财务审计 - 审计认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[2] - 审计报告日期为2025年4月29日[14] - 财务报表经公司董事会于2025年4月29日决议批准报出[41] 资产负债 - 2024年末资产总计31.97亿元，较2023年末下降5.58%[30] - 2024年末负债合计2.09亿元，较2023年末下降21.91%[32] - 2024年末所有者权益合计29.88亿元，较2023年末下降4.13%[32] 经营业绩 - 2024年度营业总收入272,639,604.16元，同比下降约6.06%[22] - 2024年度营业总成本381,766,961.05元，同比上升约4.97%[22] - 2024年度净利润为 -97,350,166.45元，亏损同比扩大[34] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -101,109,657.14元[36] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -112,236,598.29元[36] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为31,309,202.93元[36] 研发投入 - 2024年度研发费用为127,285,632.03元，同比上升约7.02%[22] 重要项目 - 高功率激光芯片等产能扩充项目预算52,933.25万元，工程累计投入占预算比84.30%[165] - 垂直腔面发射半导体激光器等产业化项目预算27,504.81万元，工程累计投入占预算比79.36%[165] - 研发中心建设项目预算8,740.51万元，工程累计投入占预算比90.15%[165] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》[127] 税收政策 - 公司及子公司苏州长光华芯半导体激光创新研究院有限公司报告期按15%税率征收企业所得税[131] - 自2023年1月1日起，公司及子公司研发费用未形成无形资产计入当期损益的，按实际发生额100%在税前加计扣除[132]

募集资金情况 - 2022年3月23日公开发行3390万股A股，发行价每股80.80元，募集资金总额27.3912亿元[7] - 2022年3月29日实际到位资金25.431842304亿元[8] - 截至2023年12月31日止专户余额6352.667811万元[9] - 截至2024年12月31日止专户余额1.4283044644亿元[10] - 截至2024年12月31日，募集资金总额27.3912亿元，发行费用2.0295077595亿元，先期投入及置换1.502795亿元，累计投入项目金额10.2845654606亿元，购买理财产品4.05亿元，超募资金补充流动资金8.85亿元，手续费用支出0.000804529亿元，累计利息收入0.428615593亿元，理财产品投资收益0.7111915781亿元，合计余额1.4283044644亿元[14] 资金使用情况 - 2022年5月30日，审议通过使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金1.502796亿元及已支付发行费用自筹资金438.66万元[15] - 2024年对募集资金项目投入7993.586294万元[9] - 2024年超募资金补充流动资金1.85亿元[10] - 2024年购买理财产品135.95亿元[10] - 2024年拟用25000万元超募资金永久补充流动资金，分别从浦发银行和中信银行转出18500万元[27] - 2025年拟将节余募集资金20897.85万元永久补充流动资金，最终转入20855.67万元[30] - 2024年同意使用信用证、自有外汇支付募投项目资金并以募集资金等额置换[31] - 公司使用超募资金2000万元补充流动资金[37] - 2024年度投入募集资金总额为26493.59万元[38] 资金收益情况 - 2024年利息收入扣除手续费净额99.496935万元[9] - 2024年收回理财产品本金168.45亿元[9] - 2024年理财产品收益1824.466192万元[9] - 苏州银行2023年第2763期结构性存款收益为8万美元[21] - 苏州银行2023年第2114期结构性存款收益为20.15万美元[21] - 苏州银行2024年第18期标准化结构性存款收益为4.455万美元[21] - 苏州银行2024年第29期定制结构性存款收益为4.066667万美元[21] - 苏州银行2024年第61期结构性存款收益为0.506944万美元[22] - 苏州银行2024年第918期结构性存款到期收益为20万美元[22] - 苏州银行2024年第1052期结构性存款到期收益为20.416667万美元[22] - 苏州农商银行2023年第46期结构性存款收益为60.9863万美元[22] - 苏州农商银行2024年第23期结构性存款到期收益为16.86126万美元[23] - 募集资金购买理财产品、大额存单收益18244661.92元（含税），截止2024年12月31日，40500万元未到期[26] 资金管理决策 - 2023年4月24日，审议通过使用不超过13亿元超募及闲置资金进行现金管理[18] - 2024年4月24日，审议通过使用不超过7.5亿元超募及闲置资金进行现金管理[19] 其他情况 - 截至2024年12月31日，有多笔法人客户人民币2022年第21期大额存单产品，部分期末余额为2000万元[20] - 农业银行法人客户人民币2022年第21期大额存单产品初始余额为2000万美元[21] - 2024年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[17] - 2024年度未用超募资金归还银行贷款[28] - 2024年度未将超募资金用于在建项目及新项目[29] - 截至2024年12月31日，未变更募集资金投资项目[32] - 2024年度使用募集资金合规，无使用及披露违规情形[33] - 保荐机构对2024年度募集资金存放与使用情况无异议[33] - 本专项报告于2025年4月29日经公司董事会批准报出[34] - 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额分别为7112.36万元、 - 905.48万元、9012.01万元等[37] - 本年度投入金额分别为26493.59万元、1725万元、3801万元等[37] - 截至期末承诺投入金额分别为134803.57万元、59933.25万元、14365.51万元等[37] - 调整后投资总额为253616.92万元[37] - 公开发行股票募集资金承诺投资总额为253616.92万元[37] - 企业监管信息中涉及金额1500万元，比例10%[39]

业绩总结 - 2024年度营业收入27263.96万元，上年度29021.01万元[9] - 2024年度营业收入扣除项目合计1441.93万元，上年度719.99万元[9] - 2024年度营业收入扣除后金额25822.03万元，上年度28301.02万元[9] 审计情况 - 审计公司对2024年度营业收入扣除情况表审核无重大不一致[3] - 审计报告天衡审字(2025) 00744号，审核报告天衡专字(2025) 00653号[2] - 报告日期为2025年4月29日[7]

公司治理 - 公司董事会由6名董事组成，独立董事3人，占比不低于三分之一[1] - 2024年召开8次董事会会议、3次股东大会，独立董事均出席[4][5] - 2024年审计委员会召开6次会议，提名委员会召开1次会议，独立董事均出席[5] 决策审议 - 独立董事审议多份定期报告议案，报告无虚假记载等问题[8] - 独立董事审议内控评价报告，公司内控制度有效[8] - 独立董事同意续聘审计机构、提名财务总监、审议薪酬方案[8][9][10] 公司动态 - 2024年1月选举于赢博为董事，9月聘任李晓绕为财务总监兼董秘[10] 合规情况 - 报告期内关联交易程序合规、无承诺变更、无被收购情形[7][8] - 2024年无会计政策重大变更或差错更正[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并为公司提供建议[11]

公司治理结构 - 公司董事会由6名董事组成，独立董事3人，占比不低于三分之一[1] 会议情况 - 2024年召开8次董事会会议和3次股东大会[4] - 2024年薪酬与考核、提名委员会各召开1次会议[5] - 2024年1月19日召开相关会议[10] 决策事项 - 独立董事同意续聘天衡为2024年度审计机构[9] - 2024年第一次临时股东大会选举于赢博为董事[11] - 2024年9月13日聘任李晓绕为财务总监等[11] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[12]

公司治理 - 公司董事会由6名董事组成，独立董事3人，占比不低于三分之一[1] - 2024年召开8次董事会会议和3次股东大会[4] - 2024年董事会审计委员会召开6次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议[5] - 2024年度独立董事专门会议召开1次[5] 决策审议 - 独立董事审议多项2023年度报告议案及2024年度审计机构续聘议案[9][10] - 2024年审议变更财务总监、董事会秘书议案，同意李晓绕任职[11] - 1月19日选举于赢博为第二届董事会董事[11] - 审议通过2024年度董事、高管薪酬方案[12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，为公司发展提供建议[13]

审计机构相关 - 公司聘请天衡会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2024年末天衡有合伙人85人、注会386人、签过证券审计报告注会227人[2] 审议流程 - 2024年4 - 5月相关会议审议通过续聘天衡为2024年度审计机构议案[2][5] 审计情况 - 天衡对公司2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[3][4] 审计沟通与审议 - 审计委员会与注会沟通2024年度审计初步预审情况[5] - 2025年4月审计委员会审议相关报告并同意提交董事会[6]

关联资金往来 - 子公司苏州长光华芯半导体激光创新研究院2024年初往来资金余额18476.03万元，年末20121.87万元[8] - 联营企业武汉华日精密激光2024年初应收账款265.85万元，年末144.98万元[8] - 2024年非经营性资金占用及其他关联资金往来年末余额20457.89万元[8] 关联方变动 - 原董事廖新胜2023年12月7日离任，2024年12月8日上海飞博激光不再是关联方[9] - 关联公司M为董事、副总经理王俊配偶弟弟控制的公司[9]

审计委员会组成 - 2024年度公司董事会审计委员会由三名成员组成，主任委员为王则斌[1] 会议情况 - 2024年审计委员会召开六次会议，议案全部审议通过[2] - 各次会议审议不同议案，如回购股份、年报季报等[2][3] 审计评价与展望 - 审计委员会认为天衡会计师事务所能较好完成审计任务[4] - 2025年审计委员会将继续履职促公司规范稳健发展[10]

募集资金情况 - 2022年3月23日公开发行3390万股A股，发行价每股80.80元，募集资金总额27.3912亿元[1] - 2022年3月29日实际到位资金25.431842304亿元[2] - 截至2023年12月31日专户余额6352.667811万元[6] - 截至2024年12月31日止专户余额1.4283044644亿元[6] - 募集资金总额（扣除发行费用）为253,616.92万元[39] 资金使用与收益 - 2024年利息收入扣除手续费净额99.496935万元，收回理财产品本金16.845亿元，理财产品收益1824.466192万元[6] - 2024年对募集资金项目投入7993.586294万元，超募资金补充流动资金1.85亿元，购买理财产品13.595亿元[6] - 2024年度公司募集资金购买理财产品、大额存单收益18244661.92元（含税）[26] - 本年度投入募集资金总额为26,493.59万元[39] - 已累计投入募集资金总额为206,373.61万元[39] 理财项目情况 - 中国农业银行2022年第21期大额存单产品，每份期初与期末余额均为20,000,000.00元[20][21] - 苏州银行2023年第2763期定制结构性存款，期初余额60,000,000.00元，收益780,000.00元[21] - 苏州银行2024年第41期标准结构化结构性存款本期增加5000万美元，收益157166.67美元[22] - 苏州农商银行机构结构性存款2023年第248期期初余额1.2亿美元，收益3609863.01美元[23] - 上海浦东发展银行利多多公司稳利23JG3467期期初余额3000万美元，收益191250美元[24] 资金补充计划 - 2024年公司拟用25000万元超募资金永久补充流动资金[27] - 2024年公司从浦发银行转出16000万元超募资金补充流动资金[27] - 2024年公司从中信银行转出2500万元超募资金补充流动资金[27] - 2025年公司拟将20897.85万元节余募集资金永久补充流动资金[30] - 2025年2月28日，20855.67万元节余资金转入公司自有资金账户[31] 项目投资进度 - 高功率激光芯片、器件、模块产能扩充项目投资进度为84.96%[39] - 垂直腔面发射半导体激光器（VCSEL）及光通讯激光芯片产业化项目投资进度为76.68%[39] - 研发中心建设项目投资进度为93.70%[39] - 补充流动资金项目投资进度为100.33%[39] - 承诺投资项目小计投资进度为87.44%[41] 其他情况 - 2023年4月24日同意使用不超过130,000.00万元超募及闲置资金进行现金管理，期限12个月[18] - 2024年4月24日同意使用不超过75,000.00万元超募及闲置资金进行现金管理，期限12个月[19] - 截止2024年12月31日，40500万元理财产品、大额存单未到期[26] - 2024年公司不存在以超募资金归还银行贷款情况[28] - 本报告期公司不存在超募资金用于在建及新项目情况[29] - 变更用途的募集资金总额比例为0.00%[39] - 超募资金项目投入18,500.00万元，累计投入88,500.00万元[41]