股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，情形出现时应在2个月内召开[2] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会，董事会10日内反馈[6] - 董事会同意召开临时股东会，应在作出决议后5日内发出通知[5][6] - 独立董事经全体过半数同意可提议召开临时股东会，董事会10日内反馈[5] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[5] 提案与通知 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人2日内发补充通知[10] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东[15] 会议相关规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且不得变更[11] - 发出股东会通知后延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[19] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场会前一日下午3:00，不得迟于现场会当日上午9:30，结束时间不得早于现场会结束当日下午3:00[21] 投票与选举 - 公司董事会、独立董事、持有1%以上表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[16] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上，或股东会选举两名以上独立董事时，应采用累积投票制[17] - 单独或者合并持股1%以上的股东可向董事会书面提名推荐董事（除独立董事外）候选人[18] 其他规定 - 股东会会议记录保存期限不少于10年[21] - 派现、送股或资本公积转增股本提案通过后，公司应在股东会结束2个月内实施具体方案[23] - 公司回购普通股相关决议需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[23] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销程序或内容违规的股东会决议[23] - 相关方对股东会决议有争议应及时向法院诉讼，判决前应执行决议[24] - 股东会决议由董事会组织贯彻，总经理组织实施，审计事项由审计委员会实施[26] - 总经理向董事会报告决议执行情况，董事会向下次股东会报告[26] - 公司召开股东会应按要求进行会前、会后信息披露，董事长审查，董事会秘书实施[27] - 重大事项决策权归股东会，股东会对董事会授权按规定执行[29] - 本规则经股东会审议批准后生效，由董事会负责解释[31] - 董事会应根据法规和章程修订本规则，经股东会审议通过后实施[31]

董事会秘书任职 - 设一名董事会秘书为高级管理人员，对公司和董事会负责[4] - 有特定情形人士不得担任[4] - 由董事会推荐，董事长提名，经培训考核后聘任[11] 董事会秘书职责 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[6] 董事会秘书管理 - 履职需公司提供便利，保障地位职权[7] - 违反规定1个月内解聘，解聘需理由并报告公告[11][12] - 离任需审查移交，履行保密义务[12] 相关配套 - 聘任时需同时聘任证券事务代表协助[13] 特殊情况处理 - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[13] 制度规定 - 与规定不一致以规定为准，未尽事宜按法规章程执行[15] - 抵触时按规定执行并修订，由董事会解释，批准之日起实施[15]

投资分类 - 公司投资分为风险性投资和长期股权投资两大类[2] 审议标准 - 股东会审议多项交易指标，如资产总额占比超50%等[3][4] - 董事会审议多项交易指标，如资产总额占比低于50%等[5][6] - 董事长权限涉及多项指标，可审议特定关联交易[6][7] 部门职责 - 董事会战略委员会统筹对外投资项目分析[5] - 总经理负责对外投资项目实施[8] - 财务部和董事会办公室负责日常管理[8] - 董事会审计委员会定期审计对外投资[8] 投资运营 - 对外组建合作、合资公司，公司派董事参与决策[10] - 对外组建控股公司，公司派董事长及管理人员[10]

财务管理体制 - 实行“财权相对集中，分级授权管理”体制[4] - 财务管理体现财务控制原则[6] 资金筹集与担保 - 资金筹集统一管理，分支机构不得对外借款，子公司需公司同意[9] - 对外担保需对方提供反担保，反担保方应有实际承担能力[10] 资产与折旧 - 固定资产标准为使用超一年且单位价值超2000元等[26] - 计提固定资产折旧采用直线法，预计残值率5%-10%[28] 债权与存货 - 结算债权由财务部门管理，坏账准备统一计提核算[18][19] - 存货半年度抽查盘点，年度全面清查盘点[23] 收入与利润分配 - 营业收入含主营业务和其他业务收入，健全内控[51] - 利润分配现金分红不少于可分配利润的10%[56] 财务报告与档案 - 财务会计报告分年度和中期，含会计报表及其附注[64] - 会计档案由财务部门保管，保管期限分永久、定期两类[68]

风险投资适用规定 - 风险投资不适用情形包括作为主营业务的交易等五项内容[2] - 公司从事风险投资应遵守规定、谨慎并与资产结构适应[4] 资金来源与决策权限 - 风险投资资金来源为自有资金，不得用募集资金[4] - 重大风险投资由股东会审议，董事会在授权内决策[6] - 金额超5000万元除特定投资外的需股东会审议[9] - 股票及其衍生品等投资需董事会通过并股东会审议，需特定比例同意[9] 投资限制与流程 - 公司在特定期间不得进行风险投资，投资后12个月有相关承诺[10] - 风险投资项目可由多部门提出，经初审等流程决策[12] - 处置风险投资前需分析论证，按权限审议批准[16] 检查与信息披露 - 内审部每半年末对风险投资项目全面检查[7] - 公司按深交所规则及时履行信息披露义务[17] - 董事会办公室负责对外公布信息[17] - 内幕信息知情人对未公开信息负有保密义务，违规将受处罚[17] - 各部门执行信息披露制度，信息报董事会秘书[17] - 董事会做出决议后两个交易日内向深交所提交文件[17] - 股票等投资至少应披露投资概述等内容[18] - 公司在定期报告中披露证券投资和衍生品交易情况[18] 制度说明 - 本制度未规定的适用相关法律法规和公司章程[20] - 本制度由董事会负责解释[20] - 本制度自股东会通过之日起生效施行[20]

内部审计制度 - 公司制定内部审计工作制度规范工作、提高内控水平[2] - 内审部在董事会审计委员会领导下开展工作，对董事会负责[5] 工作汇报与计划 - 内审部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[7] - 内审部在会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后两个月提交年度报告[10] - 内审部至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[10] 审计频率与事项 - 内审部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[14] - 内审部至少每半年对重大事件实施和大额资金往来情况检查一次[16] - 内审部在重要对外投资事项发生后及时审计[11] 审计流程 - 内审部实施审计三天前送达通知书[18] - 审计组长审计结束后5个工作日内做出报告底稿[19] - 被审计部门接到底稿后3个工作日内提书面意见[19] - 被审计部门及当事人一个月内整改审计问题[21] - 内审部两个月后跟踪检查整改情况[21] - 被审单位接到决定5天内可提复审申请[24] 其他规定 - 内部审计资料保存不少于10年[9] - 公司建立内审机构激励与约束机制[23] - 违反审计制度视情节处分并追究责任[23] - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[26] - 制度由东莞勤上光电股份有限公司董事会二〇二五年十一月发布[27]

市值管理 - 公司制定市值管理制度加强管理，规范行为[2] - 目的是使市值与内在价值均衡，增长公司与股东利益[4] - 原则包括合规性、系统性、科学性、常态性[4][5] 管理架构 - 由董事会领导，董秘分管，董办执行[7] - 董事会监督规划落实，制定投资价值长期目标[7] 管理方式 - 可通过并购重组、股权激励等反映公司质量[11][12] - 面对股价下跌可分析原因、加强沟通、实施回购[14] 制度规定 - 不得有操控信息披露等违规行为[13] - 未尽事宜依法律和章程执行，以规定为准[16] - 由董事会制定、解释和修订，审议通过生效[18]

人员设置与任期 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，高级管理人员每届任期三年，可连聘连任[4] - 兼任公司高级管理人员及职工代表担任的董事人数总计不超董事总数二分之一[4] - 7种情况之一不得聘用为公司高级管理人员[4] 职责权限 - 总经理负责主持日常经营管理工作，行使8项职权[7] - 副总经理协助总经理工作，行使7项职责[7] - 财务总监负责公司会计核算等11项岗位职责[9] 会议相关 - 总经理办公会议分例会和临时会议，例会定期召开一次[12] - 总经理办公会议决定事项以会议纪要形式做出，应妥善保管[13] 决策与报告 - 总经理决策权由董事会在授权范围内决定，可授权他人行使部分职权[15] - 总经理应定期如实向董事会和审计委员会报告生产经营情况[15] - 财务总监需定期向总经理、董事会、审计委员会提交财务报告[20] - 发生15种情形，副总经理应向总经理汇报，总经理核实后向董事会报告[21][17] 绩效与责任 - 总经理及高级管理人员绩效评价由董事会薪酬考核委员会负责，其他管理人员由总经理负责[19] - 总经理及高级管理人员违法致公司受损，应处分直至追究法律责任[19] 保密与制度 - 公司高级管理人员对敏感信息有保密义务，不确定时向董事会秘书征询[21] - 本制度未尽事宜依国家法律、公司章程及其他制度执行[23] - 本制度经董事会审议通过后生效[23] 报告形式与时间 - 总经理报告可口头或书面，董事会或审计委员会要求书面则需书面报告[16] - 副总经理和总监应按总经理要求如实提交分管工作报告[16] - 财务总监若不能定期提交报告，需协商确定提交时间[20]

担保审批规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%由股东会审议批准[7] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保由股东会审议[7] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保由股东会审议[7] - 被担保对象最近一期财务报表资产负债率超70%的担保由股东会审议[7] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%的担保由股东会审议，且需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[7][8] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保由股东会审议，相关股东回避表决，由出席股东会其他股东所持表决权半数以上通过[7][8] - 董事会审议对外担保需过半数董事出席，出席董事会会议三分之二以上董事同意[8] - 公司子公司对外担保需将担保方案报公司董事会审议通过后，再由子公司董事会决定并实施[9] 担保流程 - 被担保人应提前15个工作日向公司财务总监提交担保申请书及附件[9] - 签订互保协议应要求对方如实提供财务报告等偿债能力资料，互保实行等额原则，超出部分要求对方提供反担保[13][14] 担保后续管理 - 担保合同订立后财务总监应通报审计稽核部和董事会秘书并保管合同文本[16] - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务或出现严重影响还款能力情形时公司应及时披露[16] - 财务总监应在被担保人债务到期前十五日前了解债务偿还财务安排[16] - 被担保人债务到期未履行还款义务财务总监应提供专项报告公司应及时披露信息[16] - 有证据表明互保协议对方经营严重亏损等重大事项财务总监应报请董事会终止互保协议[16] - 公司作为一般保证人在特定条件下不得对债务人先行承担保证责任[17] - 公司为债务人履行担保义务后应追偿并披露追偿情况[18] - 公司担保债务展期继续担保应重新履行审批程序[20] 责任追究 - 全体董事对违规或失当对外担保损失承担连带责任[20] - 具有审核权限人员擅自越权审批等给公司造成损失应追究责任[20]

工作目的与原则 - 投资者关系管理目的包括促进公司与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[4] - 投资者关系管理基本原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[5] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露、经营管理信息等[6] - 公司应多渠道多方式开展投资者关系管理工作，如通过官网、股东会等[7] 信息披露要求 - 应披露信息须在指定报纸和网站第一时间公布，不得在非指定场所发布重大未披露信息[7] 沟通保障措施 - 公司应设置投资者专线咨询电话等并确保有效沟通，变更信息尽快公布[7] 说明会规定 - 存在特定情形公司应按规定召开投资者说明会，如现金分红未达规定等[9] - 年度报告披露后公司可召开业绩说明会，说明投资者关心内容[10] 股东权利支持 - 公司应积极支持配合投资者依法行使股东权利及相关维权活动[11] 工作职责范围 - 投资者关系管理工作主要职责包括拟定制度、组织活动、处理诉求等[13] 人员行为规范 - 公司投资者关系管理活动人员不得透露未公开重大事件信息等八类情形[15] 人员素质要求 - 公司从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业知识等四方面素质和技能[15] 培训与协助 - 投资者关系管理负责人负责对相关人员进行全面系统介绍或培训及针对性指导[16] - 公司控股股东等应为董事会秘书履行工作职责提供便利，其他部门有义务协助[16] 档案制度 - 公司投资者关系活动应建立完备的档案制度[17] - 投资者关系管理档案至少包括参与人员等内容且保存期限不少于3年[18] 现场接待 - 董事会秘书指定专人负责接待现场来访投资者并做好相关工作[18] 信息发布处理 - 公司在投资者关系活动发布应披露信息需立即公告并采取必要措施[18] 办法生效与解释 - 本办法由股东会审议通过后生效，修改时亦同[21] - 本办法由公司董事会负责解释[21]