收入和利润（同比环比） - 营业收入为9.82亿元人民币，同比增长7.56%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为1.92亿元人民币，同比增长48.96%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.89亿元人民币，同比大幅增长3,502.38%[21] - 基本每股收益为0.26元/股，同比增长23.81%[21] - 稀释每股收益为0.26元/股，同比增长23.81%[21] - 营业收入同比增长7.56%至9.82亿元[29] - 归属于母公司所有者的净利润为1.92亿元人民币，同比增长49.0%[112] - 基本每股收益为0.26元，较上年同期的0.21元增长23.8%[112] - 营业总收入同比增长7.6%至9.82亿元人民币[111] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比微增1.04%至6.16亿元[29] - 财务费用因贷款规模下降及利息收入增加同比减少48.72%至1287万元[29] - 所得税费用因利润增加同比增长52.44%至4221万元[29] - 营业成本增长1.0%至6.16亿元人民币[111] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.09亿元人民币，同比改善8.53%[21] - 经营活动现金流净额改善8.53%至-1.09亿元[29] - 投资活动现金流净额因理财投资增加同比大幅下降1073.32%至-3.82亿元[29] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.09亿元人民币，较上年同期的-1.19亿元有所改善[118] - 投资活动产生的现金流量净额为-3.82亿元人民币，主要由于投资支付现金5.57亿元[118][119] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4.05亿元人民币，主要因偿还债务8.35亿元[119] - 营业收入收到的现金为4.96亿元人民币，同比略降1.1%[117] - 取得投资收益收到的现金为133.07万元人民币[118] - 经营活动产生的现金流量净额为2144.72万元，较上年同期的-1294.24万元改善明显[122] - 投资活动产生的现金流量净额为-15.93亿元，主要由于投资支付现金达15.95亿元[122] - 筹资活动现金流入4.45亿元，其中借款收入4.45亿元[122] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为4.54亿元，较期初13.49亿元下降66.4%[104] - 存货期末余额为10.35亿元，较期初8.59亿元增长20.5%[104] - 应收账款期末余额为3.23亿元，较期初2.84亿元增长13.9%[104] - 其他流动资产新增2.9亿元[104] - 短期借款减少45.5%至4.05亿元人民币[105] - 货币资金（母公司）下降99.9%至179万元人民币[108] - 长期股权投资（母公司）增长59.4%至34.07亿元人民币[108] - 未分配利润（合并）增长13.0%至16.70亿元人民币[106] - 在建工程减少34.5%至2.54亿元人民币[105] - 应付账款减少15.7%至2.12亿元人民币[105] - 资产总额下降5.3%至46.58亿元人民币[105] - 负债总额下降33.3%至8.75亿元人民币[106] - 期末现金及现金等价物余额为4.54亿元人民币，较期初下降66.4%[119] - 期末现金及现金等价物余额为179.16万元，较期初1272.36万元大幅减少[123] - 归属于母公司所有者权益合计37.82亿元，较年初36.07亿元增长4.9%[124][126] - 未分配利润增长至16.70亿元，较年初14.78亿元增长13.0%[126] - 公司本期所有者权益总额增加16.51亿元，从年初的19.56亿元增至期末的36.07亿元[129][130] - 资本公积从年初的5.99亿元增至期末的13.22亿元，增幅达120.8%[129][130] - 未分配利润从年初的1.10亿元增至期末的14.78亿元，增长34.7%[129][130] - 一般风险准备从年初的1857万元微降至期末的1722万元，减少7.2%[129][130] - 实收资本（或股本）从上年年末的191,153,600.00元增加至本期期末的738,017,256.00元，增长286.0%[134][135] - 资本公积从上年年末的64,402,230.72元增加至本期期末的2,561,346,048.12元，增长3,877.5%[134][135] - 所有者权益合计从上年年末的355,323,466.14元增加至本期期末的3,395,528,444.09元，增长855.6%[134][135] - 未分配利润从上年年末的49,744,756.03元减少至本期期末的46,142,260.58元，下降7.2%[134][135] 业务线表现 - 超硬材料业务收入同比增长12.62%至7.82亿元，毛利率达42.91%[32] - 子公司中南钻石实现营收7.81亿元 净利润1.61亿元[50] - 子公司银河动力亏损1,046万元 营收9,685万元[50] 地区表现 - 国内销售收入同比增长5.29%至8.26亿元，毛利率36.70%[32] - 国外销售收入同比增长12.04%至1.08亿元，毛利率46.50%[32] 管理层讨论和指引 - 预计1-9月累计净利润区间2.5-3亿元 同比增长0.18%-20.22%[52] - 基本每股收益预计0.34-0.42元 同比下降19.05%-2.38%[52] 关联交易 - 非经常性损益项目中政府补助为262.37万元人民币[23] - 与河南中南工业有限责任公司的关联交易金额为3227.14万元占同类交易比例100%[66] - 与南阳市红阳锻造有限公司的关联交易金额为539.11万元占同类交易比例3.93%[66] - 与河南江河机械有限责任公司的关联交易金额为1750万元占同类交易比例12.75%[66] - 向河南中南工业有限责任公司销售电费的关联交易金额为108.53万元占比100%[66] - 与兵工财务有限责任公司的利息关联交易金额为1693.21万元占比100%[66] - 报告期内关联交易总额为7317.99万元[66] 投资项目进展 - 南阳大颗粒钻石产品生产线建设项目投资进度达96% 累计投入4.15亿元[45] - 精密加工用高品级聚晶立方氮化硼复合片项目投资进度仅0.44% 累计投入90万元[45] - 南阳高韧性工业钻石产品生产线建设项目投资进度30.41% 累计投入1.59亿元[45] - 超硬材料研发中心建设项目投资进度0.1% 累计投入14万元[45] - 江西申田碳素特种石墨生产线项目投资进度2.91% 累计投入871万元[45] 公司股权和股东结构 - 公司股份总数738,017,256股，其中有限售条件股份占比74.20%[88] - 国有法人持股426,423,548股，占总股本57.78%[88] - 其他内资持股121,196,108股，占比16.42%[88] - 境内法人持股71,651,347股，占比9.81%[88] - 境内自然人持股48,788,761股，占比6.61%[88] - 无限售条件股份190,397,600股，占比25.80%[88] - 报告期末普通股股东总数为28,149名[91] - 第一大股东豫西集团持股265,978,307股，占比36.04%[91] - 第二大股东兵器集团持股56,318,207股，占比7.63%[91] - 第三大股东江南集团持股32,900,500股，占比4.46%[91] - 第四大股东王四清（自然人）持股31,956,434股，占比4.33%[91] - 青岛嘉豪投资企业持有14,000,000股（占比1.90%）处于冻结状态[91] - 公司控股股东为豫西工业集团有限公司，实际控制人为中国兵器工业集团公司[142] 公司承诺和协议 - 公司承诺现金分红比例不低于当年可分配利润10%[80] - 三年累计现金分红不低于最近三年年均可分配利润30%[80] - 业绩承诺期为2013-2015年，未达承诺利润将以1元总价回购股份[80] - 关联交易承诺遵循公允市场价格原则[80] - 重大资产重组取得的股份自发行上市日起36个月内不得转让（2013年9月11日至2016年9月10日）[79] 其他财务数据 - 加权平均净资产收益率为5.21%，同比下降1.23个百分点[21] - 总资产为46.58亿元人民币，同比下降5.30%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为37.77亿元人民币，同比增长5.21%[21] - 母公司净利润为-866.90万元人民币，亏损同比扩大705.3%[115] - 母公司基本每股收益为-0.006元，较上年同期的-0.001元恶化[115] - 本期净利润1.92亿元，少数股东贡献48.47万元[124] - 资本公积减少542.21万元，主要由于所有者投入减少[125] - 专项储备增加40.21万元，其中本期提取176.99万元，使用136.78万元[126] - 实收资本保持7.38亿元未发生变化[126] - 公司净利润为3.80亿元，占所有者权益变动总额的23.0%[129] - 所有者投入资本大幅增加，金额为12.70亿元，占权益变动总额的76.9%[129] - 专项储备本期净增加191万元，其中提取363万元，使用172万元[130] - 母公司层面净利润为亏损867万元，导致其所有者权益减少至33.87亿元[132][133] - 母公司资本公积保持高位，为25.61亿元，未发生变动[132][133] - 所有者投入和减少资本导致实收资本增加546,863,656.00元，资本公积增加2,496,943,817.40元，合计3,043,807,473.40元[134] - 本期净利润为-3,602,495.45元，导致未分配利润减少[134] 公司历史和基本信息 - 公司全资子公司中南钻石有限公司收购江西申田碳素有限公司股权交易价格为1708万元[62] - 公司报告期内未实施利润分配方案[53][54] - 公司报告期内未发生资产出售情况[63] - 公司报告期内未发生企业合并[64] - 公司总股本在1993年上市时为50,870,000.00股，其中国家股占55.27%，法人股占15.73%，个人股占29.01%[136] - 2006年5月公司以总股本136,538,300.00股为基准每10股转增4股，注册资本变更为191,153,600.00元[140] - 2013年公司增加注册资本410,147,747.00元，变更后注册资本为601,301,347.00元[141] - 2010年公司控股股东变更为江南集团，实际控制人变更为兵器工业集团[140] - 公司非公开发行人民币普通股(A股)136,715,909股，每股面值1.00元，每股发行认购价格为9.68元，募集资金总额为1,323,409,999.12元[142] - 非公开发行后公司注册资本变更为738,017,256.00元[142] - 公司所属行业为机械制造业和非金属矿物制品业[143] - 公司主要产品包括超硬材料、石墨及其制品、内燃机配件等[146] - 财务报表编制遵循企业会计准则，会计期间为2014年1月1日至2014年6月30日[148][150] - 公司采用人民币作为记账本位币[151]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.844亿元，同比增长6.83%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为6719.14万元，同比增长217.8%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6650.19万元，同比增长296.89%[8] - 利润总额同比增长224.52%[20] - 基本每股收益为0.09元/股，同比增长125%[8] - 稀释每股收益为0.09元/股，同比增长125%[8] - 加权平均净资产收益率为1.85%，同比上升0.83个百分点[8] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为-1.21亿元，同比下降29.48%[8] 资产和负债变化 - 总资产为47.61亿元，较上年度末下降3.19%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为36.57亿元，较上年度末增长1.87%[8] - 其他应收款较年初增长56.19%[20] - 预付账款较年初增长93.02%[20] - 工程物资较年初下降53.49%[20] - 开发支出较年初增长39.04%[20] 非经常性损益及政府补助 - 非经常性损益项目合计68.95万元，主要包括政府补助66万元[9] 募集资金使用 - 全资子公司中南钻石有限公司使用总额不超过人民币1.2亿元的闲置募集资金补充流动资金[17] - 全资子公司使用不超过6亿元的闲置募集资金投资银行保本型理财产品[17] 管理层讨论和指引 - 预计2014年1-6月累计净利润区间为16,000万元至21,000万元，同比增长24.19%至63%[23] 其他投资活动 - 证券投资期末账面值为3,930,150.00元，报告期亏损5,910.00元[24]

收入和利润（同比环比） - 公司2013年营业收入为20.80亿元，同比下降3.75%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为3.81亿元，同比增长8.95%[22] - 基本每股收益为0.62元/股，同比增长6.9%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为3.81亿元人民币，较上期的3.50亿元人民币增长8.9%[26] - 公司实现营业收入20.80亿元人民币，归属于母公司所有者的净利润3.81亿元人民币[30] - 归属于上市公司股东净利润为3.81亿元[102] - 2012年归属于上市公司股东净利润为3.50亿元[102] - 2011年归属于上市公司股东净利润为3.79亿元[102] - 每股收益从0.58元/股增加至0.62元/股，增幅6.9%[150] 成本和费用（同比环比） - 超硬材料营业收入16.52亿元人民币同比下降2.10%，营业成本9.58亿元人民币同比下降9.86%[31] - 内燃机配件营业收入2.95亿元人民币同比下降1.69%，营业成本2.57亿元人民币同比增长1.47%[31] - 研发支出8,115万元人民币占净资产2.25%且占营业收入3.90%[38] - 超硬材料产品毛利率达42.01%，同比增长13.49个百分点[42] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.24亿元，同比下降190.7%[22] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降190.7%至-1.243亿元[40] - 筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增长620.6%至12.74亿元[40] - 现金及现金等价物净增加额同比增长905.76%至10.95亿元[40] - 投资活动现金流入同比下降96.58%至82.97万元[40] 各业务线表现 - 超硬材料营业收入16.52亿元人民币同比下降2.10%，营业成本9.58亿元人民币同比下降9.86%[31] - 内燃机配件营业收入2.95亿元人民币同比下降1.69%，营业成本2.57亿元人民币同比增长1.47%[31] - 超硬材料库存量21.36亿单位同比增长65.12%，主要因产能增长而销售量仅增2.23%[31][32] - 中南钻石2013年营业收入为16.4亿元，净利润为3.12亿元[71] - 深圳中南2013年营业收入为4.3亿元，净利润为4391万元[73] - 郑州中南2013年营业收入为1.11亿元，净利润为3536万元[73] - 银河动力2013年营业收入为2.45亿元，净亏损552万元[74] 资产和负债结构变化 - 货币资金占总资产比例从7.86%升至27.43%，增加19.57个百分点[44] - 在建工程占比从3.63%升至7.89%，增长4.26个百分点[44] - 固定资产占比从47.7%降至30.29%，下降17.41个百分点[44] - 短期借款占比从22.44%降至15.11%，减少7.33个百分点[46] - 以公允价值计量的金融资产增加32.5万元至393.61万元[48] 关联交易 - 前五名客户销售金额2.54亿元人民币占年度销售总额12.22%[33] - 前五名供应商采购金额4.72亿元人民币占年度采购总额61.91%[36] - 关联交易总额74,219,758.59万元占同类交易100%[120] - 与河南中南工业关联交易金额36,420,253.96万元占同类交易100%[119] - 与南阳市红阳锻造关联交易金额6,763,759.3万元占同类交易0.95%[119] - 与南阳北方红宇机电关联交易金额3,295,558.22万元占同类交易100%[120] - 与河南江河机械关联交易金额2,047,970.73万元占同类交易0.65%[120] - 向河南中南工业销售材料金额522,558.26万元占同类交易100%[120] - 向河南中南工业销售电费金额2,196,434.92万元占同类交易100%[120] - 与兵工财务应收关联方利息金额21,615,701.84万元占同类交易100%[120] 管理层讨论和指引 - 公司预计2014年一季度净利润增长127%-184%，达到6300-7800万元[79] - 高端人造金刚石需求旺盛，进口替代趋势增强[88] - 超硬材料合成技术持续进步，生产成本随技术革新降低[87] - 人造金刚石应用拓展至电子信息、生物医疗、航天航空等领域[87] - 汽车零部件产业缺乏规模效应，关键领域被外资占据[90] - 2014年国内汽车产销预计增长8%至10%，总量约2400万辆[91] - 零部件行业面临原材料价格波动和下游整车制造商强势议价的双重压力[92] - 公司需应对国Ⅳ排放标准批量生产和国Ⅴ技术储备的技术风险[93] - 汽油柴油价格上涨推动新能源汽车发展冲击传统内燃机行业[91][93] - 公司通过省级技术中心和博士后基地开展技术研发合作[94] 重大资产重组及影响 - 公司完成与中南钻石的资产重组后，主营业务变更为超硬材料及其制品和内燃机配件[18] - 2013年公司控股股东由江南集团变更为豫西集团[18] - 公司完成重大资产重组收购中南钻石100%股权[122] - 转让资产评估价值较账面价值大幅增值[122] - 交易后公司资产规模大幅增加[122] - 交易后每股收益和每股净资产显著提升[122] - 交易后公司盈利能力显著改善[122] - 公司持有中南钻石100%股权并将其纳入合并报表范围[98] - 公司完成与中南钻石资产重组并对财务报表期初数追溯调整[98] - 公司完成发行股份购买中南钻石100%股权，新增有限售条件股份546,863,656股，占总股本74.2%[147] - 公司股份总数从191,153,600股增加至738,017,256股，增幅286%[147] - 公司获得国务院国资委批准资产重组及配套融资方案[148] - 完成与中南钻石资产重组，超硬材料成为主营业务[179] 募集资金使用情况 - 募集资金总额132,341万元，报告期投入0元，累计投入0元，变更用途金额占比0%[63] - 募集资金项目先期投入352,030,221.04元，其中可置换金额273,702,525.07元，截至期末未置换[63] - 南阳大颗粒钻石生产线项目承诺投资41,889万元，实际累计投入34,298万元，投资进度61.37%[65] - 高品级聚晶立方氮化硼复合片项目承诺投资16,127万元，实际累计投入51万元，投资进度0.25%[66] - 高韧性工业钻石生产线项目承诺投资40,082万元，实际累计投入76万元，投资进度0.15%[66] - 超硬材料研发中心项目承诺投资14,271万元，实际累计投入0元，投资进度0%[66] - 江西申田碳素特种石墨生产线项目承诺投资14,630万元，实际累计投入778万元，投资进度2.6%[66] - 募集资金承诺投资项目合计投入35,203万元，超募资金投向为0元[66] - 中南钻石技术改造项目累计投入7.22亿元，超计划投入1.25%[77] 分红政策及执行情况 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司现金分红政策要求现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[99] - 报告期内未进行利润分配及公积金转增股本[101] - 存在股东违规占用资金时扣减其现金分红以偿还占用资金的规定[99] - 2013年现金分红金额为0元，占归属于上市公司股东净利润的0%[102] - 2012年现金分红金额为0元，占归属于上市公司股东净利润的0%[102] - 2011年现金分红金额为0元，占归属于上市公司股东净利润的0%[102] - 母公司未分配利润约4614万元，占净资产33.96亿元的1.36%[102] - 承诺2013-2015年每年现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[138] - 承诺2013-2015年累计现金分红比例不低于最近三年年均可分配利润的30%[138] 公司治理与股权结构 - 2013年11月发生重大管理层变动，包括董事长、总经理、财务总监等多名关键高管离任[164][166] - 新任董事长张振华于2013年11月就任，同时担任豫西集团总经理[165] - 新任总经理李玉顺于2013年11月就任，此前担任中南钻石总经理[166] - 新任财务总监申兴良于2013年11月就任，此前担任中南钻石总会计师[166] - 董事会秘书吴庆斌于2013年11月12日就任[164][171] - 公司监事会主席王霞于2013年11月就任，此前担任豫西集团总会计师[169] - 独立董事郑锦桥自2011年至2013年11月担任中南钻石独立董事[167] - 副总经理杨庆年由总经理转任，2013年11月12日调整职位[170] - 职工监事白锐自2011年4月起持续任职[170] - 2013年11月12日为多个高管职务变动的关键时间节点[164][170] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内报酬总额为430.87万元[176] - 公司总股本738,017,256股，限售股547,619,656股占比74.2%[151] - 无限售流通股190,397,600股占比25.8%[151] - 豫西集团持股265,978,307股占比36.04%为第一大股东[154] - 兵器集团持股56,318,207股占比7.63%为第二大股东[154] - 江南集团持股36,900,500股占比5%为第三大股东[154] - 控股股东豫西集团注册资本75,403万元[156] - 控股股东变更为豫西工业集团，变更日期2013年9月10日[157] - 实际控制人兵器集团注册资本2,535,991万元[158] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内持股数均为0股[163] - 报告期内召开股东大会4次、董事会会议9次、监事会会议8次[187] - 2013年11月12日发生多项高管变动：聘任董事会秘书1人，离任董事/高管12人[178] - 公司重新制定或修订19项内部治理制度（如股东大会议事规则、信息披露制度等）[189] - 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定要求不存在差异[190] - 公司于2013年12月重新制定了15项治理制度并得到有效执行[190] 非经常性损益及重大事项 - 非经常性损益合计1.83亿元人民币，主要包含同一控制下企业合并收益1.81亿元人民币[28] - 证券投资持有大通燃气股票591,000股，占总持股比例100%，期末账面价值3,936,060元，报告期收益325,050元[54] - 委托理财、衍生品投资及委托贷款业务本期实际投入金额均为0元[56][57][61] - 中南钻石2013年度实际盈利39,653.64万元，超额完成预测值38,731.34万元[140] - 2013年盈利预测实际完成38,089.93万元，略高于预测值38,021.36万元[140] - 公司支付境内会计师事务所审计报酬70万元[141] - 公司因重大资产重组事项聘请中信证券作为财务顾问[142] - 不存在非经营性关联债权债务往来[124] - 公司对外担保总额为0万元[129] - 公司对子公司担保总额为0万元[129] - 期末违规担保余额为0万元[130] - 违规担保金额占最近一期经审计净资产比例为0%[130] - 控股股东及其关联方非经营性资金占用期末金额为0万元，占最近一期经审计净资产比例为0%[115] 承诺事项 - 收购中南钻石有限公司100%股权，相关股份自2013年9月11日起36个月内锁定不得转让[135] - 2013年11月27日首次公开发行获配股份自上市之日起12个月内锁定不得转让[136] - 中南钻石2013-2015年业绩未达承诺时，公司有权以1元总价回购股份进行业绩补偿[137] - 关联交易承诺遵循市场公平原则并按公允价格进行[136] - 承诺保持上市公司在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立性[137] - 承诺不干预中南钻石资金使用及财务决策独立性[137] - 2013年4月30日前取得南阳高新区工业用地[138] - 股权代持清理完毕并承诺对相关损失给予足额补偿[137][138] 行业背景与市场环境 - 2011年人造金刚石出口量达23.63亿克拉，10年复合增长率31.50%[82] - 美国占人造金刚石出口总量30.55%，中国香港和印度分别占11.68%和11.38%[82] - 河南省人造金刚石产量占全国80%，立方氮化硼占95%，超硬复合材料占65%[84] - 2010年新材料产业规模超6500亿元，2005-2010年均增长约20%[85] - 2013年国产汽车产销2211.68万辆和2198.41万辆，同比增长14.76%和13.87%[90] - 金刚石微粉和专用设备全国市占率分别达80%和95%[84] 子公司及投资结构 - 中南钻石总资产29.06亿元，净资产16.7亿元[71] - 深圳中南总资产2.47亿元，净资产2.2亿元[73] - 郑州中南总资产1.84亿元，净资产1.61亿元[73] - 银河动力总资产3.87亿元，净资产2.74亿元[74] - 兵器集团2013年主营业务收入3,812亿元[159] - 兵器集团2013年实现利润100.5亿元[159] - 兵器集团2013年底资产总额2,993.31亿元[159] - 兵器集团控制10家境内上市公司和1家香港上市公司[159] 人力资源 - 公司员工总数为4514人，其中生产人员占比85.09%（3841人）[180] - 员工教育程度分布：大专以下72.97%（3294人），大专20.74%（936人），大学本科以上6.29%（284人）[181] - 2013年员工工资总额为20143万元[182] - 全年开展各类培训累计5188人次[182] - 公司离退休人员总数1758人，其中退休人员1751人[182] - 核心技术团队包括兵器集团首席专家及科技带头人转入上市公司[179]