独立董事评估 - 公司董事会对肖强、彭建刚、钱世政独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] 报告日期 - 报告日期为2026年3月16日[2]

审计委员会组成 - 公司董事会审计委员会由3名成员组成[1] - 2025年5月7日成员调整为黄蓉、袁长婷、肖强[2] - 2025年9月2日成员调整为钱世政、袁长婷、肖强[2] 会议情况 - 2025年度审计委员会共召开5次会议，全体委员亲自出席[5] - 各次会议审议通过多项议案[5][6] 审计机构 - 审计委员会同意聘任安永华明为公司2025年度审计机构[8]

审计机构变更 - 公司聘请安永华明为2025年度财务及内控审计机构[1] - 公司决定更换审计机构，立信已连续10年提供审计服务[2] - 2025年8 - 9月相关会议审议通过变更审计机构议案[2][3] 审计机构情况 - 截至2025年末，安永华明有合伙人249人等相关数据[2] 审计评价 - 安永华明认可公司财务报表及内控[4] - 审计委员会认为安永华明有服务能力且勤勉尽职[5][6]

业绩总结 - 2025年度扣除脱敏药业务归母净利润4984.82万元，完成率95.53%[9] - 2025年度扣除脱敏药业务扣非归母净利润4132.46万元，完成率86.56%[9] 市场扩张和并购 - 2024年10月30日海瑞祥天向北京辉煌润康转让江苏浩欧博18670878股普通股股份[8] 未来展望 - 海瑞祥天承诺江苏浩欧博2025年度归母净利润不低于5218.00万元，扣非归母净利润不低于4774.00万元[8]

人员情况 - 截至2025年末安永华明有合伙人249人，执业注册会计师逾1700人[2] 业绩数据 - 2024年度业务总收入57.10亿元，审计业务收入54.57亿元[2] - 2024年度为155家A股上市公司提供年报审计服务，收费11.89亿元[2] 风险保障 - 已计提职业风险基金和已购职业保险累计赔偿限额之和超2亿元[2] 合规情况 - 近三年公司受监督管理措施3次、自律监管措施1次[3] - 13名从业人员近三年受行政处罚1次、监督管理措施4次等[3] 审计安排 - 2025年围绕收入确认等制定审计工作方案[9] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富[10] 制度建设 - 制定信息安全控制制度，可有效管理敏感信息[11]

担保额度 - 公司预计2026年度担保额度不超3亿元用于授信业务担保[5] - 苏州浩欧博生物医药销售担保2亿，占比24.39%[2][6] - 上海浩欧博生物医药担保2000万，占比2.44%[6] - 苏州浩欧博医疗科技担保1000万，占比1.22%[6] - 苏州西瑞玛斯化学品担保2000万，占比2.44%[2][6] - 湖南浩欧博生物医药担保4000万，占比4.88%[2][6] - 四川敏医健康科技担保1000万，占比1.22%[2][6] 担保现状 - 截至公告日对外担保总额1.85亿，占比22.56%[3] - 公司对子公司担保总额1.85亿，占比22.56%、19.86%[14] 业绩情况 - 苏州浩欧博生物医药销售2025年净利润 - 1868.99万[9] - 湖南浩欧博生物医药2025年净利润1719.10万[9] 担保评估 - 为子公司担保利于提高融资效率，符合经营需要[11] - 担保对象经营稳定，无逾期担保，风险可控[11] - 担保事项符合法规及公司章程规定[12] 担保其他 - 除本次预计外，公司无第三方担保事项[13] - 公司无逾期担保，无涉诉担保[14]

公司治理 - 2026年3月16日召开董事会会议，审议通过修订《公司章程》并办理工商变更登记议案[1] - 普通决议、特别决议通过条件[1] - 修订后的《公司章程》同日披露于上交所网站[2] - 修订事项需提交股东会审议[2] - 董事会提请股东会授权办理工商变更等事宜[2]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为55585.92万元，净额为49646.58万元[1] - 2021年以2850.74万元募集资金置换自筹资金[10][11] - 2025年度募集资金总额49646.58万元，本年度投入2136.13万元，累计投入51890.45万元[25] - 变更用途的募集资金总额为0，比例为0.00%[25] 资金使用与收益 - 截止2025年12月31日，募投项目支出494047570.36元，2025年为21361319.01元[4] - 截止2025年12月31日，理财产品收益20992872.64元，2021年为12119709.91元[4] - 截止2025年12月31日，累计利息收入净额1445852.02元，2025年为62704.32元[4] 项目投入与毛利 - 新建年产120万盒自身免疫性疾病体外诊断试剂项目累计投入24588.49万元，进度104.30%，2025年毛利8093万元[25] - 新建年产90万盒过敏性疾病体外诊断试剂项目累计投入22479.40万元，进度104.25%，2025年毛利13263万元[25] - 新建体外诊断试剂研发中心项目累计投入4822.56万元，进度106.97%[25] 资金管理与监管 - 公司制定募集资金管理制度[5] - 2021年1月8日起对募集资金实行专户存储，签订三方监管协议[6] - 截至2025年12月31日，无使用闲置资金补充流动资金情况[12] - 报告期内未用闲置资金进行现金管理[13] - 截至2025年12月31日，无使用超募资金及结余资金情况[14][15][16] - 公司注销三个募集资金专户[18][19] - 安永华明鉴证认为专项报告如实反映情况[20] - 保荐机构对2025年度募集资金情况无异议[22]

内部控制情况 - 2025年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 财务报告内部控制有效[3] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[15] - 未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[16] 评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准[13] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准[14] 未来展望 - 2026年持续完善内部控制制度体系提升内控管理水平[17]

业绩总结 - 安永华明于2026年3月16日对公司2025年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 2025年期初占用资金余额总计529.93万元，累计发生额（不含利息）892万元，利息84万元，偿还210万元，期末余额509万元[5] 关联资金 - 北京正大创新2025年度关联资金往来累计发生额（不含利息）88.68万元[5] - 苏州浩欧博2025年度关联资金往来累计发生额（不含利息）530万元[5] 子公司资金 - 成都温江敏医期初占用资金200万元，利息84万元，偿还21.54万元，期末余额179.3万元[5] - 美国欧博2025年期初、期末占用资金余额均为329.93万元[5] 坏账处理 - 公司对成都温江敏医179.3万元资金归集款全额计提坏账[5]