人人乐连锁商业集团股份有限公司 2024 年内部控制自我评价报告 根据财政部、中国证券监督管理委员会等部门联合发布的《企业内部控制基 本规范》等规定以及深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》的有关要 求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监 督和专项监督的基础上，我们对公司截止 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报 告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司 董事会对2024年度财务报告非标准审计意见专项说明 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审亚太"）对人人乐连锁商业集 团股份有限公司（以下简称"公司"）2024年年度财务报告进行了审计，并出具了无法表示意 见的审计报告。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审 计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》等规章制度的要求，公司董 事会对非标准审计意见涉及事项进行专项说明如下： 1 根据《中国注册会计师审计准则第1502号——在审计报告中发表非无保留意见》第七条： "当存在无法获取充分、适当的审计证据，不能得出财务报表整体不存在重大错报的结论情形 之时，注册会计师应当在审计报告中发表非无保留意见"以及第十条："如果无法获取充分、 适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能 产生的影响重大和具有广泛性，注册会计师应当发表无法表示意见"的规定。 一、非标准审计意见涉及的主要内容 1、股权转让相关的交易实质及是否实质出表存在重大不确定性 如附注6.1所示，成都惠顺多商贸有限公司（以下简称" ...

业绩总结 - 2023会计年度经审计净资产为-3.87亿元[3] - 2021 - 2023年度扣非前后净利润分别为-7.95亿、-5.40亿、-5.79亿元[3] 现状问题 - 2024年8月9日主要银行账号被冻结，股票叠加风险警示[3] - 截至2024年7月31日，主要账户被冻结金额1.87亿元[5] - 截至2025年4月26日，账户实际冻结金额7820.18万元[6] 解决措施 - 2024年11 - 12月剥离13家下属子（孙）公司[6] - 2024年12月至2025年3月与部分供应商签《化债协议》解冻账户[6] 未来展望 - 公司将积极沟通解决货款结算推进账户解冻[7][8] - 相关事项不确定，公司将持续关注并披露信息[9]

会计政策变更 - 2024 年 1 月 1 日起执行多项新规[4] - 2024 年 3 月明确保证类质保费用列报规定[4] - 2024 年 12 月发布《企业会计准则解释第 18 号》可提前执行[5] - 变更按要求进行，不影响财务等状况[8][9] - 公告日期为 2025 年 4 月 30 日[12]

独立董事情况 - 公司董事会对现任独立董事独立性评估并出具意见[1] - 现任独立董事为王汕、郭亚军和王凡[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 意见日期 - 董事会意见日期为2025年4月28日[2]

人人乐连锁商业集团股份有限公司关于召开 2024 年度股东大会的通知 4、会议召开时间： 证券代码：002336 证券简称：*ST 人乐 公告编号：2025-025 人人乐连锁商业集团股份有限公司 关于召开 2024 年度股东大会的通知公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 4 月 28 日，人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 召开第六届董事会第十四次（临时）会议，审议通过了《关于召开 2024 年度股 东大会的议案》，现将股东大会有关事项公告如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年度股东大会。 2、会议召集人：公司第六届董事会。 3、会议召开合法、合规性：本次会议召开符合有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件和《公司章程》等的规定。 现场会议时间：2025 年 5 月 20 日(星期二)下午 3：00。 网络投票时间：2025 年 5 月 20 日 其中：通过深圳证券交易所交易系统投票的时间为 2025 年 5 月 20 日上午 9:15-9:25、9:30—11:30、下午 13:00— ...

关于《董事会对 2024 年度内控报告非标准审计意见的专项说明》 的意见 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审亚太"）对人人 乐连锁商业集团股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年年度内部控制进行了 审计，并出具了否定意见的内部控制审计报告（中审亚太审字（2025）005930 号）。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非 标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》 等相关规定，公司董事会出具了《董事会对 2024 年度内控报告非标准审计意见 的专项说明》，现公司监事会就董事会出具的专项说明发表如下意见： 监事会对中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2024年度内部控制 审计报告无异议。监事会同意《董事会对2024年度内控报告非标准审计意见的专 项说明》。监事会将持续关注、并监督公司董事会和管理层采取有效措施，争取 尽快消除相关事项对公司的影响，维护公司和全体股东的合法权益。 人人乐连锁商业集团股份有限公司 监 事 会 2025 年 4 月 28 日 人人乐连锁商业集团股份有限公司监事会 ...

人人乐连锁商业集团股份有限公司监事会 关于《董事会对 2024 年度财务报告非标准审计意见的专项说明》 的意见 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为对公司2024年度财务报告进行了 审计，并出具了无法表示意见的审计报告（中审亚太审字（2025）005927号）。 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准无保 留审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规 定，公司董事会出具了《董事会对2024年度财务报告非标准审计意见的专项说 明》，现公司监事会就董事会出具的专项说明发表如下意见： 监事会对中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2024 年度财务报 告审计报告无异议。监事会同意《董事会对 2024 年度财务报告非标准审计意见 的专项说明》。监事会将持续关注、并监督公司董事会和管理层采取有效措施， 争取尽快消除相关事项对公司的影响，维护公司和全体股东的合法权益。 人人乐连锁商业集团股份有限公司 监 事 会 2025 年 4 月 28 日 ...

会议信息 - 第六届监事会第十三次（临时）会议于2025年4月28日召开，应到3人实到3人[2] 审议议案 - 《2024年度报告全文及摘要》等多项议案审议通过，部分需提交股东大会[2][3][4][5][6][7][8][12][13][14] - 《关于购买董监高责任险的议案》全体监事回避，直接提交股东大会[9][11]

人人乐连锁商业集团股份有限公司第六届董事会第十四次（临时）会议决议公告 证券代码：002336 证券简称：*ST 人乐 公告编号：2025-022 人人乐连锁商业集团股份有限公司 第六届董事会第十四次（临时）会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 人人乐连锁商业集团股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第 十四次（临时）会议于 2025 年 4 月 28 日下午 5：30 至 7：00 在公司总部第一会 议室以现场＋通讯方式召开。会议通知已于 2025 年 4 月 25 日通过邮件、微信的 方式送达各位董事。本次会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人。 会议由副董事长蔡慧明代董事长侯延奎主持，监事、高管列席。会议召开 符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。经各位董事认真审议，会议 形成了如下决议： 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《2024 年度报告全文及摘要》 表决结果：8 票同意，0 票反对，0 票弃权。 董事会经审议认为：公司《2024 年度报告》全文及摘要的编制符合相关法 律法规， ...