深圳市康冠科技股份有限公司 董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所 履行监督职责情况的报告 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和深圳市康冠科技股份 有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《审计委员会工作细则》等规定和 要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如 下： （一）会计师事务所基本情况 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"政旦志远（深 圳）"）由深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 2005 年 1 月 12 日，注册地址为深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广 电金融中心 11F，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书；首席合伙人为李建 伟先生，具有 20 年以上的证券业务从业经验。截至 2024 年 12 月 31 日，政旦志 远（深圳）拥有具有相关行业经验及上市公司审计经验的合伙人 29 名，注册会 计师 ...

深圳市康冠科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 深圳市康冠科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控 ...

业绩总结 - 2024年营业收入155.87亿元，同比上升15.92%[8] - 2024年归属上市公司股东净利润8.33亿元，同比减少35.02%[8] - 智能交互显示产品2024年营收37.35亿元，同比减少2.76%，销售量减少7.02%[3] - 创新类显示产品2024年营收15.19亿元，同比增加57.94%，销售量增加110.61%[5] - 智能电视产品2024年营收95.28亿元，同比增加23.47%，销售量增长25.42%[5] - 部品销售业务2024年营收8.05亿元，同比减少13.13%[6] - 2024年销售费用3.94亿元，同比增长44.29%[6] - 2024年管理费用、研发费用分别为3.38亿元、6.47亿元，同比分别增长3.47%、4.93%[7] - 2024年经营活动现金流量净额2.40亿元，同比减少7.53%[8] 未来展望 - 2025年重点布局AR、VR、AI等前沿技术，巩固新型显示技术优势，拓展创新显示版图，加大自有品牌建设[15] - 2025年采取服务客户与自有品牌发展结合策略，构建多元产品矩阵，提高创新类显示产品收入占比[17] 新产品和新技术研发 - 2024年创新类显示产品研发投入约2.67亿元，较上年增长23.18%[5] - 已有多款结合AI大模型的显示产品落地[23] 市场扩张和并购 - 拟在全球新建多个技术支持及服务中心，辐射欧盟、北美等市场[15] - 已在中国香港、中国台湾等多地设立全资子公司[15] 其他新策略 - 2025年创新类显示业务打造推广自有品牌，推进出海，探索AI与硬件融合[19] - 2025年智能交互显示业务精细化营销，拓展教育和会议领域市场，升级专业类产品技术[20] - 2025年智能交互显示业务推进AI诊断软件与医疗显示硬件融合[21] - 2025年智能电视业务保持领先，采取差异化策略服务中小区域和新兴市场客户[22] - 深入研究新型显示技术，做好高新技术储备[23] - 推动科技创新成果产业化，挖掘显示产品新兴领域可能性[23] - 稳步推进智能与创新类显示产品在汽车领域应用[24] - 2025年寻求与车企深度合作，实现定制化需求[24] - 2025年拓宽显示产品在汽车上的应用场景[24] - 2025年提升自身在供应商体系中的地位[24]

证券代码：001308 证券简称：康冠科技 公告编号：2025-028 深圳市康冠科技股份有限公司 一、本次计提减值准备情况的概述 根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及深圳市康冠 科技股份有限公司（以下简称"公司"）会计政策等相关规定，为客观、公允 地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况及经营成果，公司本着谨慎性原 则，对 2024 年度合并财务报表范围内可能发生减值迹象的资产进行全面清查和 减值测试，减值计提明细表如下： 单位：元 | 项目 | 2023 年 12 月 31 日 | | 本期变动 | | 2024 年 12 月 31 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 计提 | 收回或转回 | 核销 | 日 | | 应收票据坏账准备 | 5,269,735.81 | 2,398,852.42 | 5,269,735.81 | - | 2,398,852.42 | | 应收账款坏账准备 | 234,829,881.90 | 23,817,500.50 | 26,064,595.90 | 8,601,413.43 | ...

2024 年，公司监事会按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳市康冠科技股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）和《深圳市康冠科技股份有限公司监事 会议事规则》（以下简称《监事会议事规则》）及有关法律、法规规定，认真履 行监事会的各项职权和义务，依法行使对公司经营管理、董事及高级管理人员履 职的监督职能，在维护公司和股东合法权益、健全法人治理结构等方面发挥了积 极作用。现将本年度监事会的主要工作汇报如下： 深圳市康冠科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，公司监事会的召集、召开、表决程序符合相关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》的有关规定。监事会成员忠实勤勉履行职责，出席监事会会 议，审议各项议案，列席公司董事会会议、股东大会，听取公司经营管理工作， 客观公正发表意见，恰当行使监督权利。公司监事会积极参与公司治理，充分履 行职责，有效发挥了监督作用。 二、监事会组成及工作概述 一、监事会 2024 年工作情况 2024 年，公司监事会共召开 9 次会议，有关议案及决议情况如下： | 会议日期 | 会议届次 | ...

证券代码：001308 证券简称：康冠科技 公告编号：2025-021 深圳市康冠科技股份有限公司 关于会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务报 告进行追溯调整，不会对公司以前年度财务状况和经营结果产生影响。本次会 计估计变更无需提交公司股东大会审议。 深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 28 日召 开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十四次会议，审议通过了 《关于会计估计变更的议案》。 一、本次会计估计变更概述 （一）会计估计变更原因 根据《企业会计准则第 4 号—固定资产》和《企业会计准则第 28 号—会计 政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司于每年年终对固定资产的 使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。基于固定资产的实际使用情况及 同类行业政策，经公司核算，为满足公司不同类型业务发展的核算需要，且更 加客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，在遵循会计核算谨慎性原则的 基础上，公司拟对固定资产中 ...

会议信息 - 康冠科技独立董事专门会议2025年第一次会议于3月27日下午4点召开[1] - 会议应参与表决独立董事3人，实际参与表决3人[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于2025年度公司及子公司向银行申请授信额度并接受关联方提供担保暨关联交易的议案》[2] - 表决结果为3票赞成、0票反对、0票弃权[2]

人员情况 - 截至2024年12月31日有相关经验合伙人29名，注册会计师91名，签过证券审计报告注会68名[1] - 签字项目合伙人徐强近三年签3家，2024年被警示[2][4] - 签字注册会计师林嘉琳近三年签1家[2] - 项目质量复核人员崔芳近三年签或复核超30家[3] 财务数据 - 职业责任保险累计赔偿限额5000万元，2024年末职业风险基金217.58万元[11] 公司运营 - 初始成立于2005年1月12日，首席合伙人为李建伟[1] - 年报审计围绕重点展开，满足披露时间要求[8] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富[9] - 制定信息安全控制制度且有效执行[10] - 对2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[13]

证券代码：001308 证券简称：康冠科技 公告编号：2025-019 深圳市康冠科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，深圳市康冠科技股份有 限公司（以下简称"公司"或"康冠科技"）董事会编制了 2024 年度募集资金 存放与使用情况专项报告，现公告如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会于 2022 年 2 月 22 日印发《关于核准深圳市康 冠科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]375 号），核 准公司公开发行不超过 42,487,500 股新股。 公司于 2022 年 3 月 8 日采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持 有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行 相结合的方式，公开发行人民币普通股（A 股）4,248 ...

授信额度 - 2025年度公司及子公司拟申请不超150亿元综合授信额度[1] - 康冠医疗申请授信额度1亿元，张斌提供连带责任担保[1] 股权信息 - 张斌持股占总股份数的0.6671%[6] - 上市公司持有康冠医疗51%股份[7] 业绩数据 - 康冠医疗2024年度总资产5469.20万元，总负债3490.03万元[8] - 康冠医疗2024年度净资产1979.17万元，营业收入6695.33万元[8] - 康冠医疗2024年度利润总额 -878.71万元，净利润 -629.54万元[8] 其他事项 - 2025年1月1日至公告披露日，公司未与张斌发生关联交易[12] - 独立董事会议3票同意通过相关议案[13] - 监事会同意申请授信及接受关联方担保事项[14]