恒泰长财证券有限责任公司 关于 东莞勤上光电股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 注册地址：吉林省长春市经济技术开发区卫星路以北,仙台大街以西仙台大街 3333 号润德大厦 C 区七层 717、719、720、721、723、725 室 3-3-1 | 声明 1 | | --- | | 目录 2 | | 一、发行人基本情况 3 | | 二、发行人本次发行情况 11 | | 三、本次证券发行上市项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况 13 | | 四、保荐机构和发行人关联关系的说明 14 | | 五、保荐机构承诺 14 | | 六、本次证券发行上市履行的决策程序 15 | | 七、关于符合国家产业政策和板块定位（募集资金主要投向主业） 16 | | 八、保荐机构关于发行人本次证券上市符合上市条件的说明 17 | | 九、保荐机构关于发行人证券上市后持续督导工作的安排 17 | | 十、保荐机构认为应当说明的其他事项 18 | | 十一、保荐机构对本次股票上市的推荐结论 18 | 东莞勤上光电股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票之上市保荐书 声明 本保荐机构及其保 ...

股票代码：002638 股票简称：勤上股份 上市地点：深圳证券交易所 东莞勤上光电股份有限公司 Dongguan Kingsun Optoelectronic Co., Ltd. （广东省东莞市常平镇横江厦工业四路 3 号） 向特定对象发行 A 股股票募集说明书 （申报稿） 保荐机构（主承销商） 注册地址：吉林省长春市经济技术开发区卫星路以北,仙台大街以西仙台大街 3333 号润德大厦 C 区七层 717、719、720、721、723、725 室 东莞勤上光电股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票募集说明书（申报稿） 声 明 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 本募集说明书中财务会计报告真实、完整。 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其 对发行人所发行证券的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负 ...

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership) 6-1-1--1 (2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日止) | | 1-7 | | --- | --- | | 合并资产负债表 | 1-2 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5-6 | | 母公司资产负债表 | 7-8 | | 母公司利润表 | 9 | | 母公司现金流量表 | 10 | | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | 财务报表附注 | 1-116 | 电话：86 (10) 5835 0011 传真： 86 (10) 5835 0006 我们审计了东莞勤上光电股份有限公司(以下简称东莞勤上)财 务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了东莞勤上 2022 年 ...

广东君信经纶君厚律师事务所 关于东莞勤上光电股份有限公司 向特定对象发行 A 股股票的 法律意见书 $$\Xi{\bf O}\,{\bf\underline{{{=}}}}\,{\bf\underline{{{=}}}}\,{\bf\#}\rangle\langle{\bf\Psi}|{\bf\Psi}$$ | | | | 释 义 1 | | --- | | 第一部分 承诺和声明 5 | | 第二部分 正 文 6 | | 一、本次发行的批准和授权 6 | | 二、本次发行的主体资格 6 | | 三、本次发行的实质条件 6 | | 四、发行人的设立 15 | | 五、发行人的独立性 16 | | 六、发起人和股东 18 | | 七、发行人的股本及演变 19 | | 八、发行人的业务 21 | | 九、关联交易和同业竞争 21 | | 十、发行人的主要财产 28 | | 十一、发行人的重大债权债务 29 | | 十二、发行人的重大资产变化及收购兼并 29 | | 十三、发行人《章程》的制定和修改 30 | | 十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 30 | | 十五、发行人董事、监事和高级管理人 ...

利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司计划2023年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[75] 公司管理层变更 - 报告期内公司法定代表人由梁金成变更为李俊锋[20] - 2023年6月5日李俊锋等多人因换届选举被选举担任公司相关职务，贾茜等多人因任期届满离任[73] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入187,231,675.08元，上年同期434,134,864.44元，同比减少56.87%[21] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润86,729,410.96元，上年同期93,554,148.83元，同比减少7.29%[21] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -75,916,006.39元，上年同期 -97,542,938.30元，同比增加22.17%[21] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额74,270,573.95元，上年同期50,984,979.92元，同比增加45.67%[21] - 本报告期基本每股收益0.0595元/股，上年同期0.0621元/股，同比减少4.19%[21] - 本报告期末总资产2,974,293,599.21元，上年度末2,997,382,933.59元，同比减少0.77%[21] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产2,692,809,832.91元，上年度末2,757,350,311.80元，同比减少2.34%[21] - 2023年半年度公司实现营业收入18,723.17万元，同比下降56.87%[29] - 2023年半年度公司整体实现营业利润8,452.01万元，较上年同期增长0.71%[29] - 2023年半年度公司实现利润总额8,405.84万元，较上年同期下降2.40%[29] - 2023年半年度公司实现归属于普通股股东的净利润8,672.94万元，较上年同期下降7.29%[29] - 营业收入187,231,675.08元，较上年同期434,134,864.44元下降56.87%[38] - 营业成本163,671,917.66元，较上年同期365,964,497.29元下降55.28%[38] - 销售费用16,900,931.61元，较上年同期34,376,717.76元下降50.84%[39] - 管理费用46,002,889.79元，较上年同期78,472,404.43元下降41.38%[39] - 财务费用-14,114,139.72元，较上年同期-29,795,168.18元增长52.63%[39] - 投资收益3,015,238.14元，占利润总额比例3.59%，因购买理财产品产生[44] - 公允价值变动损益156,437,710.96元，占利润总额比例186.11%，因业绩补偿回购股票及交易性金融资产公允价值变动产生[44] - 货币资金464,252,254.42元，占总资产比例15.61%，较上年末257,652,536.27元、占比8.60%增加7.01%[46] - 存货期初金额267,827,479.90元占比8.94%，期末金额230,793,673.08元占比7.76%，变动-1.18%[47] - 交易性金融资产期初金额640,400,795.44元占比21.37%，期末金额514,859,078.35元占比17.31%，变动-4.06%，系银行理财产品到期赎回所致[47] - 合同资产期初金额189,592.94元占比0.01%，期末金额154,098.41元占比0.01%，变动0.00%[47] - 投资性房地产期初金额20,605,654.87元占比0.69%，期末金额17,234,582.00元占比0.58%，变动-0.11%[47] - 长期股权投资期初金额354,509,254.17元占比11.83%，期末金额352,817,629.77元占比11.86%，变动0.03%[47] - 固定资产期初金额131,496,468.15元占比4.39%，期末金额131,186,608.92元占比4.41%，变动0.02%[47] - 2023年6月30日合并资产负债表中流动资产合计1671061066.04元，2023年1月1日为1668384835.48元[148] - 2023年6月30日合并资产负债表中非流动资产合计1303232533.17元，2023年1月1日为1328998098.11元[149] - 2023年6月30日合并资产负债表中资产总计2974293599.21元，2023年1月1日为2997382933.59元[149] - 2023年6月30日合并资产负债表中流动负债合计229091563.07元，2023年1月1日为185527299.66元[150] - 2023年6月30日合并资产负债表中非流动负债合计52150498.32元，2023年1月1日为54255742.80元[150] - 2023年6月30日合并资产负债表中负债合计281242061.39元，2023年1月1日为239783042.46元[150] - 2023年6月30日母公司资产负债表中流动资产合计1231426296.84元，2023年1月1日为1189498048.14元[153] - 2023年6月30日母公司资产负债表中非流动资产合计2358790729.19元，2023年1月1日为2362635278.45元[153] - 2023年6月30日母公司资产负债表中资产总计3590217026.03元，2023年1月1日为3552133326.59元[153] - 2023年6月30日母公司资产负债表中负债合计154117420.38元，2023年1月1日为106824288.20元[154] - 2023年半年度营业总收入187,231,675.08元，2022年半年度为434,134,864.44元[155] - 2023年半年度营业总成本218,576,351.62元，2022年半年度为459,217,463.32元[155] - 2023年半年度营业成本163,671,917.66元，2022年半年度为365,964,497.29元[156] - 2023年半年度净利润86,721,536.54元，2022年半年度为93,543,589.29元[156] - 2023年半年度归属于母公司股东的净利润86,729,410.96元，2022年半年度为93,554,148.83元[157] - 2023年半年度综合收益总额88,184,769.25元，2022年半年度为83,344,591.65元[157] - 2023年半年度基本每股收益0.0595，2022年半年度为0.0621[157] - 2023年半年度母公司营业利润143,969,401.53元，2022年半年度为 - 23,900,237.58元[159] - 2023年半年度母公司净利润143,523,689.82元，2022年半年度为 - 23,907,641.96元[159] - 2023年半年度母公司综合收益总额143,523,689.82元，2022年半年度为 - 23,907,641.96元[160] - 2023年半年度合并报表经营活动现金流入小计289,501,237.42元，2022年半年度为477,580,330.20元[161] - 2023年半年度合并报表经营活动现金流出小计215,230,663.47元，2022年半年度为426,595,350.28元[161] - 2023年半年度合并报表经营活动产生的现金流量净额74,270,573.95元，2022年半年度为50,984,979.92元[161] - 2023年半年度合并报表投资活动现金流入小计1,356,564,173.34元，2022年半年度为282,315,650.90元[161] - 2023年半年度合并报表投资活动现金流出小计1,232,053,314.22元，2022年半年度为353,710,426.16元[162] - 2023年半年度合并报表投资活动产生的现金流量净额124,510,859.12元，2022年半年度为 - 71,394,775.26元[162] - 2023年半年度母公司报表经营活动产生的现金流量净额177,629,179.83元，2022年半年度为130,023,521.55元[163] - 2023年半年度母公司报表投资活动产生的现金流量净额138,228,295.03元，2022年半年度为 - 145,846,866.94元[164] - 2023年半年度合并报表现金及现金等价物净增加额200,880,377.16元，2022年半年度为 - 35,817,916.75元[162] - 2023年半年度母公司报表现金及现金等价物净增加额315,866,412.88元，2022年半年度为 - 15,991,584.74元[164] - 2023年半年度上年期末归属于母公司所有者权益合计599,599元[166] - 2023年半年度本期初归属于母公司所有者权益合计2,757,579元[166] - 2023年半年度本期增减变动金额合计64,548元[167] - 2023年半年度综合收益总额88,184元[167] - 2023年半年度所有者投入和减少资本152,733元[167] - 2023年半年度本期期末归属于母公司所有者权益合计2,693,051元[168] - 2022年末归属于母公司所有者权益合计451,012,133元[169] - 2023年初归属于母公司所有者权益合计451,012,133元[170] - 2023年本期增减变动金额为 -77,174,108.71元[170] - 2023年综合收益总额为 -10,198,997.64元[170] - 2023年所有者投入和减少资本为 -6,170,482.94元[170] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计2,802,625,120.84元[171] - 2023年半年度母公司上年末股本为1,506,156,686元[173] - 2023年半年度母公司上年末资本公积为3,476,195,985.81元[173] - 2023年半年度母公司上年末其他综合收益为106.67元[173] - 2023年半年度母公司上年末未分配利润为 -1,600,515,313.16元[173] - 2023年期初余额中股本为1506156686元，资本公积为3476195985.81元[174][175] - 2023年本期增减变动金额中综合收益总额为143523689.82元[174] - 2023年本期增减变动金额中所有者投入和减少资本方面，相关金额为59661376元、93071746元等[174] - 2023年期末余额中股本为1446495310元，资本公积为3383124239.25元[175] - 上年期末余额中股本为1506156686元，资本公积为3476195985.81元[175] - 上年本期增减变动金额中综合收益总额为 - 23907641.96元[175] - 2022年半年度相关数据部分为负[176] - 2023年期末余额中其他综合收益为106.67元[174][17

证券代码：002638 证券简称：勤上股份 东莞勤上光电股份有限公司投资者关系活动记录表 编号：2023-01 | 投资者关系活动 | □特定对象调研 分析师会议 □ | | --- | --- | | 类别 | 媒体采访 业绩说明会 □ √ | | | □ 新闻发布会 □ 路演活动 | | | □ 现场参观 | | | □ 其他 （请文字说明其他活动内容） | | 参与单位名称及 | 线上参与公司 2022 年度业绩说明会的投资者 | | 人员姓名 | | | 时间 | 2023 年 5 月 16 日 15:00-17:00 | | 地点 | 公司通过全景网"投资者关系互动平台"（https://ir.p5w.net） | | | 采用网络远程的方式召开业绩说明会 | | 上市公司接待人 | 董事长、总经理：梁金成 | | 员姓名 | 独立董事：金小刚 | | | 财务总监：邓军鸿 | | | 董事会秘书：房婉旻 | | | 问题 1. 下午好！据可靠消息:勤上股份成立人工智能，注册资 | | | 金 5000 万。信息是否属实。谢谢 | | | 回复：不属实，感谢关注！ | | | 问题 2. 请问咱们公 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入8893万元，同比下降66.56%[5] - 营业总收入同比下降66.6%至88.93百万元[28] - 归属于上市公司股东的净利润1.3亿元，同比上升443.65%[5] - 净利润由负转正至129.76百万元[29] - 基本每股收益为0.0897元[29] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降63.6%至81.07百万元[28] - 管理费用同比下降63.0%至17.13百万元[28] - 研发费用同比上升61.94%[10] - 研发费用同比增长61.9%至1.92百万元[28] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额1466万元，同比上升134.97%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为1466.07万元，对比去年同期为负4192.53万元[32] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降52.67%[11] - 经营活动现金流入同比下降52.7%至94.91百万元[31] - 购建长期资产支付的现金同比上升325.81倍[12] - 购建长期资产支付现金8488.46万元，对比去年同期25.97万元大幅增加[32] - 投资活动产生的现金流量净额为负1.01亿元，对比去年同期为负2.76亿元[32] - 投资支付现金6.58亿元，对比去年同期2.76亿元增加138.4%[32] - 现金及现金等价物净减少8672.74万元，对比去年同期净减少3.18亿元[33] - 购买商品、接受劳务支付现金5144.70万元，对比去年同期1.13亿元减少54.5%[32] - 支付给职工现金3320.64万元，对比去年同期9701.71万元减少65.8%[32] - 收到税费返还614.43万元，对比去年同期933.39万元减少34.2%[32] 资产和负债变化 - 货币资金较期初减少31.44%[9] - 货币资金从年初2.58亿元降至1.77亿元，减少31.4%[25] - 交易性金融资产从6.40亿元增至6.55亿元，增长2.2%[25] - 应收账款从2.89亿元增至3.02亿元，增长4.6%[25] - 存货从2.68亿元降至2.38亿元，减少11.2%[25] - 在建工程从4.05亿元增至4.87亿元，增长20.4%[25] - 合同负债较期初增加39.88%[9] - 合同负债同比增长39.9%至68.34百万元[26] - 应付账款同比增长3.2%至63.56百万元[26] - 应收票据较期初减少84.42%[9] - 流动资产总额从16.68亿元降至15.92亿元，减少4.6%[25] - 非流动资产总额从13.29亿元增至14.05亿元，增长5.7%[25] - 期末现金及现金等价物余额为1.34亿元，对比期初余额2.20亿元减少39.3%[33] 非经常性损益及特殊项目 - 非经常性损益项目中收回业绩补偿款产生1.53亿元收益[6] - 公允价值变动收益大幅增至154.74百万元[28] - 回购注销华夏人寿应补偿股份59,661,376股[18] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为34,970名[14] - 控股股东东莞勤上集团有限公司持股254,965,370股，占比17.63%[14][17] - 股东李旭亮持股88,183,421股（占比6.10%），其中100%股份（88,183,421股）处于质押和冻结状态[14] - 股东杨勇持股82,081,128股（占比5.67%），全部82,081,128股处于冻结状态[14] - 股东李淑贤持股70,546,737股（占比4.88%），全部70,546,737股处于质押和冻结状态[14] - 股东东莞勤上集团有限公司所持全部254,965,370股中，253,025,000股处于质押状态[14] - 股东梁惠棠持股63,492,063股（占比4.39%），全部63,492,063股处于质押和冻结状态[14] - 股东黄灼光持股19,009,523股（占比1.31%），全部19,009,523股处于冻结状态[14] - 晶腾达通过表决权委托获得431,625,528股表决权，占总股本29.84%[17] - 公司拟向晶腾达定向发行433,000,000股股票[17] 业务运营与公司事件 - 收到晶腾达支付500万元保证金解决威亮电器资产纠纷[22] - 上海澳展新建学校已建成13栋单体建筑[23] - 公司第一季度报告未经审计[34]

收入和利润（同比环比） - 2022年营业收入5.67亿元，同比下降45.99%[25] - 归属于上市公司股东的净利润4344.27万元，同比扭亏为盈增长105.04%[25] - 扣除非经常性损益后净亏损1.44亿元，同比收窄83.9%[25] - 基本每股收益0.03元/股，同比增长105.26%[25] - 加权平均净资产收益率1.58%，同比提升28.87个百分点[25] - 2022年公司营业收入为567.2057百万元，同比下降45.99%[46] - 营业利润为31.4831百万元，同比增长103.75%[46] - 利润总额为36.579百万元，同比增长104.33%[46] - 归属于普通股股东的净利润为43.4427百万元，同比增长105.04%[46] - 公司2022年营业收入总额为5.67亿元，同比下降45.99%[50] - 公司2022年营业收入总额为5.67亿元，同比下降45.99%[56] - 第四季度营业收入9134.27万元，为全年最低季度[30] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为6113.13万元，同比下降38.47%[61] - 管理费用为1.03亿元，同比下降34.74%[61] - 财务费用为-5327.75万元，同比下降329.90%，主要因汇兑收益增加[61] - 研发费用为1673.61万元，同比下降9.53%[61] - 户外庭院用品原材料成本为1.67亿元，占该品类营业成本59.02%，同比下降14.42%[56] - 教育培训业务成本为8941.13万元，同比下降81.30%[56] 各条业务线表现 - 公司已清理完毕校外教育培训业务，不再从事该业务[39][43] - 公司主营业务聚焦半导体照明，包括智慧照明、户外照明及景观照明[40] - 公司2022年半导体照明业务收入为4.44亿元，占营业收入78.34%，同比下降11.10%[50] - 户外庭院用品收入3.47亿元，占营业收入61.24%，同比下降11.66%[50] - 教育培训业务收入1.23亿元，同比下降77.68%[50] - 直销模式收入5.45亿元，占营业收入96.09%，同比下降47.05%[50] - EMC模式收入2217.89万元，同比增长6.95%[50] - 半导体照明业务营业收入为4.44亿元[56] - 半导体照明业务毛利率为12.46%，同比上升1.72个百分点[51] - 户外照明库存量同比增长37.90%至8.15万套，主要因订单下降[53] - 景观亮化库存量同比增长39.48%至28.30万套，主要因订单下降[53] - 室内照明销售量同比下降68.55%至0.78万个，生产量同比下降81.50%至0.47万个[53] - 户外庭院用品生产量同比下降24.20%至26.81万套[53] - 户外照明生产量同比增长12.76%至5.92万套[53] - 显示屏及其他业务无生产销售活动，库存量保持0.01万个[53] 各地区表现 - 海外市场收入为3.67亿元，占营业收入64.65%，同比下降13.15%[50] - 国内市场需求疲软，国内收入2.01亿元，同比下降68.07%[50] 管理层讨论和指引 - 公司2022年营业收入下降主要因剥离校外教育培训业务所致[46] - 公司2023年将大力发展半导体照明核心主业并推进智慧城市业务和海外市场战略[92] - 智慧路灯作为新基建和智慧城市重要入口市场前景广阔受益于5G普及率目标56%[93] - 公司面临汇率波动风险因外币结算出口业务占比较大[94] - 公司存在信用减值损失和资产减值增加风险可能对经营业绩产生不利影响[94] - 公司最近三年扣非净利润均为负值且累计未弥补亏损超过总股本1/3[94] - 控股股东所持股份存在被司法冻结和轮候冻结可能被债权方司法处置[95] - 公司存在业绩补偿承诺无法及时完整实现风险涉及2016年广州龙文收购[95] - 公司已采取出售子公司措施以提升持续经营能力[87] - 公司教育培训业务受政策影响进行结构调整[87] - 公司拟通过非公开发行股票引入新控股股东及实际控制人[159] - 公司暂未与部分业绩承诺补偿义务人就补偿事宜达成一致[159] - 公司存在案外人执行异议及诉讼纠纷且法院尚未判决[160] 现金流和资金状况 - 经营活动产生的现金流量净额9448.50万元，同比改善139.65%[25] - 经营活动现金流量净额同比上升139.65%至94,484,982.60元[65] - 投资活动现金流量净额同比下降200.45%至-593,458,903.99元[65] - 现金及现金等价物净增加额同比下降302.49%至-510,334,725.68元[65] - 货币资金从年初7.68亿元降至年末2.58亿元，占总资产比例下降13.48%至8.6%[69] - 交易性金融资产大幅增加至6.40亿元，占总资产比例上升21.37%[71] - 存货从年初4.72亿元降至年末2.68亿元，占总资产比例下降4.62%至8.94%[69] - 合同负债从年初2.19亿元降至4885万元，占总资产比例下降4.66%至1.63%[71] - 使用权资产因处置子公司不再纳入合并报表，年初1.72亿元占比4.95%[69][71] - 受限货币资金3716万元，主要用于保函保证金和诉讼冻结[73] - 报告期投资额为零，较上年同期1060万元下降100%[75] - 募集资金累计使用13.45亿元，尚未使用金额5.55亿元[78][79] - 交易性金融资产本期购买金额15.60亿元，出售金额9.22亿元[72] - 在建工程从年初4.00亿元增至4.05亿元，占总资产比例上升1.99%至13.5%[69] - 募集资金承诺投资总额为177,060.8万元人民币[80] - 截至期末累计投入募集资金134,471.14万元人民币[80] - 支付现金对价项目投入50,000万元人民币且进度达100%[80] - 永久补充流动资金项目投入79,295.01万元人民币且进度达105.24%[80] - 在线教育平台及O2O建设项目投入1,825.4万元人民币且进度达100%[80] - 教学研发培训体系建设项目投入3,350.69万元人民币且进度达100%[80] - 小班化辅导建设项目承诺投资21,166.8万元人民币但实际投入0元[80] - 重点城市新增网点建设项目承诺投资54,176.5万元人民币但实际投入仅0.04万元[80] - 超募资金金额为49.20万元人民币[82] - 公司已终止在线教育平台及O2O建设项目和教学研发培训体系建设项目[82] - 公司委托理财总额181,986万元 其中自有资金8,800万元 募集资金173,186万元[188] - 未到期委托理财余额63,783万元 无逾期未收回金额[188] 非经常性损益和重大交易 - 非经常性损益总额1.87亿元，主要来自处置长期股权投资收益1.60亿元[33] - 投资收益达149,793,496.58元占利润总额409.51%[68] - 资产减值损失达-56,166,018.25元占利润总额-153.55%[68] - 信用减值损失达-28,867,435.46元占利润总额-78.92%[68] - 公司成功收回瑞丽智慧城市项目尾款约1700万元[48] - 出售重大股权交易定价原则为按计划实施[86] - 股权出售涉及的被出售公司为上市公司[86] - 股权出售对价为26万元[86] - 公司出售广州龙文教育科技有限公司99%股权以落实“双减政策”规避教育培训行业风险[87] - 交易评估基准日为2021年11月30日交易价格为1元[87] - 标的公司模拟股东权益评估价值为-367.6万元[87] - 本次交易贡献的净利润占利润总额比例为34.716%[87] - 交易旨在维护上市公司权益尽快实现业务调整[87] - 交易双方协商一致确定最终交易价格[87] - 本次交易符合《证券法》规定的信息披露要求[87] - 交易涉及重大资产出售暨关联交易[87] - 公司通过股权转让处置广州龙文教育科技有限公司以减亏[89] - 公司通过股权转让处置北京龙文云教育科技有限公司以减亏[89] - 公司通过股权转让处置上海盛世龙文教育培训有限公司以减亏[89] - 公司通过股权转让处置天津龙文教育信息咨询有限公司以减亏[90] - 公司通过股权转让处置湖北环球龙文教育科技有限公司以减亏[90] - 公司转让南宁龙文教育科技和北京新视教育咨询股权以预计减少未来经营亏损[91] - 公司注销了15家子公司包括教育培训机构和光电公司均无重大影响[91] - 公司以1元价格出售广州龙文教育及北京龙文云教育股权给珠海惠卓企业[173] - 出售标的公司模拟股东全部权益评估价值为0元[174] - 标的公司股权转让账面价值为1.596117亿元[173] - 标的公司股权转让评估价值为2.122762亿元[173] - 本次股权交易产生投资收益约1.60亿元[174] - 公司2022年6月完成校外教育培训业务剥离 导致营收和资产规模大幅下降[190] - 公司与华夏人寿达成和解 2023年1月回购注销其应补偿股份59,661,376股[191] - 公司诉其他业绩补偿义务人一案获一审胜诉判决 已于2023年1月5日生效[191] 研发和创新 - 公司拥有授权专利183项，其中发明专利47项、实用新型73项、外观设计63项[44] - 公司入选"2022智慧交通户外照明服务提供商TOP 50"榜单并位列前四名[42][45] - 公司承接了人民大会堂、天安门广场等国家级重点照明工程项目[44] - 基于物联网多杆合一灯杆系统设计开发项目已结题，预计可为公司新增销售收入1亿元/年[62] - 全国约190个城市将智慧路灯和智慧杆建设纳入城建计划[62] - 预计到2025年，全球路灯数量将达到3.5亿盏[62] - 未来五年智慧照明市场需求规模预计超过千亿元[62] - 城市照明系统用电量占总用电量的20%[62] - 多功能模块化智能式LED路灯项目已结题，支持NEMA和ZAGA等控制接口[62] - 基于IoT网络区域照明LED智能灯具开发项目处于研发阶段，整合多种通信网络[62] - 基于物联网的智慧综合箱开发项目处于研发阶段，采用分仓管理设计[62] - 多杆合一系统集成LED照明、视频监控、信息发布等十余种功能于一体[62] - 智慧路灯改造可大幅提升城市综合节能率，缓解供电紧张局面[62] - 研发人员数量同比下降41.30%至27人[63] - 研发投入金额同比下降19.58%至23,999,207.65元[63] - 研发投入资本化金额同比下降35.97%至7,263,089.50元[63] - 资本化研发投入占比下降7.75个百分点至30.26%[63] 合同和项目进展 - 科教大道智慧交通工程重大销售合同待履行金额6163.04万元[55] - 深汕大道扩建工程智慧交通项目已履行金额492.94万元，待履行金额3064.49万元[55] - 新园路智慧交通工程合同总金额6077.17万元，待履行金额6077.17万元[55] - 鹅埠片区市政道路工程合同金额2511.14万元，待履行金额2511.14万元[55] - 上海奉贤学校项目已建成13栋单体建筑 目前复工建设中[192] 公司治理和股东结构 - 公司2022年计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[7] - 公司控股股东及实际控制人截至报告期末不存在变更情形[24] - 公司经营范围新增教育咨询服务及软件开发等业务[23] - 总资产29.97亿元，同比下降13.82%[25] - 归属于上市公司股东的净资产27.57亿元，同比增长1.18%[25] - 主要子公司勤上光电股份有限公司净利润为-47,689,979.33元[89] - 勤上光电股份有限公司营业利润为-51,248,304.83元[89] - 勤上光电股份有限公司营业收入为444,587,119.40元[89] - 勤上光电股份有限公司总资产为1,694,966,066.37元[89] - 勤上光电股份有限公司净资产为1,018,568,334.21元[89] - 前五名客户合计销售金额为1.93亿元，占年度销售总额33.97%[59] - 前五名供应商合计采购金额为5823.54万元，占年度采购总额31.03%[59] - 公司资产独立拥有完整的技术专利商标设备和房产[104] - 公司财务独立设有独立部门及核算体系[104] - 公司报告期无违规对外担保情况[158] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[157] - 公司报告期无委托贷款业务[188] - 公司报告期无重大担保情况[185] - 控股股东勤上集团将其持有的254,965,370股公司股份（占上市公司股本总额的17.63%）表决权委托给晶腾达[194] - 李旭亮将其持有的88,183,421股公司股份（占上市公司股本总额的6.10%）表决权委托给晶腾达[194] - 温琦将其持有的10,430,000股公司股份（占上市公司股本总额的0.72%）表决权委托给晶腾达[194] - 李淑贤将其持有的70,546,737股公司股份（占上市公司股本总额的4.88%）表决权委托给晶腾达[194] - 梁金成将其持有的7,500,000股公司股份（占上市公司股本总额的0.52%）表决权委托给晶腾达[194] - 晶腾达合计持有公司431,625,528股股票的表决权，占公司股本总额的比例为29.84%[194] - 公司拟向特定对象发行股票数量为433,000,000股，晶腾达拟以现金认购全部股票[194] - 公司2011年以3,169.36万元向威亮电器购买工业用地及物业资产[195] - 晶腾达支付了500万元保证金以解决威亮电器相关事宜[196] - 威亮电器事项涉及的标的资产目前仍由公司占有及使用，未给公司造成实际损失[197] - 公司于2023年3月13日终止2022年向特定对象发行股票的申请[156] - 公司2023年3月13日董事会决议终止向特定对象发行股票事项[193] 法律诉讼和监管事项 - 公司作为第三人参与诉讼涉案金额为3.652975亿元人民币[167] - 法院判决杨勇承担业绩补偿款2.7亿元人民币及利息[167] - 利息计算分段：2008年7月12日至2019年8月19日按央行一年期贷款基准利率[167] - 2019年8月20日起按一年期贷款市场报价利率计算利息[167] - 杨勇另需赔偿95,297,516.57元及自2017年1月1日起的利息[167] - 公司再审申请于2022年2月9日被最高人民法院驳回[167] - 公司无需承担任何法律责任但可能面临业绩承诺补偿不利影响[167] - 公司于2023年提起执行异议之诉要求解除8208.1128万股限售股冻结[167] - 涉案股份对应证券代码002638（勤上股份）[167] - 诉讼状态为审理中尚未执行[167] - 法院一审判决杨勇需向公司支付现金补偿款78,892,524.24元[168] - 法院一审判决龙文环球需向公司支付现金补偿款117,850,231.69元[168] - 公司已申请强制执行涉及金额约1.127亿元的业绩补偿股份回购案[168] - 公司提起案外人执行异议诉讼涉及金额3,160万元[168] - 公司起诉中信银行东莞分行案件二审败诉并承担案件受理费882,049元[169] - 公司就最高额抵押合同无效案向广东省高级人民法院申请再审[169] - 公司2022年8月起诉要求确认3,160万元抵押物权无效[169] - 公司董事梁金成及财务总监邓军鸿因未履行信息披露义务于2022年1月26日被广东证监局出具警示函[170] - 公司控股股东及实际控制人持有股份存在司法冻结和轮候冻结情形[171] - 深圳中院一审判决公司胜诉业绩补偿诉讼，判决已于2023年1月5日生效[155] - 威亮电器因大额负债暂时无力支付承诺保证金[155] - 晶腾达承诺认购的2080万股股票不早于威亮电器承诺履行完毕之日解禁[155] - 公司对业绩承诺补偿义务人持有的相关股份进行了司法冻结[155] - 威亮电器承诺支付人民币3160万元及相关利息作为保证金，但公司暂未收到[155] - 晶腾达支付了500万元保证金以解决威亮电器相关事项[156] - 公司已回购注销

调研基本信息 - 调研时间为2016年5月13日，地点在公司总部 [1][2] - 参与单位包括方正证券、融通基金等多家机构，接待人员有公司实际控制人李旭亮、董事长陈永洪等 [1][2] 公司转型与规划 - 公司原主业为LED且处于行业前列，因看好教育行业未来发展，与龙文教育合作涉足教育行业，未来要打造教育平台，支持龙文教育在K12领域做大做强 [2][3] 选择龙文教育原因 - 龙文教育品牌知名度高，全国渠道布局成熟，支持其做大做强可强化上市公司在教育行业的领先地位 [3] 龙文教育核心竞争力 - 开发错题系统，细化教学方法并流程化，以学生为中心，能记录学习过程，可提升教学质量 [3][4] 利润率提升方法 - 做到1对1培训标准化、流程化，有效控制教学质量，降低成本并提高收费以提升利润率 [4][5] 投资方向 - 因政策及盈利因素，不考虑投资公立学校，主要投资私立学校、国际学校，区域集中在北上广深、广东及江浙等经济发达地区 [5] 师资情况 - 师资一部分来自当地公立或私立学校老师，一部分是龙文自己培训的老师，靠高于市场平均水平的薪资和良好企业文化确保老师队伍稳定性 [5] 行业趋势看法 - 短期内中国考试制度不会取消，应试教育在筛选人才方面较公平 [6] 募集资金使用 - 硬件全面升级，让教育过程留痕；软件打造全面高效的线上系统 [6] 老师薪酬与教学依赖 - 老师薪资是保底工资加提成，高于市场平均水平，教学不依赖名师，靠标准化、流程化提升效率和保证质量 [6][7] 网点情况 - 2013年后网点数量下降是因过度扩张、网点选择不合理，深圳部分网点难以盈利或亏损，需优化；个别投诉情况存在，将规范发展 [7] - 一个教学网点第一年约收回30%投资成本，第二年基本收回 [7] - 采用集中管理，区域设总部，人事、财务统一管理，有业绩指标，不达标可能淘汰 [7]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为4172.82万元，同比下降83.21%[5] - 年初至报告期末营业收入为4.77亿元，同比下降46.26%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为-1722.13万元，但同比改善93.81%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为7633.29万元，同比大幅增长122.02%[5] - 营业收入为4.77亿元，较上年同期8.87亿元下降46.2%[32] - 净利润为7631.39万元，较上年同期亏损3.47亿元实现扭亏为盈[34] - 基本每股收益为0.0507元，较上年同期-0.2302元实现盈利[35] 成本和费用（同比环比） - 研发费用同比下降30.67%，因关停校外培训业务减少投入[10] - 研发费用为1064.11万元，较上年同期1534.90万元下降30.7%[32] - 财务费用为-5598.77万元，主要因利息收入846.07万元所致[32] - 信用减值损失为-5821.08万元，较上年同期-4831.58万元扩大20.5%[34] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.06亿元，同比大幅增长139.70%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降23.4%，从782.49百万元降至599.74百万元[36] - 经营活动产生的现金流量净额从-266.76百万元改善至105.91百万元，实现正向流转[36] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降54.4%，从615.15百万元降至280.46百万元[36] - 支付给职工及为职工支付的现金同比下降59.9%，从441.27百万元降至177.09百万元[36] - 收到的税费返还为34.23百万元，较上期35.65百万元略有下降[36] - 投资活动产生的现金流量净额从245.08百万元转为-480.02百万元，主要因投资支付增加[37] - 现金及现金等价物净增加额为-382.41百万元，期末余额降至347.99百万元[37] - 投资支付的现金从1,561.34百万元降至822.03百万元，同比减少47.4%[37] - 汇率变动对现金的影响为10.45百万元，较上期2.64百万元显著增加[37] - 取得投资收益收到的现金较上期减少79.44%[12] - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上期减少65.89%[12] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少70.51%[12] - 投资支付的现金较上期减少47.35%[12] 资产和负债变化 - 总资产为30.72亿元，较上年度末下降11.67%[5] - 货币资金较期初减少50.85%，主要因购买银行理财产品增加[9] - 货币资金从年初7.68亿元减少至3.77亿元，降幅50.8%[28] - 交易性金融资产新增4.49亿元[28] - 应收账款从3.31亿元降至2.69亿元，减少18.6%[28] - 存货从4.72亿元降至3.19亿元，减少32.4%[28] - 流动资产总额从18.95亿元降至17.09亿元，减少9.8%[28] - 预付款项从4107万元增至5903万元，增长43.8%[28] - 公司总资产为30.72亿元人民币，较期初34.78亿元下降11.7%[30] - 合同负债为6023.54万元，较期初2.19亿元下降72.5%[30] - 归属于母公司所有者权益为27.92亿元，较期初27.25亿元增长2.4%[31] 投资和收益相关 - 处置长期股权投资取得投资收益1.82亿元[7] - 投资收益同比大幅增长1780.68%，主要因处置股权及理财收益[10] - 投资收益为1.71亿元，较上年同期909.95万元大幅增长1780.5%[32] 业务调整和剥离 - 研发费用同比下降30.67%，因关停校外培训业务减少投入[10] - 公司关停剥离校外培训业务减少相关剥离主体资金[12] 股东和股权信息 - 控股股东东莞勤上集团有限公司持股16.93%共254,965,370股[13] - 华夏人寿保险股份有限公司持股11.24%共169,312,168股[13] - 公司非公开发行股票定价1.52元/股拟发行451,847,000股[15] - 预计非公开发行募集资金总额为686,807,440元[15] - 杨勇持有公司5.4%股份被司法冻结且可能被拍卖[22] 应收款项和债权 - 爱迪公司拖欠1.2亿元应收款中的首期800万元款项[25][26] - 威亮电器需支付3160万元保证金但尚未支付[23][24] - 公司持有对上海澳展6.49亿元债权[25] 法律和和解事项 - 公司与华夏人寿等被告达成业绩承诺补偿和解[20] 报告和审计信息 - 公司第三季度报告未经审计[38]