审 计 报 告 容诚审字[2026]361Z0315号 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 审计报告 福建漳州发展股份有限公司 容诚审字[2026]361Z0315号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 容 内 | | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | | 1-7 | | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | | | | 合并利润表 | 2 | | | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | | | | 母公司资产负债表 | | 5 | | | 7 | 母公司利润表 | | 6 | | | 8 | 母公司现金流量表 | | 7 | | | 9 | 母公司所有 ...

福建漳州发展股份有限公司 容诚审字[2026]361Z0316号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2026]361Z0316号 内部控制审计报告 我们认为，漳州发展公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 福建漳州发展股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了福建漳州发展股份有限公司（以下简称"漳州发展公司"）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是漳州 ...

中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于福建漳州发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2026]361Z0263号 福建漳州发展股份有限公司全体股东： 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 福建漳州发展股份有限公司 容诚专字[2026]361Z0263号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 附件：福建漳州发展股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表。 1 （此页无正文，为福建漳州发展股份有限公司容诚专字[2026]361Z0263号非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。） 容诚会计师事务所 中国注册会计师： 林宏华 （特殊普通合伙） 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了福建漳州发展股份有限 公司 ...

二○二六年四月十八日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公 司规范运作》等的规定，福建漳州发展股份有限公司（以下简称公司） 董事会，就公司在任独立董事庄平先生、木志荣先生、张鹏东先生的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事庄平先生、木志荣先生、张鹏东先生的任职经历 以及个人签署的相关文件，上述人员未在公司担任除独立董事、董事 会专门委员会委员以外的任何职务，亦未在公司主要股东单位担任任 何职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断的关 系，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等规则中对独立董事 独立性的相关要求。 福建漳州发展股份有限公司董事会 福建漳州发展股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 ...

福建漳州发展股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （木志荣） 各位股东： 作为福建漳州发展股份有限公司（以下简称公司）的独立董 事，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件以及 《公司章程》《独立董事制度》的规定和要求，忠实、勤勉、尽 责地履行职责，发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护 了公司和股东尤其是中小股东的利益。现将2025年度履行职责的 主要情况报告如下： 一、个人基本情况 本人简历情况：经济学博士、厦门大学管理学院教授、2021 年12月起任公司独立董事。 独立性情况：作为公司独立董事，本人不在公司兼任除董事 会专业委员会委员外的其他职务，与公司及其主要股东不存在直 接或者间接利害关系，或者其他可能妨碍本人进行独立客观判断 的关系，独立履行职责，不受公司及其主要股东等单位或个人的 影响，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号――主板上市公司规范运作》等法律 法规及《公司章程》《独立董事制度》关于独立董事独立性的相 关要求。 二、年度履职概况 3.报告期内，公司未召开战略委员会会议。 ...

福建漳州发展股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （陈爱华） 各位股东： 作为福建漳州发展股份有限公司（以下简称公司）第八届董 事会独立董事，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范 性文件以及《公司章程》《独立董事制度》的规定和要求，忠实、 勤勉、尽责地履行职责，发挥独立董事的独立性和专业性作用， 切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利益。 2025年12月12日，公司完成董事会换届选举工作，本人不再 担任公司独立董事，现将2025年担任公司独立董事期间的主要工 作情况报告如下： 一、个人基本情况 本人简历情况：会计学博士、注册会计师（非执业）、厦门 国家会计学院教授、2019年12月至2025年12月任公司董事会独立 董事。 独立性情况：作为公司独立董事，本人不在公司兼任除董事 会专业委员会委员外的其他职务，与公司及其主要股东不存在直 接或者间接利害关系，或者其他可能妨碍本人进行独立客观判断 的关系，独立履行职责，不受公司及其主要股东等单位或个人的 影响，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第1号――主板 ...

福建漳州发展股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 二、年度履职概况 （一）会议出席情况 2025年度，公司第八届董事会共召开12次会议，第九届董事 会共召开1次会议，我亲自参加了上述董事会会议，在召开董事 会会议前，均对公司送发的会议材料进行认真审阅，并对议案进 行了更细致的了解。在会议上认真审议各项议案，积极参与讨论 并提出合理化建议，以谨慎的态度行使表决权。2025年度对公司 董事会各项议案均投出了同意票，未对董事会各项议案及公司其 他事项提出异议。在本年度履职期间，出席会议的具体情况如下： （庄平） 各位股东： 作为福建漳州发展股份有限公司（以下简称公司）的独立董 事，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件以及 《公司章程》《独立董事制度》的规定和要求，忠实、勤勉、尽 责地履行职责，发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护 了公司和股东尤其是中小股东的利益。现将2025年度履行职责的 主要情况报告如下： 一、个人基本情况 本人简历情况：环境工程博士、宜生环境技术工程（上海） 有限公司董事长、2021年12月起任公司独立董事。 ...

福建漳州发展股份有限公司 委托理财管理制度 （公司第九届董事会第二次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范福建漳州发展股份有限公司（以下简称"公 司"）委托理财业务管理，控制投资风险，提高资金使用效率和 收益，维护公司及全体股东合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规 则》等相关法律法规、规范性文件，以及《福建漳州发展股份有 限公司章程》《福建漳州发展股份有限公司内部控制制度》等， 制定本制度。 第二条 本制度所称委托理财，是指在国家政策、证监会法 规及深交所业务规则允许范围内，公司在严控风险前提下，委托 专业理财机构管理自有财产或购买理财产品，以提高闲置资金收 益的行为。专业理财机构包括银行、信托、证券、基金等金融机 构。 委托理财标的:主要用于购买银行或其他金融机构发行的安 全性高、流动性好的结构性存款，或者以银行同业存款，金融债、 国债、高信用等级的公司债、中期票据等高流动性、固定收益类 产品作为投资标的的理财产品，不能以股票、利率、汇率及其衍 生品种为投资标的。 第三条 委托理财业务管理由公司总部统一决策与执行；各 权属企业未经总部批准不得开展委 ...

福建漳州发展股份有限公司 信息披露暂缓、豁免管理制度 （公司第九届董事会第二次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范福建漳州发展股份有限公司（以下简称公司）信 息披露暂缓、豁免行为，加强信息披露监管，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上 市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《深圳证券交易所股票上市规 则》等法律、行政法规、规章、规范性文件及《福建漳州发展股份有 限公司章程》的有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司和其他信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告， 在定期报告、临时报告中豁免披露中国证券监督管理委员会（以下简 称中国证监会）和深圳证券交易所规定或者要求披露的内容，适用本 制度。 第三条 公司和其他信息披露义务人应当真实、准确、完整、及 时、公平地披露信息，不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露义务、 误导投资者，不得实施内幕交易、操纵市场等违法行为，并接受深圳 证券交易所对信息披露暂缓、豁免事项的事后监管。 第四条 公司和其他信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、 豁免事项，履行内部审核程序后实施。 第二章 暂缓、豁免披露信息的范围 第五条 ...

福建漳州发展股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 （尚需提交股东会审议） 第一章 总则 第一条 为进一步加强福建漳州发展股份有限公司（以下简称"公 司"）董事、高级管理人员薪酬管理，完善激励与约束机制，强化业 绩导向与责任追究，保障公司、股东及投资者合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《企业会计准则》及证券 监管、漳州市国资委相关规定，结合《公司章程》及公司实际，制定 本制度。 第二条 董事、高级管理人员薪酬制度遵循以下原则： （一）责权利对等原则，薪酬与岗位价值、履职责任、风险承担 相匹配； （二）业绩联动原则，薪酬与公司经营业绩、考核结果强挂钩； （三）激励约束并重原则，短期激励与中长期激励结合，奖罚对 等、违规必究； （四）合规透明原则，决策程序、薪酬标准、考核结果依法披露， 接受监督。 第三条 本制度适用于公司董事和高级管理人员。董事包括：内 部董事、外部董事和独立董事；高级管理人员包括：公司总经理、副 总经理、总会计师、董事会秘书及由公司章程规定的其他高级管理人 员。 第二章 薪酬管理机构与职责 第四条 公司董事会薪酬与考核委员会是董事、高级管理人员薪 酬方案制定、绩 ...