会议情况 - 2024年召开3次股东大会、8次董事会会议、7次监事会会议、7次专门委员会会议[17] - 2024年董事会召开8次会议，审议37项议案，表决通过率100%[3] - 2024年董事会召集召开3次股东大会，议案表决通过率100%[6] - 报告期内审计委员会召开7次会议[9] - 报告期内召开3次独立董事专门会议[12] - 战略、提名、薪酬与考核委员会报告期内未开会[9][10] 议案审议 - 2024年4月第六届董事会第六次会议审议通过《2023年度报告全文及摘要》等10项议案[3] - 2024年7月第六届董事会第九次（临时）会议审议通过拟挂牌转让14家子（孙）公司100%股权及相应债权的议案[4] - 2024年4月第六届董事会第七次（临时）会议审议通过《2024年第一季度报告》[3] - 2024年5月第六届董事会第八次（临时）会议审议通过预挂牌转让全资子公司天津市人人乐商品配销有限公司100%股权的议案[4] - 2024年8月第六届董事会第十次（临时）会议审议多项与挂牌转让、诉讼情况及召开股东大会相关议案[4] - 2024年10月第六届董事会第十一次（临时）会议审议通过《关于2024年第三季度报告的议案》[4] - 2024年12月第六届董事会第十二次（临时）会议审议通过挂牌转让14家子（孙）公司100%股权及相应债权事项进展暨签订股权转让合同的议案[4] - 2024年12月第六届董事会第十三次（临时）会议审议通过关于公司出售西安高隆盛、西安配销100%股权方案等多项议案[4] - 2024年5月10日股东大会审议通过《2023年度报告全文及摘要》等多项议案[7] - 2024年9月13日临时股东大会审议通过挂牌转让14家子（孙）公司100%股权及相应债权事宜的议案[7] - 2024年12月30日临时股东大会审议通过重大资产出售等多项议案[7] 信息披露 - 2024年在选定信息披露媒体上披露158份公告文件[16] 投资者互动 - 2024年召开2023年年度业绩说明会1次[18] - 2024年通过深交所“互动易”平台共回复投资者提问61条[18] 未来展望 - 2025年董事会将发挥公司治理核心作用[21] - 2025年董事会将提升公司规范运作水平[21] - 2025年董事会将推动公司持续健康发展[21]

财务内控问题 - 中审亚太对公司2024年内控审计出具否定意见报告[1] - 2024年公司多次预付大额资金并退还，审计存重大疑虑[1] - 公司印章、付款审批及资金管理有重大缺陷，内控失效[2] 上市风险 - 公司股票可能被深交所终止上市[3] 未来策略 - 组建团队重造供应链，发展优势区域提业绩[5] - 完善治理结构，强化决策透明促管理升级[5] - 加强风控，发挥监督职能确保合规发展[5] - 按法规做好信息披露工作[5]

董监高责任险 - 公司拟为董监高购买责任险，2025年4月28日开会审议[2] - 全体董监高为被保险对象，对议案回避表决[2] - 累计赔偿限额不超3000万元/年，保险费不超45万元/年（含税）[3] - 保险期限12个月，后续可续保或重投[3] - 董事会提请股东大会授权经营管理层办理相关事宜[4]

独立董事情况 - 公司董事会对现任独立董事王汕、郭亚军和王凡独立性评估[1] - 三人未在公司及主要股东公司担规定外职务，无利害关系[1] - 独立董事符合相关独立性要求[1] 专项意见发布时间 - 专项意见于2025年4月28日发布[2]

业绩数据 - 2023年公司经审计净资产绝对值为38691.85万元[3] - 2024年日常关联交易实际发生2316.56万元，预计2876.84万元，差异 - 19.48%[7] - 截至2024年12月31日，西安市人人乐商品配销有限公司总资产15632.59万元，净资产15223.73万元，营业收入1090.43万元，净利润 - 832.68万元[8] - 截止2024年12月31日，西安曲江圣境城市发展服务有限公司总资产36359.64万元，净资产17755.19万元，2024年营业收入1767.43万元，净利润116.37万元[12] - 截止2024年12月31日，西安人人乐实业有限公司总资产59933.71万元，净资产47080.92万元，2024年营业收入902.96万元，净利润768.12万元[13] - 截止2024年12月31日，西安曲江大唐不夜城文化商业运营管理有限公司总资产23045.34万元，净资产1681.18万元，2024年营业收入4102.12万元，净利润 - 2541.24万元[17] 未来交易预计 - 2025年公司日常关联交易预计总金额不超过1700万元[3] - 2025年租赁西安市人人乐商品配销有限公司物业预计金额377.40万元，截至披露日已发生125.80万元[4] - 2025年租赁西安人人乐实业有限公司物业预计金额1135万元，截至披露日已发生267.51万元[5] 2024年交易差异 - 2024年租赁广州市人人乐商品配销有限公司仓库及设备设施实际发生346.32万元，预计518.80万元，差异 - 33.25%[6] - 2024年租赁西安曲江建设集团有限公司总部办公室实际发生0万元，预计210万元，差异 - 100.00%[6] - 2024年接受西安曲江圣境城市发展服务有限公司物业管理服务实际发生23.01万元，预计71.31万元，差异 - 67.73%[6] - 2024年向西安曲江城市产业供应链管理有限公司采购商品实际发生1413.94万元，预计1370.68万元，差异3.16%[6] 关联交易原则与审批 - 公司与关联方交易出于日常经营管理需要，审批程序合法，价格遵循公平合理定价原则[18] - 2025年4月28日独立董事专门会议认为2025年度日常关联交易预计事项符合公司需要，价格公平合理，同意提交董事会审议[20]

2024年 - 计提各项资产减值准备 -125,021,567.12元，占净利润722.82%[2] - 计提信用减值损失 -127,549,692.76元，资产减值损失2,528,125.64元[3] - 计提应收账款坏账准备 -52,880.16元，其他应收款 -127,496,812.60元[3] - 计提减值减少利润总额和净利润125,021,567.12元[5] 2025年第一季度 - 计提各项资产减值准备 -22,271,116.73元，占净利润27.97%[2] - 计提信用减值损失 -21,625,055.98元，资产减值损失 -646,060.75元[3] - 计提应收账款坏账准备 -162,494.34元，其他应收款 -21,462,561.64元[3] - 计提减值减少利润总额和净利润22,271,116.73元[6]

2024年情况 - 监事会召开7次会议，议案表决通过率100%[2] - 审议通过挂牌转让14家子（孙）公司股权及债权议案[2] - 审议转让事项进展并签订合同议案[3] - 监事会认可内控、财报、关联交易等方面[5][6][7] - 中审亚太对内控审计出具否定意见[8][9] 2025年展望 - 监事会履行监督职责促规范运作[12] - 监督重大决策合法合规性[12] - 检查经营和财务情况[12] - 维护股东尤其是中小股东权益[12]

业绩数据 - 2024年中审亚太业务收入7.04亿元，审计6.82亿元，证券3.01亿元[2] - 2024年为223家上市及挂牌公司提供年报审计，收费0.88亿元[2] 审计工作 - 中审亚太对公司2024年度财务报告等进行审计并核查关联交易等[3] 决策事项 - 2024年多次会议审议通过续聘中审亚太为审计服务机构[2][3][4] 沟通会议 - 2025年3月25日召开2024年年报审计沟通会[4]

业绩总结 - 2024年公司存在大额资金支付，资金管理内控失效[2] - 截止2024年12月31日，合并报表股东权益合计 -403,926,738.25元，归属母公司权益 -404,214,928.4元[2] - 截止2024年12月31日，公司资产负债率121.08%[2] 审计情况 - 中审亚太对公司2024年财报出具无法表示意见[1][4] - 中审亚太对成都惠顺多公司支付款项存疑[1] 经营困境 - 营业门店持续减少，经营规模下降[2] - 银行账户冻结，供应商诉讼多，供应链停滞[2] 未来风险 - 公司股票可能将被深圳证券交易所终止上市[5] 新策略 - 规范商品采购，增加总裁办公会对大额预付款项支付审批[6] - 加强与审计机构合作，加强人员培训[7]

人人乐连锁商业集团股份有限公司 2024 年内部控制自我评价报告 根据财政部、中国证券监督管理委员会等部门联合发布的《企业内部控制基 本规范》等规定以及深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》的有关要 求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监 督和专项监督的基础上，我们对公司截止 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报 告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控 ...