于确认公司2024年度日常关联交易并预计2025年度日常关联交易的议案》详见公告（2025 - 014）[8] - 《关于公司2025年度使用闲置自有资金进行现金管理的议案》详见公告（2025 - 015）[8] - 《关于公司会计政策变更的议案》详见公告（2025 - 016）[8][9]