关于北京海天瑞声科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、专项审计报告 2、附表 委托单位：北京海天瑞声科技股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-66001392 RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 北京海天瑞声科技股份有限公司 容诚专字[2025]100Z1202 号 容诚信 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可提用手机"扫一扫"观进入"直易会计师行业单一篇章审计报告报咨询具有失业许可申会时间事务所出来 "进行发 关于北京海天瑞声科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]100Z1202 号 北京海天瑞声科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了北京海天瑞声科技股份 有限公司(以下简称海天瑞声公司)2024年12月31日的合并及母公司资产负债 表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 所有着权益变动表以及财务报表附注,并于2025年4月25日出具了容诚审字。 [202 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入69,809,531.77元，上年同期40,645,255.83元，同比增长71.75%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润371,626.10元，上年同期 -634,142.17元，较去年同期增加100.58万元[3][8] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -684,831.02元，上年同期 -2,646,313.72元，较去年同期增加196.15万元[3][8] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 -15,975,392.28元，上年同期4,985,859.22元，同比下降420.41%[3] - 本报告期基本每股收益0.01元/股，上年同期 -0.01元/股，较去年同期增长0.02元[3][8] - 本报告期稀释每股收益0.01元/股，上年同期 -0.01元/股，较去年同期增长0.02元[3][8] - 本报告期研发投入合计13,155,534.47元，上年同期13,141,018.75元，同比增长0.11%[4] - 本报告期末总资产811,372,914.75元，上年度末808,464,516.38元，同比增长0.36%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益744,913,283.86元，上年度末743,282,633.50元，同比增长0.22%[4] - 2025年第一季度营业总收入69,809,531.77元，较2024年第一季度的40,645,255.83元增长71.75%[18] - 2025年第一季度营业总成本70,930,144.77元，较2024年第一季度的43,657,141.20元增长62.47%[18] - 2025年第一季度净利润137,999.79元，2024年第一季度净亏损634,142.17元[19] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计65,143,928.27元，较2024年第一季度的60,667,757.02元增长7.38%[22] - 2025年第一季度流动负债合计63,990,689.20元，较上期的63,036,489.04元增长1.51%[16] - 2025年第一季度非流动负债合计2,714,740.63元，较上期的2,161,034.37元增长25.62%[16] - 2025年第一季度负债合计66,705,429.83元，较上期的65,197,523.41元增长2.31%[16] - 2025年第一季度所有者权益合计744,667,484.92元，较上期的743,266,992.97元增长0.19%[17] - 2025年第一季度基本每股收益0.01元/股，2024年第一季度为 -0.01元/股[20] - 2025年第一季度稀释每股收益0.01元/股，2024年第一季度为 -0.01元/股[20] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数12,533，表决权恢复的优先股股东数量为0[10] - 前十大无限售条件股东中，贺琳持股12137615股，北京中瑞安投资中心（有限合伙）持股6935780股，中移投资控股有限责任公司持股4797881股等[11] - 贺琳持有北京创世联合投资管理有限公司100%股权，该公司为北京中瑞安投资中心（有限合伙）普通合伙人、执行事务合伙人，贺琳持有其36.67%出资[11] - 银岳（上海）投资管理有限公司－银岳智选私募证券投资基金通过信用证券账户持有公司股票284302股，合计持有284302股[12] - 截至报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份466117股，占总股本0.77%[12] 特定时间点资产负债数据变化 - 2025年3月31日货币资金为58202167.05元，2024年12月31日为55721750.85元[14] - 2025年3月31日交易性金融资产为265717430.14元，2024年12月31日为271888183.56元[14] - 2025年3月31日应收账款为92646888.19元，2024年12月31日为86376579.26元[14] - 2025年3月31日流动资产合计450100772.88元，2024年12月31日为446515041.02元[15] - 2025年3月31日固定资产为252706704.80元，2024年12月31日为255691997.27元[15] - 2025年3月31日资产总计811372914.75元，2024年12月31日为808464516.38元[15] 现金流量相关数据变化 - 支付给职工及为职工支付的现金为40,624,384.22元，上一年为28,566,005.29元[23] - 支付的各项税费为4,166,923.94元，上一年为4,732,588.33元[23] - 经营活动现金流出小计为81,119,320.55元，上一年为55,681,897.80元[23] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 15,975,392.28元，上一年为4,985,859.22元[23] - 投资活动现金流入小计为88,424,042.06元，上一年为365,156,622.19元[23] - 投资活动现金流出小计为82,123,309.66元，上一年为143,150,194.47元[23] - 投资活动产生的现金流量净额为6,300,732.40元，上一年为222,006,427.72元[23] - 筹资活动现金流入小计为13,583,136.63元，上一年无此数据[23] - 筹资活动现金流出小计为1,155,007.55元，上一年为897,682.55元[23] - 期末现金及现金等价物余额为58,202,167.05元，上一年为264,794,917.76元[24]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为2.37亿元，同比增长39.45%[27] - 归属于上市公司股东的净利润为1133.61万元，去年同期为亏损3038.52万元[27] - 扣除非经常性损益的净利润为497.35万元，去年同期为亏损4347.07万元[27] - 经营活动产生的现金流量净额为2873.34万元，去年同期为负3104.62万元[27] - 基本每股收益为0.19元/股，去年同期为-0.50元/股[28] - 加权平均净资产收益率为1.49%，同比增加5.26个百分点[28] - 研发投入占营业收入比例为26.76%，同比下降7.64个百分点[28] - 公司整体毛利率增加至66.46%[40] - 经营性现金流净额2,873.34万元，较上年同期增加5,977.96万元[40] - 公司报告期内实现业务收入2.37亿元，同比增长39.45%[164] - 归属于母公司所有者净利润1,133.61万元，同比增加4,172.13万元[164] - 经营活动现金流量净额由上年同期的-31,046,209.61元转为28,733,413.17元[189] 各业务线表现 - 智能语音业务收入同比增长60.19%至1.65亿元，毛利率增加12.72个百分点[169] - 境外业务收入同比增长89.53%至1.14亿元，成本增加68.64%[171] - 自然语言业务收入同比增长58.75%，成本增加52.51%[171] - 训练数据相关应用服务成本同比下降62.91%至1,514,948.21元，主要因数据服务费减少69.12%[175] - 自然语言处理业务数据服务费同比大幅增长58.30%至8,161,373.72元[175] - 智能语音产品差旅费同比激增10,131.95%至342,398.84元，主要因业务拓展需求增加[174] 各地区表现 - 截至报告期末，公司境外业务收入较上年同期显著增长89.53%至1.14亿元[40] - 公司报告期内境外收入占比为47.94%，受人民币汇率波动影响[161] - 公司出口美国的营业收入占营业收入的32.86%，面临中美贸易摩擦风险[162] - 境外资产规模为34,319,717.23元，占总资产比例4.25%[198] 研发投入与成果 - 研发投入占营业收入比例为26.76%，同比下降7.64个百分点[28] - 公司研发费用共计6,343.91万元，占当期营业收入的26.76%[46] - 公司研发人员数量79人[46] - 新增开发多语种、多音色、多情感、多场景的ASR和TTS语音数据集，以及视觉数据集[43] - 训练了0.1B-1.7B等4个不同规模的语音大模型[43] - 新增研发超150个训练数据集产品，自有知识产权训练数据产品储备超过1,700个[52] - 获得专利授权41项，软件著作权180项[50] - 新增ASR模型11个，语音识别算法支持语种数增至130+个[47] - 公司拥有12项核心技术，覆盖基础研究、平台工具、训练数据生产三个层次[122] - 3D点云目标检测算法准确率提升10%以上，3D点云跟踪算法准确率提升20%以上[125] - 中文发音预测算法准确率提升20%以上[125] - 完成覆盖40+东方语种语音识别模型的训练、微调及评测工作[125] 客户与市场 - 公司客户累计数量超过1,050家，覆盖科技互联网、社交、IoT、智能驾驶等领域[61] - 公司客户包括阿里巴巴、腾讯、百度、科大讯飞、微软、亚马逊等国内外企业[61] - 前五名客户销售额10,333.09万元，占年度销售总额43.59%，其中客户3和客户4为新增客户[178][179][183] - 公司老客户收入占比达到85.24%，新客户收入占比较低[155] - 2024年全球AI IT总投资规模为3158亿美元，预计2028年增至8159亿美元，年复合增长率32.9%[85] - 2024至2029年中国AI产业年均复合增长率为32.1%，2029年市场规模将突破1万亿元[86] - 预计2027年全球AI训练数据市场规模将增长到220亿美元，2021-2027年复合增长率32%[89] 成本与费用 - 公司主营业务收入同比上升39.45%，主营业务成本较上年同期上升6.32%，主要系高毛利产品收入占比上升所致[175] - 数据服务费较上年同期上升11.10%至66,535,179.66元，占成本比例83.68%，主要因营业收入规模上升[174][175] - 职工薪酬同比下降8.78%至11,834,505.48元，占成本比例14.88%，系公司产能体系管理效率提升[174][175] - 折旧摊销较上年同期下降65.87%至351,370.57元，主要因计算机视觉与训练数据相关项目设备投入减少[174][175] - 销售费用同比增长14.59%，达到27,300,544.69元[187] - 管理费用同比下降4.00%，为61,628,409.84元[187] - 研发费用同比增长8.46%，达到63,439,063.17元[187] 资产与负债 - 公司总资产为8.08亿元，较期初减少1.95%[40] - 货币资金同比增长44.04%，达到55,721,750.85元[193] - 交易性金融资产同比下降25.15%，为271,888,183.56元[193] - 预付账款同比下降82.12%，为2,979,980.05元[194] - 存货同比增长406.09%，达到22,998,276.04元[194] - 应付办公楼装修费用为22,999,657.90元，占总资产比例2.84%[196] - 合同负债增加13,935,677.28元，占总资产比例1.72%，同比增长88.29%[196] - 应付职工薪酬为18,045,100.41元，占总资产比例2.23%，同比增长89.12%[196] - 应交税费增加4,568,366.08元，占总资产比例0.57%，同比增长205.31%[196] 股东回报与回购 - 公司2024年度拟向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），合计拟分派现金红利20,950,672.05元（含税）[8] - 公司2024年度以集中竞价交易方式累计回购906,014股，支付资金总额为人民币49,987,510.15元[8] - 公司2024年度现金分红总额为70,938,182.20元（含税），现金分红比例为625.77%[8] - 截至2025年3月31日，公司总股本为60,325,180股，回购专户股份数为466,117股[8] 风险因素 - 公司面临核心技术快速迭代风险，需持续投入研发以保持技术优势[149] - 公司存在核心技术人员流失风险，需加强激励机制[150] - 公司训练数据标准化产品若无法满足客户需求，可能影响授权销售[152] - 公司业务受下游人工智能领域发展状况影响较大，若行业景气度下降将影响业绩[159] - 公司实际控制人贺琳合计控制公司31.62%的股份，存在控制不当风险[163]

北京海天瑞声科技股份有限公司 一、独立董事的基本情况 （一） 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张蔷薇，女，1983 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于北京大 学，获得光华管理学院金融学专业硕士学位。中国注册会计师。曾任普华永道中 天会计师事务所(特殊普通合伙)审计经理；华润医药控股有限公司财务部经理。 现任北京苏融会计师事务所(普通合伙)执行董事。2021 年 10 月 12 日至 2024 年 11 月 5 日，任公司独立董事。 （二） 是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，经自查，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，本人及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，也未在公司 主要股东单位担任任何职务，亦不存在为公司及其控股股东、实际控制人或者其 各自的附属企业提供财务、法律、咨询等服务的情形，不存在妨碍本人进行独立 客观判断的情形，亦不存在影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会、股东大会会议情况 2024年任职期内，公司共召开7次董事会会议和3次股东大会。报告期内， 本人出席公司董事会会议和股东大会的具体情况如下： 2024年度独立董 ...

北京海天瑞声科技股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，北京海天瑞声科技股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事秦勇、杨柳、任凌玉的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事秦勇、杨柳、任凌玉及其直系亲属和主要社会关系人员 的任职经历以及独立董事签署的相关自查文件，独立董事秦勇、杨柳、任凌 玉不存在《上市公司独立董事管理办法》第六条不得担任独立董事的情形， 在担任公司独立董事期间，独立董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易 所的相关规定，确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独立判 断，不受公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个 人的影响。公司独立董事秦勇、杨柳、任凌玉符合《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 北京海天瑞声科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 25 日 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 ...

北京海天瑞声科技股份有限公司 第四条 公司注册名称：北京海天瑞声科技股份有限公司 第五条 公司住所：北京市海淀区知春路 68 号院 1 号楼 4 层 401，邮政编码： 100098。 章 程 2025 年 4 月 北京海天瑞声科技股份有限公司 章 程 第一章 总则 第一条 为维护北京海天瑞声科技股份有限公司（以下简称"公司"）、股东和 债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）和 其他有关规定，制订本章程。 第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司。 公司由原北京海天瑞声科技有限公司全体股东共同作为发起人，以原北京海天 瑞声科技有限公司净资产整体折股进行整体变更的方式设立，在北京市工商行政管 理局海淀分局登记注册，取得营业执照。 第三条 公司于 2021 年 7 月 13 日经中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）同意注册，首次向社会公众发行人民币普通股 1,070 万股，于 2021 年 8 月 13 日在上海证券交易所科创板上市。 第六条 公司注册资本为人民币 6,0 ...

北京海天瑞声科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为北京海天瑞声科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度任期期内（2024 年 11 月 5 日至 2024 年 12 月 31 日）本人严格按照《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》等法律法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》的有关规 定，诚实、勤勉、独立地履行独立董事职责，积极出席相关会议，认真审议董事 会各项议案，对公司重大事项发表了独立、客观、公正的独立意见，切实维护公 司和全体股东的合法权益，促进公司规范运作，充分发挥了独立董事的独立作用。 现将 2024 年度任职期内本人的述职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一） 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 任凌玉，女，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中山大 学管理学院，获得会计学博士学位。曾任河南大学经济学院教师、副教授，华美 商贸信息咨询有限公司财务顾问。现任上海立信会计金融学院教师、副教授。2024 年 ...

北京海天瑞声科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为北京海天瑞声科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度任期内（2024 年 11 月 5 日至 2024 年 12 月 31 日）本人严格按照《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科 创板股票上市规则》等法律法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》的有关 规定，诚实、勤勉、独立地履行独立董事职责，积极出席相关会议，认真审议董 事会各项议案，对公司重大事项发表了独立、客观、公正的独立意见，切实维护 公司和全体股东的合法权益，促进公司规范运作，充分发挥了独立董事的独立作 用。现将 2024 年度任职期内本人的述职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一） 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 杨柳，女，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于美国杜克 大学 Fuqua 商学院，获得决策科学专业博士学位。曾先后担任清华大学经济管理 学院管理科学与工程系助理教授、副教授。现任清华大学经济管理学院管理科学 与工 ...

北京海天瑞声科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为北京海天瑞声科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年度本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办 法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规及《公司章程》、《独 立董事工作制度》的有关规定，诚实、勤勉、独立地履行独立董事职责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立、客观、公 正的独立意见，切实维护公司和全体股东的合法权益，促进公司规范运作，充分 发挥了独立董事的独立作用。现将 2024 年度本人的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一） 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 秦勇，男，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国科学 院声学研究所，获得语音通讯专业理学博士学位。曾任 IBM 中国研究院语音技 术组研究员、资深研究员、高级研究员、经理；IBM 中国研究院信息、知识和 交互部门高级研究员、高级经理；IBM 中国研究院和 IBM Watson 事业部认知交 互部 ...

（一） 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 北京海天瑞声科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为北京海天瑞声科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024 年任职期内（2024 年 1 月 1 日至 2024 年 11 月 5 日）本人严格按照《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板 股票上市规则》等法律法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》的有关规定， 诚实、勤勉、独立地履行独立董事职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各 项议案，对公司重大事项发表了独立、客观、公正的独立意见，切实维护公司和 全体股东的合法权益，促进公司规范运作，充分发挥了独立董事的独立作用。现 将 2024 年度任职期内本人的述职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 杨华，男，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州大学， 曾任开封市第二商务局信息中心计算机工程师;开封市建委城市规划管理信息中 心技术负责人;北京数字政通科技有限公司执行董事、上海分公司总经理;北京数 字政通科技股 ...