深圳市康冠科技股份有限公司 关于为全资子公司提供担保的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 1、本次被担保对象深圳市皓丽智能科技有限公司资产负债率超过 70%； 2、公司及下属全资或控股子公司担保金额（均为公司合并报表范围内主体 之间的担保）超过上市公司最近一期经审计净资产 50%。 敬请投资者注意相关风险。 证券代码：001308 证券简称：康冠科技 公告编号：2025-086 注：1、本表中被担保方最近一期资产负债率以被担保方最近一年经审计财务报表或者 最近一期财务报表数据孰高为准； 一、担保情况概述 深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称"公司""上市公司"或"康冠 科技"）于 2025 年 8 月 25 日、2025 年 10 月 15 日分别召开了第二届董事会第 三十次会议、2025 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于 2025 年度公司 及子公司提供担保额度预计的议案》，同意公司为子公司提供担保、子公司之 间互相担保及子公司对上市公司提 供担保额度总计不超过等值人民币 800,000.00 万元。担保额度有效期 ...

文章核心观点 - 2025年A股上市公司“实物分红”或“股东回馈”活动呈现爆发式增长 已有30余家上市公司推出此类活动 覆盖文旅、消费、医疗、科技等多个领域 [1] - 实物分红是上市公司投资者关系管理与品牌体验营销的汇合 体现了股东回报机制的多元化 有助于构建更紧密的股东关系 [6][7] - 该趋势更多集中于中小市值消费类公司 能以较低成本实现市场拓展与股东黏性增强 并可能短期刺激股价 但长期可持续性依赖于公司基本面 [8][9] 实物分红活动概览与特点 - 消费行业是实物分红的主力 尤其是食品饮料行业 例如五芳斋赠送粽子礼盒 佳禾食品赠送冻干咖啡 迎驾贡酒推出优惠购酒 千味央厨赠送价值200元的产品礼包 [2][3] - 文旅企业积极参与 例如峨眉山A赠送门票及索道、酒店等折扣权益 盈新发展股东可以0.99元购景区门票3张 以99元特惠价购酒店指定房型 [4] - 科技与健康企业加入行动 例如英诺特抽奖赠送iPhone 17 Pro Max等产品 康冠科技根据持股数量赠予产品 爱朋医疗免费赠送产品 华大基因赠送肠道健康检测礼盒 [4] - 大部分活动向全体股东开放 部分公司对持股数量或时间有要求 例如康冠科技要求持股1000股(含)以上 得利斯要求持股15000股(含)以上才赠送价值208元的布拉格火腿 华大基因要求持股时间满一年以上 [2][4] - 部分公司已建立常态化机制 例如祥源文旅连续3年回馈股东 2025年2度推出活动 仲景食品连续多年赠送香菇酱 佳禾食品自2022年起连续5年赠送产品 全聚德连续3年赠送权益卡 [5] 实物分红的背景与影响 - A股实物分红早有先例 2013年黑芝麻赠送黑芝麻乳被视为首例 此后人福医药、睿智医药等公司跟进 [6] - 实物分红是企业投资者关系管理从“单一财务回报”向“多元价值互动”的升级 是对传统现金分红机制的灵活补充 [7] - 对于消费类公司 实物分红能将股东回馈转化为品牌营销事件 促成“投资体验”到“消费认同”的闭环 [8][9] - 实物分红可能在短期内刺激股价 例如峨眉山A发布回馈公告后股价于12月1日“一字”涨停 [8] - 传统大型蓝筹企业仍以较高现金分红为主 实物回馈更多集中于中小市值消费类公司 [8]

核心人事变动 - 公司董事会近日收到董秘办主任、证券事务代表范誉舒馨女士的书面辞职报告，其因个人原因辞去相关职务 [1] - 辞职报告自送达董事会之日起生效，辞职后范誉舒馨女士将不再担任公司的其他职务 [1] - 范誉舒馨女士的辞职不会影响公司相关工作的正常开展 [1] 人事相关细节 - 截至公告披露日，范誉舒馨女士持有已获授但尚未行权的股票期权数量为80,147份 [1] - 公告称范誉舒馨女士在任职期间恪尽职守，在公司治理、信息披露、投资者关系等方面发挥了重要作用 [1] 后续安排 - 公司将根据相关规定，尽快聘任符合任职资格的人士担任证券事务代表，以协助公司董事会秘书开展工作 [1]

人员变动 - 证券事务代表范誉舒馨因个人原因辞职，辞职后不再任职[2] - 公司将尽快聘任新的证券事务代表[2] 股权情况 - 截至公告披露日，范誉舒馨持有80,147份未行权股票期权[2] 时间信息 - 公告发布于2025年12月4日[3]

公司人事变动 - 康冠科技董事会收到董秘办主任、证券事务代表范誉舒馨的书面辞职报告，其因个人原因辞去相关职务，辞职后不再担任公司其他职务，报告自送达董事会之日起生效 [1] - 截至公告披露日，范誉舒馨持有80,147份已获授但尚未行权的股票期权，无未履行承诺事项 [1] - 其辞职不影响公司正常运作，公司将尽快聘任新的证券事务代表 [1]

公司人事变动 - 康冠科技董事会收到董秘办主任兼证券事务代表范誉舒馨女士的书面辞职报告，其因个人原因辞去上述职务 [1] - 范誉舒馨女士辞职后不再担任公司任何其他职务，其辞职报告自送达董事会之日起生效 [1] - 截至公告披露日，范誉舒馨女士持有已获授但尚未行权的股票期权80,147份，公告称其不存在应当履行而未履行的承诺事项 [1]

董事会决议公告核心内容 - 公司第三届董事会第三次会议于2025年11月18日召开，会议审议通过了《关于调整2023年和2024年股票期权激励计划行权价格的议案》[2][3] - 议案表决结果为4票赞成，关联董事李宇彬、廖科华、陈茂华回避表决[3] - 公司董事会薪酬与考核委员会已审议通过本议案[4] 2023年股票期权激励计划调整历史 - 2023年激励计划初始向1,184名激励对象授予1,922.8709万份股票期权，行权价格为29.65元/份[11] - 经过多次因激励对象离职等原因的注销调整，截至2025年3月，激励对象人数调整为1,048人，剩余股票期权数量为14,196,223份[14] - 该计划行权价格经历多次调整，从29.65元/份逐步下调至本次调整前的21.54元/份[12][13][15] 2024年股票期权激励计划调整历史 - 2024年激励计划向2,086名激励对象授予2,626.0160万份股票期权，初始行权价格为25.92元/份[20] - 该计划行权价格此前已由26.52元/份调整为25.92元/份，再调整为25.74元/份[19][21] 本次行权价格调整原因与方法 - 本次调整直接原因是公司实施了2025年度中期利润分配方案，向全体股东每10股派发现金红利3.60元（含税）[21] - 根据激励计划规定，派息情况下的行权价格调整公式为P = P0 – V，其中P0为调整前价格，V为每股派息额[26] - 调整后，2023年激励计划行权价格由21.54元/份调整为21.36元/份，2024年激励计划行权价格由25.74元/份调整为25.56元/份[27] 本次调整的法律依据与影响 - 本次调整已取得必要的批准和授权，符合《上市公司股权激励管理办法》等相关法律法规及公司激励计划的规定[28][29] - 此次调整不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响[28]

股票期权授予 - 2023年3月13日向1184名激励对象授予1922.8709万份股票期权，行权价29.65元/份[5] - 2024年5月7日向2112名激励对象授予2641.4391万份股票期权[15] - 2024年7月1日向2086名激励对象授予2626.0160万份股票期权，行权价25.92元/份[16] 股票期权注销与调整 - 2023 - 2025年多次注销股票期权，激励对象和行权价相应调整[6][8][9] - 2025年6月6日2023、2024年激励计划行权价分别调为21.36、25.74元/份[11][17] - 2025年行权价再次调整，2023、2024年分别为21.00、25.38元/份[20] 行权情况 - 2025年3月28日2023、2024年激励计划对应行权期行权条件满足[11][16] 分红 - 2025年向全体股东每10股派发现金红利3.60元[18] 合规情况 - 本次调整符合规定，不影响财务和经营成果[21] - 律师事务所认为调整已获批，需履行披露和登记手续[22]

2023年股票期权激励计划 - 2023年3月13日授予1184人1922.8709万份，行权价29.65元/份[10] - 2023年7月5日激励对象调为1150人，行权价调为22.14元/份[11] - 2024年5月28日注销517936份，激励对象调为1092人，行权价调为21.54元/份[12] - 2025年3月13日注销663400份，激励对象调为1048人[13] - 2025年3月28日第二个行权期行权条件达成，行权价21.54元/份[13] - 2025年6月6日行权价调为21.36元/份[14] - 2025年派现后行权价调为21.00元/份[21][23][24][25] 2024年股票期权激励计划 - 2024年5月7日授予2112人2641.4391万份[17] - 2024年5月28日行权价由26.52元/份调为25.92元/份[18][19] - 2024年7月1日授予2086人2626.0160万份，行权价25.92元/份[19] - 2025年3月28日第一个行权期行权条件达成，行权价25.92元/份[19] - 2025年6月6日行权价调为25.74元/份[20] - 2025年派现后行权价调为25.38元/份[21][23][24][25] 其他 - 2025年公司向全体股东每10股派发现金红利3.60元（含税）[21] - 激励计划调整需履行信息披露和登记手续[26][27] - 调整已取得现阶段必要批准和授权[27]

会议信息 - 公司第三届董事会第三次会议于2025年11月18日上午10:00召开[1] - 会议以现场及通讯结合方式在公司会议室举行，7位董事均出席[1] 议案审议 - 会议审议通过调整2023年和2024年股票期权激励计划行权价格议案[2] - 该议案表决4票赞成，关联董事回避表决[2] - 董事会薪酬与考核委员会审议通过该议案[2]