业绩总结 - 2024年度合并报表归母净利润为-804,185,867.23元[1] - 2024年度母公司净利润为-488,477,095.10元[1] - 最近三个会计年度平均净利润为-684,576,099.56元[3] 利润分配 - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[1] - 最近三个会计年度累计现金分红和回购注销总额为0元[3] - 2024年度利润分配预案待股东大会审议[1]

中期票据注册 - 公司申请注册发行不超过15亿元中期票据获2023年第一次临时股东大会通过[1] - 2023年7月11日，交易商协会接受注册，额度2年内有效[1] 2025年第一期发行 - 2025年3月27日开展发行工作，总额40000万元[2] - 期限2 + 1年，起息日2025年3月28日，兑付日2028年3月28日[2] - 发行利率2.66%，价格100元/百元面值，兴业银行牵头主承销[2]

募资情况 - 公司向特定对象发行A股225,988,700股，发行价5.31元/股，募资总额1,199,999,997.00元，净额1,194,308,277.09元[2] 资金管理 - 公司对募集资金专户管理，与保荐机构、银行签三方监管协议[3] - 公司有4个募集资金专项账户用于数智化建设等项目[4][5] 账户变更 - 公司拟将宁波银行账户资金转至中国银行新账户用于危废处理改造及升级项目[6] - 2025年3月28日，董事会和监事会审议通过变更议案[8][9] - 监事会和保荐机构认为变更符合规定，保荐机构无异议[10][11][12]

金融服务协议 - 公司与广晟财务公司签三年《金融服务协议》[12] - 公司在广晟财务公司日最高存款余额不超5.5亿[10] - 公司向广晟财务公司申请综合授信额度最高不超10亿[11] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司及子公司存款余额3.0465141432亿[14] - 截至2024年12月31日，公司及子公司贷款余额5.61235亿[14] 协议条款 - 广晟财务公司提供存款、结算、信贷等金融业务[5] - 存款利率参考人行基准且不低于主要商业银行[5] - 结算费用不高于主要商业银行同类服务费用[7] - 信贷利率及费率参考人行基准且不高于主要商业银行[8] 保荐意见 - 保荐机构认为协议条款完备、执行好、风险可控、披露真实[17]

内部控制 - 公司在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[38] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制缺陷认定标准[41] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[43][44][45] - 保荐机构认为公司建立了有效内部控制制度和体系，自评报告真实反映情况[47] 公司治理 - 公司建立规范的公司治理结构和议事规则，形成决策与经营管理体系[6] - 公司将内控和风险管理元素融入企业文化建设，确立使命、愿景和价值观[8] 社会责任 - 公司履行社会责任，完善安全环保管理体系，落实责任制[9] 信息披露 - 公司制定信息传递制度，确保及时准确披露重要信息[12] - 公司严格按规定编制财务报告，规范信息披露行为[23][24] 战略管理 - 公司制定战略发展委员会议事规则，成立领导小组推动战略实施[13] - 公司根据内外环境变化梳理战略目标，分解重点任务到各部门[13] - 公司通过与下属单位签订责任书推动年度经营计划执行[13] 财务管理 - 公司制定多项审计内控制度，审计部门定期进行审计监督和评价[14] - 公司制定多项资产管理制度，对各类资产进行科学严格管理[16] - 公司建立全面预算管理机制，控制支出并确保预算目标达成[21] - 公司建立具备12项功能的集团司库信息管理系统，进入系统配置及部分数据导入阶段[22] - 公司制定资金管理规定，成立财务共享服务中心统筹资金结算[22] - 公司建立对外投资管理机制，对投资项目全流程严格管控[25] 信息安全 - 公司成立网络安全和信息化领导小组，建立信息系统制度保障体系[17] 合同管理 - 公司建立合同管理制度，明确审批权限并跟踪履行情况[18] 人才建设 - 公司深化“三项制度”改革，从四个维度启动人才体系建设[20] 研发平台 - 公司深化研究院改革，打造4个研发中心+1个中试基地+N个生产基地的科研产业化平台[30] 环保制度 - 公司完善工业废物处理等相关制度并严格执行[32] - 公司全面梳理稀贵金属回收利用业务各环节并制定制度[33] - 公司建立和完善环保服务工程建设管理制度，规范工作流程[34] - 公司持续梳理优化环保运营服务关键流程并制定制度[35] - 公司持续梳理优化市政废物业务各环节并制定制度[36]

募集资金情况 - 公司向8名特定对象发行225,988,700股A股，每股5.31元，募集资金总额1,199,999,997元，净额1,194,308,277.09元[1] - 2024年累计支出募集资金6,418.19万元，截至2024年12月31日累计投入60,367.06万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额61,296万元，含利息收入2,232.31万元，手续费支出0.08万元[4] - 招商银行深圳滨海支行募集资金专户部分资金9,631.76万元因诉讼被冻结[6] - 2024年公司同意使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理，截至年底余额为0[10][11] - 募集资金总额为119,430.83万元，本年度投入6,418.19万元，累计投入60,367.06万元，累计投入比例为50.55%[28] 项目投资情况 - 揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目承诺投资41,000.00万元，累计投入13,848.13万元，投资进度33.78%，预计2025年12月31日达到预定可使用状态[28] - 数智化建设项目承诺投资18,430.83万元，累计投入2,406.41万元，投资进度13.06%，预计2028年12月31日达到预定可使用状态[28] - 危废处理改造及升级项目承诺投资9,500.00万元，累计投入3,011.78万元，投资进度31.70%，预计2028年12月31日达到预定可使用状态[28] - 江陵县滨江污水处理厂扩建（二期）项目承诺投资16,500.00万元，累计投入7,100.74万元，投资进度43.03%，预计2025年12月31日达到预定可使用状态[28] - 补充流动资金承诺投资34,000.00万元，累计投入34,000.00万元，投资进度100.00%[28] 项目调整情况 - 公司拟调整“数智化建设项目”及“危废处理改造及升级项目”内部投资结构和计划，延期投入完成时间[18] - 数智化建设项目募集资金投入净额调整前后均为18430.83万元，2023 - 2028年计划投入有调整[1] - 危废处理改造及升级项目募集资金投入净额调整前后均为9500万元，2023 - 2028年计划投入有调整[1] - 焚烧系统设备大修项目调整前投入净额6000万元，调整后为6870.95万元[1] - 物化废水升级改造项目调整前投入净额1000万元，调整后为1012.00万元[1] - 景旺项目含铜蚀刻液蒸发单元扩能技改项目调整前投入净额700万元，调整后为0[1] - 含汞废物处理综合利用项目调整前投入净额250万元，调整后为102.26万元[1] - 危险废物包装容器无害化资源化利用项目调整前投入净额300万元，调整后为70.79万元[22] - 尾气脱硫系统升级改造项目调整前投入净额1250万元，调整后为1444.00万元[22] 其他情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更情况[8] - 本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金补充流动资金、结余资金使用、超募资金用于项目等情况[9][12][13] - 公司募集资金使用披露与实际相符，不存在违规使用情形[17] - 2025年3月28日，公司第八届董事会第四次会议和第八届监事会第四次会议均审议通过调整部分募集资金投资项目内部投资结构及投资计划的议案[25] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关规定，无违规情形[26] - 揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目填埋场库区A区于2023年3月完工，4月获危险废物经营许可证，核准填埋资质规模为4.7万吨/年，尚未满产[29] - 公司已完成13,322.71万元募投项目先期投入的置换工作[29] - 公司同意使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，未到期本金余额为0.00万元[29] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金及利息储存于专户中，部分资金因诉讼被冻结，金额为9,631.76万元[29]

募资情况 - 公司向特定对象发行A股225,988,700股，发行价5.31元/股，募资总额1,199,999,997元，净额1,194,308,277.09元[2] 募投项目进度 - 截至2024年12月31日，募投项目合计投资总额127,671.19万元，预计募资投入120,000万元，实际净额119,430.83万元，累计投入60,367.06万元，投资进度50.55%[4][5] - 揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目投资总额42,862.69万元，累计投入13,848.13万元，投资进度33.78%[5] - 江陵县滨江污水处理厂扩建（二期）项目投资总额17,025万元，累计投入7,100.74万元，投资进度43.03%[5] 项目计划调整 - 数智化建设项目和危废处理改造及升级项目调整2023 - 2028年投入金额[7][8][10][11] - 数智化建设项目网络线路费用调整前为300万元，调整后为0万元[7][11] - 危废处理改造及升级项目中焚烧系统设备大修项目调整前投资6,000万元，调整后为6,870.95万元[8][10] 调整相关会议 - 2025年3月28日公司董事会和监事会审议通过调整部分募集资金投资项目议案[14][15] 调整影响及意见 - 调整符合规定，不影响募投项目实施和公司正常经营，符合长期规划[13] - 保荐机构认为调整履行必要程序，无异议，不存在损害利益情形[16]

关联资金往来 - 控股股东等关联企业2024年初往来资金余额42,523.53万元，年度累计发生额368,182.46万元，利息160.47万元，偿还额380,279.93万元，年末余额30,586.54万元[14] - 上市公司子公司等2024年初往来资金余额133,303.17万元，年度累计发生额59,129.58万元，利息2,893.34万元，偿还额58,499.18万元，年末余额136,826.91万元[14] - 上市公司子公司及其附属企业2024年初往来资金余额总计281,428.99万元，年度累计发生额（不含利息）总计495,694.18万元，利息总计6,374.63万元，偿还额总计490,657.66万元，年末余额总计292,840.14万元[15] 特定公司资金情况 - 广东省广晟财务有限公司2024年初往来资金余额41345.30万元，年度累计发生额367528.83万元，利息160.47万元，偿还额378569.46万元，年末余额30465.14万元[13] - 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关冶炼厂应收账款2024年初余额1120.31万元，年度发生额118.44万元，偿还额1228.30万元，年末余额10.45万元[13] - 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司韶关冶炼厂预付款项2024年初余额28.68万元，偿还额7.01万元，年末余额21.67万元[13] - 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司凡口铅锌矿应收账款2024年初余额1.66万元，年度发生额0.77万元，偿还额2.43万元，年末余额为0 [13] - 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司丹霞冶炼厂应收账款年度发生额102.93万元，偿还额76.50万元，年末余额26.43万元[13] - 广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司预付款项年度发生额178.44万元，偿还额178.44万元，年末余额为0 [13] - 广东中人集团建设有限公司其他应收款2024年初余额1.00万元，年末余额1.00万元[13] - 广东中南建设有限公司其他应收款2024年初余额1.00万元，年末余额1.00万元[13] - 广东中金岭南有色冶金设计研究有限公司2024年度往来累计发生金额30.00万元[14] - 广东中金岭南环保工程有限公司2024年度往来累计发生金额6.18万元[14] - 广东省广晟控股集团有限公司2024年度往来累计发生金额46.60万元[14] - 广东风华高新科技股份有限公司2024年初往来资金余额10.78万元，年度累计发生金额95.64万元，偿还额55.77万元，年末余额50.65万元[14] - 佛山市国星光电股份有限公司2024年初往来资金余额4.77万元，年度累计发生金额30.82万元，偿还额34.74万元，年末余额0.85万元[14] - 郴州雄风环保科技有限公司2024年初往来资金余额28,271.18万元，年度累计发生金额60.17万元，利息861.93万元，偿还额0.19万元，年末余额29,193.09万元[14] - 东莞市恒建环保科技有限公司2024年初往来资金余额5,039.53万元，年度累计发生金额19,308.07万元，偿还额21,885.82万元，年末余额2,461.78万元[14] - 江门市东江环保技术有限公司2024年度往来累计发生金额34,580.88万元，偿还额34,579.88万元，年末余额1.00万元[14] - 揭阳东江国业环保科技有限公司2024年初往来资金余额4,549.33万元，年末余额8,053.06万元[15] - 荆州东江环保科技有限公司2024年度往来累计发生金额4,000.00万元[15] - 深圳市宝安东江环保技术有限公司2024年度往来累计发生金额52,289.35万元[15] - 潍坊东江环保蓝海环境保护有限公司2024年初往来资金余额28,691.38万元，年末余额29,482.09万元[15] - 仙桃绿怡环保科技有限公司2024年初往来资金余额16,419.31万元，年末余额16,891.60万元[15] 审计情况 - 大信会计师事务所于2025年3月28日审核东江环保2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[2] - 大信会计师事务所认为东江环保编制的汇总表符合规定，公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况[9]

东江环保股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2025]第 22-00013 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 审计报告 大信审字[2025]第 22-00013 号 东江环保股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了东江环保股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 ...