东江环保股份有限公司独立董事 关于相关事项的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事规则》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《东江环保股份有限公司章程》 的规定，作为东江环保股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，收到公司第七届 董事会第三十五次会议相关材料后，听取了相关人员对该事项的报告，并对会议材料进 行了仔细研究经认真审阅相关材料，现对相关事项发表如下意见： 一、关于制定《董事长及高级管理人员年度绩效考核实施细则》的议案 《董事长及高级管理人员年度绩效考核实施细则》是综合考虑公司发展战略、经营 情况、行业水平等因素制定的，考核指标科学合理、考核程序严谨公平，有利于为强化 董事长及高级管理人员责任意识和结果导向意识，保障绩效考核的有效实施，我们同意 本议案，并同意提交董事会、股东大会审议。 全体独立董事签名： 李金惠 萧志雄 郭素颐 根据公司《董事长及高级管理人员薪酬与考核方案》等相关规定，公司核定了董事 长及高级管理人员 2022 年度业绩考核结果，我们同意本议 ...

第一条 本细则适用于公司董事长及高级管理人员（以下简称 "高管人员"），高管人员包括总裁、常务副总裁、副总裁、财务 负责人等《公司章程》认定的高级管理人员。公司党委书记、党委 专职副书记、纪委书记、工会主席可参照本细则执行。 第二章 考核主体及指标构成 第二条 董事长的契约化考核指标由经营业绩考核指标、领导 班子民主测评、基层党建工作考核指标等构成，主要考核公司主业 地位、市值管理、经营成果、重点工作、管控事项和党建工作等内 容。 第三条 高管人员的业绩考核指标主要包括经济效益指标、专 项工作指标和管控指标等。其中经济效益指标主要考核公司营业 收入、考核净利润、国有资产保值增值率、净资产收益率等；专项 东江环保股份有限公司 董事长及高级管理人员年度绩效考核实施细则 为强化董事长及高级管理人员责任意识和结果导向意识，保 障绩效考核的有效实施，制定本细则。 第一章 考核对象 第八条 高管人员的年度业绩考核结果由经济效益指标考核 得分、专项工作考核得分和管控指标考核得分加权计算形成。。 第九条 个人年度绩效考核结果（含本细则第七条、第八条所 指情形）分为优秀、称职、基本称职、不称职四个考核等级，考核 得分95（含） ...

股票代码：002672 股票简称：东江环保 公告编号：2023-57 东江环保股份有限公司 第七届董事会第三十五次会议决议公告 本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 东江环保股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第三十五次会议于 2023 年 10 月 27 日以现场结合通讯方式在广东省深圳市南山区高新区北区朗山路 9 号东江环保大楼召 开。会议通知于 2023 年 10 月 13 日以电子邮件方式送达，会议应到董事 9 名、实到董事 9 名，会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由董事长谭侃先生召集并主持，本 公司部分监事及高级管理人员列席会议。 二、董事会会议审议情况 表决结果为 9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的相关公告。 （二）《关于制定<董事长及高级管理人员年度绩效考核实施细则>的议案》 表决结果为 6 票同意，0 票反对，0 票弃权。关联董事谭侃、余中民、林培锋回避表决。 为强化董事长及高级管理人员责任意识 ...

一、监事会会议召开情况 东江环保股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事会第二十次会议于 2023 年 10 月 27 日以现场结合通讯方式在广东省深圳市南山区高新区北区朗山路 9 号东江环保大楼召开。 会议通知于 2023 年 10 月 13 日以电子邮件方式送达，会议应到监事 3 名、实到监事 3 名。会 议由监事会主席余帆先生召集并主持，会议召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》 的相关规定。 二、监事会会议审议情况 股票代码：002672 股票简称：东江环保 公告编号：2023-58 东江环保股份有限公司 第七届监事会第二十次会议决议公告 本公司及其监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 表决结果为 3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 经审核，监事会认为：董事会审核《关于本公司 2023 年第三季度报告的议案》的程序符 合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了本公司的实际 情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的相关 ...

股权结构 - 广晟控股直接持有A股266,279,028股，占总股本24.09%[2] - 广晟控股间接持有H股25,179,200股，占总股本2.28%[2] - 广晟控股合计持股291,458,228股，占总股本26.37%[2] 股东承诺 - 广晟控股承诺六个月内不减持公司股票[3]

财务状况 - 本集团截至2023年6月30日止六个月的净亏损约为人民币2.54亿元[20] - 本集团流动资产超出流动负债约为人民币918,154,000元[20] - 本集团在银行及其他金融机构的现金及定期存款约为人民币1,557,276,000元[20] - 董事会认为本集团具备充足资金以履行未来十二个月的可预见经营、债务偿还及资本性支出需求[21] 业务范围 - 本集团各报告分部提供的主要产品及服务包括工业废物资源化利用、工业废物处理处置、稀贵金属回收、市政废物处理处置、再生能源利用、环境工程及服务、其他和家电拆解[22] - 截至2023年6月30日止六个月，工业废物、工业废物处理、市政废物处理、环境工程及资源化、稀贵金属回收、再生能源利用、其他、家电拆解等部门的分部收益总计为人民币2,006,484千元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，工业废物、工业废物处理、市政废物处理、环境工程及资源化、稀贵金属回收、再生能源利用、其他、家电拆解等部门的分部經營（成本）收入净额为人民币-347,041千元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，工业废物、工业废物处理、市政废物处理、环境工程及资源化、稀贵金属回收、再生能源利用、其他、家电拆解等部门的分部除税前溢利为人民币-254,177千元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，工业废物、工业废物处理、市政废物处理、环境工程及资源化、稀贵金属回收、再生能源利用、其他、家电拆解等部门的分部资产总计为人民币12,438,182千元[23] 法律诉讼 - 2023年6月30日，糾紛潛在損失撥備为915千元，重置成本撥備为179,335千元[51][52] - 法院判决要求東恒環境支付工程造价、投资回报及相关損失人民幣22,331,000元[54] - 2022年5月，法院撤回2021年11月的法院判决，案件回到重审阶段[55] - 建设项目的可能潜在損失为未支付贸易应付款项的应计利息人民幣915,000元[56] 股东及管理人员情况 - 股份數目于2023年6月30日为1,105,255,802股，人民幣1,105,256千元[59] - 本集团与关联方的交易包括服务收入、购买货品等，金额分别为2,367千元、1,458千元[61] - 主要管理人员的薪酬包括薪金、津贴及其他短期福利为1,952千元[62] - 2023年6月30日，公司存放于广晟财务的存款余额约为人民幣211,979,000元[66] - 公司采取保守的风险管理策略，将承受的风险限制在最低水平[67] - 董事管理各项风险的政策，并管理及监察该等风险，以确保适时及有效地采取适当措施[68] 股份情况 - 2023年6月30日，公司董事、監事及行政總裁持有的股份情况[118] - 公司高级管理人员持有的股份情况[121] - 主要股东持有的股份情况[122]

财务表现 - 公司本报告期营业收入为2,006,484,253.31元，较上年同期下降1.33%[11] - 公司本报告期归属于上市公司股东的净利润为-198,920,849.73元，较上年同期下降1,074.64%[11] - 公司本报告期经营活动产生的现金流量净额为-152,218,535.33元，较上年同期下降193.93%[11] - 公司本报告期末总资产为12,703,090,471.81元，较上年度末增长8.22%[11] - 公司本报告期末归属于上市公司股东的净资产为5,055,163,194.38元，较上年度末增长24.55%[11] - 公司主要资产中，货币资金占总资产比例增长至12.28%[30] - 公司报告期内投资额下降至233,913,414.76元，同比减少26.97%[32] - 公司流动比率较上年末增长46.59%，资产负债率下降至54.97%，速动比率增长50.72%[137] - 公司半年度财务报告未经审计[138] - 2023年上半年，东江环保股份有限公司的营业总收入为20.06亿，较2022年上半年的20.33亿略有下降[143] - 2023年上半年，东江环保股份有限公司的净利润为-25.41亿，较2022年上半年的6.72亿出现亏损[144] - 2023年上半年，东江环保股份有限公司的归属于母公司股东的净利润为-19.89亿，较2022年上半年的2.04亿出现亏损[145] - 2023年上半年，东江环保股份有限公司的每股收益为-0.20元，较2022年上半年的0.02元下降[145] 主营业务 - 公司主要业务在报告期内无重大变化[16] - 公司已形成以危险废物资源化利用及无害化处置为主营业务，具备处理多种危险废物的能力[17] - 公司通过多个项目形成了覆盖多个地区的核心产业布局，构建了地区联动、多位一体的市场网络[17] 环保措施 - 公司完成政府部门委派的环境应急任务29次，出动应急队员192人次，清理处置危险废物约1,329吨[64] - 公司各单位均按时足额缴纳环境保护税，无欠缴情况[65] - 公司严格按照环境自行监测方案积极开展环境监测工作，并将监测结果等环境信息及时通过网站、厂区显示屏等方式向社会公开[66] - 公司报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况[67] - 公司各单位通过当地省级企业环境公开信息发布平台、公司官网等渠道如实公开排污情况，并接受社会公众的监督和指导[68] - 公司全资子公司宝安东江通过节能设备、节能照明等措施，进一步降低了碳排放量[69] 关联交易 - 公司预计2023年度将与广晟控股、汇鸿集团等关联方发生向关联方购销产品、提供及接受劳务等日常关联交易，预计总金额将不超过人民币27,800.00万元[82] - 公司与揭阳欧晟签订供应服务合同，采购软水金额不超过人民币100万元[83] - 公司不存在资产或股权收购、出售的关联交易[86] - 公司不存在共同对外投资的关联交易[87] - 公司不存在关联债权债务往来[88] - 公司与广东省广晟财务有限公司的存款业务发生额为129,334.36万元，贷款业务发生额为4,000万元[89] 其他 - 公司报告期内不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项[72] - 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项，结案案件涉诉金额为5,398.93万元，生效法律文书实际裁判金额约5,278.75万元[78] - 公司报告期内对外担保总额为30,137.5万元[97] - 公司报告期末已审批的对外担保额度合计为30,902.5万元，实际对外担保余额合计为9,451.48万元[98] - 公司报告期内审批担保额度合计为20,000万元，实际担保发生额合计为132,787.2万元[99] - 公司实际担保总额占公司净资产的比例为15.16%[99]

财务盈亏状况 - 截至2023年6月30日止六个月，集团净亏损约2.54亿元[1][12] - 截至2023年6月30日止六个月，集团经营亏损为254,086千元人民币[14] - 2023年上半年除税前亏损257029千元，而2022年同期为溢利17572千元[40] - 2023年上半年期内亏损254086千元，2022年同期为溢利6715千元[40] - 2023年上半年公司实现营业收入约20.06亿元，较上年同期减少约1.33%；权益持有人亏损约1.99亿元，去年同期盈利约2041万元[87] - 截至2023年6月30日止六个月，集团净亏损约为人民币2.54亿元；2023年6月30日，集团流动资产净值约为人民币9.18亿元，2022年12月31日为流动负债净值约人民币4.32亿元[126] 资产状况 - 2023年6月30日，集团流动资产超出流动负债约9.18亿元[3][12] - 2023年6月30日，集团在银行及其他金融机构的现金及定期存款（不含受限及抵押存款）约15.57亿元[12] - 截至2023年6月30日，集团总资产为12,703,090千元人民币[14] - 截至2023年6月30日，非流动资产为8656628千元，较2022年12月31日的8711454千元略有减少[42] - 截至2023年6月30日，流动资产为4046462千元，高于2022年12月31日的3026923千元[42] - 2023年6月30日集团权益总额为4,779,428千元人民币[58] - 2023年6月30日集团资产负债率为54.97%，2022年12月31日（经重列）为59.28%[81] - 2023年6月30日集团流动负债约为人民币3,128,308,000元，2022年12月31日（经重列）约为人民币3,458,429,000元[81] - 2023年6月30日集团银行及其他贷款约为人民币4,636,292,000元，2022年12月31日约为人民币3,865,324,000元[81] - 报告期末现金及现金等价物为1557276千元，较报告期初的617856千元有大幅增加[51] - 2023年6月30日，集团现金及银行定期存款约为人民币15.57亿元，2022年12月31日约为人民币6.18亿元，流动资金变化因完成非公开发行A股股票[126] - 2023年6月30日，物业、厂房及设备为人民币8.30亿元，2022年12月31日为人民币7.03亿元[135] - 2023年6月30日，土地使用权为人民币3.44亿元，2022年12月31日为人民币3.24亿元[135] - 截至2023年6月30日，放贷业务的应收贷款为8330千元，较2022年12月31日的9210千元减少[96] - 2023年6月30日，贸易应收款项为1,129,479千元，扣除亏损拨备后为1,067,318千元；2022年12月31日分别为1,220,737千元和1,161,642千元[112] - 2023年6月30日，应收票据为94,365千元，2022年12月31日为40,962千元[112] - 2023年6月30日，合同资产为151,466千元，扣除非流动部分后为57,998千元；2022年12月31日分别为144,817千元和50,105千元[112] - 2023年6月30日，有抵押其他贷款以账面价值约104,934,000元的物业、厂房及设备作抵押，2022年12月31日为111,837,000元[116] - 截至2023年6月30日，银行贷款为1,152,985千元，较2022年末的1,388,053千元减少[184] - 截至2023年6月30日，中期票据为499,964千元，较2022年末的741,342千元减少；超短期融资债券为506,489千元，较2022年末的502,875千元增加[185] - 2023年6月30日，集团抵押资产账面总值约为16.08亿元，2022年12月31日约为14.72亿元[192] 负债状况 - 2023年6月30日贸易应付款项为5.37亿元，较2022年12月31日的6.86亿元减少[3] - 2023年6月30日计息借款的即期部分为17.08亿元，较2022年12月31日的12.88亿元增加[3] - 2023年6月30日应付债券为5.06亿元，较2022年12月31日的7.44亿元减少[3] - 2023年6月30日非流动负债的计息借款为29.29亿元，较2022年12月31日的25.77亿元增加[4] - 2023年6月30日应付债券为1.80亿元，较2022年12月31日的4.99亿元减少[4] - 2023年6月30日，计息银行借款1年内到期为1,707,603千元，分类为流动负债部分后为2,928,689千元；2022年12月31日分别为1,726,479千元和2,577,062千元[117] - 报告期内，公司已悉数偿还总票面价值为230,000,000元的中期票据[118] - 报告期内，公司已悉数偿还发行规模为500,000,000元的2022年度第二期超短期融资券[119] - 截至2022年12月31日，应付控股股东款项约为人民币3.44亿元，期内已悉数归还[120] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项为人民币5.37亿元，2022年12月31日为人民币6.86亿元[133] - 法院于2021年11月判决东恒环境应赔偿相关损失及利息并承担法律费用，集团不同意判决并上诉，截至2023年6月30日，已录入贸易应付款项13,003,000元[173] 收益与成本 - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收益为2,006,434千元人民币[14] - 截至2023年6月30日止六个月，集团销售成本为1,913,620千元人民币[14] - 2023年报告期内，集团折旧及摊销为315,783千元人民币[15] - 2023年报告期内，集团利息开支为37,945千元人民币[15] - 2023年报告期内，集团利息收入为8,505千元人民币[15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为2006484千元，较2022年同期的2033460千元有所下降[40] - 2023年上半年毛利为115665千元，远低于2022年同期的411430千元[40] - 2023年上半年公司累计收运危废量同比下滑，但较2022年下半年已好转，无害化处置价格、包年客户客单价整体下滑，资源化业务收运折率提升，主营危废业务毛利走低[87] - 截至2023年6月30日止六个月，集团营业总收益较2022年同期下降1.33%至约20.6484亿元[93] - 工业资源化产品营业收益较上年同期下降约31.65%至约5.15553亿元；工业废物处置业务营业收益较上年同期下降34.84%至约4.3551亿元；稀贵金属回收利用营业收益较上年同期增长124.80%至约8.43855亿元[93] - 截至2023年6月30日止六个月，集团综合毛利率为5.76%，较上年同期下降约14.47个百分点[95] - 截至2023年6月30日止六个月，与同一控股股东控制的公司服务收入为人民币236.7万元，2022年同期为人民币199.8万元[128] - 截至2023年6月30日止六个月，集团行政开支约190,971,000元，占营业总收益9.52%，与去年同期基本持平[157] - 截至2023年6月30日，集团财务成本约87,945,000元，占营业总收益4.38%，较去年同期增加，主要因计息借款增加[187] 业务板块 - 公司主要报告分部包括工业废物资源化利用、工业废物处理处置等[24] - 集团主要业务为投资控股、加工及销售资源化利用产品等[70] - 工业废物资源化业务及工业废物处理处置业务营收分别约5.16亿元及4.36亿元，同比分别下降约31.65%及约34.84%；稀贵金属回收利用业务营收约8.44亿元，同比增长约124.80%[87] 会计政策 - 2023年公司首次应用国际会计准则第12号修订本[21] 现金流量 - 2023年上半年经营活动所用现金净额为152218千元，2022年同期为所得现金净额162052千元[51] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为226055千元，2022年同期为305170千元[51] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为1317669千元，2022年同期为271739千元[51] 重列调整 - 2023年1月1日递延税项资产重列调整后为58,302千元人民币[74] - 2023年1月1日递延税项负债重列调整后为62,554千元人民币[74] - 2023年1月1日累计溢利重列调整后为2,439,388千元人民币[74] - 2023年1月1日非控股权益重列调整后为720,833千元人民币[74] 公司战略与成果 - 公司采取差异化战略扩大市场布局，提升服务品质，提供定制化增值服务，报告期内危废收运量开始回升，接近2022年同期水准[89] - 公司推进“瘦身健体”“资产盘活”等专项工作，报告期内压降生产制造费用约3800万元，人工成本同比下降约3000万元[90] - 公司推进高价值铜产品延伸开发，实现成分资源化，推动高盐/飞灰减量工艺创新，推动国家重点研发项目课题结题验收，获产学研合作创新成果一等奖，8家企业获“专精特新”企业并新增授权专利50项[92] 债券发行与融资 - 2023年1月19日，公司完成2023年度第一期超短期融资债券发行，规模为人民币5亿元，年利率为3.29%，到期日为2023年7月18日[139] - 公司完成非公开发行A股股票，募集资金约12亿元，吸引15家投资者、18亿元资金参与认购，认购倍数达1.47倍，发行价为5.31元/股，为发行底价的112.74%[152] - 公司已申请注册发行不超15亿元的中期票据及不超15亿元的超短期融资券[197] 联营公司投资 - 公司联营公司广业新能源于2023年1月成立，公司拥有13%权益，本期投资支出40%约为1,141,000元，项目在建[161] - 公司联营公司广业生物于2023年1月成立，公司拥有13%权益，本期投资支出40%约为1,400,000元，项目暂未建设[188] - 公司拥有联营公司广业环境13%权益，本期投资支出40%约为137.7万元[189] 资本承诺 - 截至2023年6月30日，集团资本支出承诺约为276,308,000元[163] - 2023年6月30日大额发包合同207,445千元，2022年12月31日为237,014千元[193] - 2023年6月30日购建长期资产承诺43,660千元，2022年12月31日为37,717千元[193] - 2023年6月30日对外投资承诺25,203千元，2022年12月31日为29,121千元[193] - 2023年6月30日资本承诺合计276,308千元，2022年12月31日为303,852千元[193] 其他事项 - 截至2023年6月30日，纠纷潜在损失拨备为人民币91.5万元，与2022年12月31日持平[121][122][124] - 截至2023年6月30日，集团并无重大或有负债[194] - 截至2023年6月30日止六个月，集团主要管理人员薪酬为2,350千元，2022年同期为2,711千元[103] - 2023年6月30日，公司存放于广晟财务的存款余额约为211,979,000元，贷款余额为118,530,000元；2022年12月31日存款余额为467,990,000元，贷款余额为84,230,000元[105] - 截至2023年6月30日止六个月，集团所得税抵免约为人民币294.3万元，占利润总额的1.15%；2022年同期所得税开支约为人民币1085.7万元，占比61.79%[125] - 截至2023年6月

持续风险评估报告真实反映了广东省广晟财务有限公司（以下简称"广晟财务公司"） 的基本情况、经营资质、内控措施及财务指标等，广晟财务公司取得了合法有效的资质， 建立了相应的法人治理结构、内部控制制度及与经营相适应的组织架构，雇佣了符合要 求且具备相应能力的各类专业人员，并采取了相应的风险管控措施，符合《企业集团财 务公司管理办法》的规定。 综上，我们同意将以上议案提交至公司第七届董事会第三十四次会议审议，关联董 事应履行回避表决程序。 （以下无正文） （本页无正文，为东江环保股份有限公司独立董事关于相关事项的事前认可意见签字页） 全体独立董事签名： 东江环保股份有限公司 独立董事关于相关事项的事前认可意见 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事规则》 《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等相关法律法规、规范性文件及《东江环保股份有限公司章程》的规定，就收 到东江环保股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会第三十四次会议相关材料进 行了认真的事前核查。在认真审阅有关资料的基础上,同时，基于独立、客观判断的原 则，我们对该事项 ...

股票代码：002672 股票简称：东江环保 公告编号：2023-53 东江环保股份有限公司 第七届监事会第十九次会议决议公告 本公司及其监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 公司 2023 年半年度报告及摘要详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/），2023 年半 年度报告摘要刊登于《证券时报》，2023 半年度业绩公告详见公司于香港联合交易所披露的 相关公告。 （二）《关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 表决结果为 3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 经审核，监事会认为：公司 2023 年上半年募集资金存放与使用符合中国证监会、深圳证 券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，《关于 2023 年半年度募集资金存放 与使用情况的专项报告》真实准确反映了公司募集资金存放和使用相关情况，符合公司《募 集资金管理办法》《募集资金实施细则》等相关规定，不存在违规存放和使用募集资金的情形。 具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况 的专项报 ...