岭南生态文旅股份有限公司 中兴财光华审专字（2025）第 319025 号 内部控制审计报告 中兴财光华审专字(2025)第319025号 岭南生态文旅股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了岭南生态文旅股份有限公司（以下简称"岭南公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是岭南公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、导致否定意见的事项 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报 表出 ...

关于岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 319026 号 目 录 关于岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 说明 岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 岭南生态文旅股份有限公司控股股东及其他关 联方非经营性资金占用及清偿情况表 2 附件： 岭南公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 岭南公司 2024 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表 关于岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 319026 号 岭南生态文旅股份有限公司全体股东： 我们接受岭南生态文旅股份有限公司（以下简称"岭南公司"）委托，根据 中国注册会计师执业准则审计了岭南公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产 负债表，2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表和财务报表附注，并出具 ...

关于对岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度财务报表 出具保留意见审计报告及出具否定意见的内控审计报 告的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 319029 号 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理（2020 年修订）》、《监管规则 适用指引——审计类第 1 号》以及《深圳证券交易所股票上市规则（2024 年修 订）》的相关要求，现就相关事项说明如下： 在上述财务报表审计中，我们按照《中国注册会计师审计准则第 1221 号— —计划和执行审计工作时的重要性》确定重要性，岭南公司近年来经营状况大 幅度波动，持续亏损，因此选取营业收入作为基准，2024 年度营业收入为 86,183,66 万元，按 0.5%的比例计算的合并财务报表整体重要性水平金额为 926.00 万元。 一、关于导致保留意见的事项 关于对岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度财务报表出具保留意见审计报告及出具否定意见的 内控审计报告的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 319029 号 岭南生态文旅股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了岭南生态文旅股份 ...

关于岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字（2025）第 319027 号 目 录 关于岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度营 业收入扣除事项的专项核查意见 岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度营业收 入扣除情况表 关于岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度营业收入 扣除事项的专项核查意见 中兴财光华审专字（2025）第 319027 号 岭南生态文旅股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对岭南生态文旅股份有限公司（以下简称岭南公司）2024 年度财务报表进行审计，并出具了中兴财光华审会字（2025）第 319031 号审 计报告。在此基础上，我们对岭南公司编制的《岭南生态文旅股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了核 查。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除情况表发表专项 核查意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行核查工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行 核查工作，以对营业收入扣除情况表是否不存在重大错报获取合理 ...

业绩总结 - 2024年度合并营业收入861,836,577.53元，较2023年度下降约59.55%[1] - 2024年度合并营业成本872,070,608.77元，较2023年度下降约58.13%[1] - 2024年度合并净利润为 -994,276,959.06元，亏损幅度有所收窄[1] - 2024年度合并其他综合收益的税后净额为3,231,881.12元，2023年度为 -2,473,388.82元[1] - 2024年度合并综合收益总额为 -991,045,077.94元，亏损幅度收窄[1] - 2024年度基本每股收益为 -0.57元，2023年度为 -0.65元[1] - 2024年度稀释每股收益为 -0.57元，2023年度为 -0.56元[1] - 2024年度利息费用为278,563,423.00元，较2023年度增长约3.61%[1] - 2024年度利息收入为41,206,461.11元，较2023年度下降约13.18%[1] - 2024年度投资收益为110,773,735.83元，较2023年度增长约81.38%[1] 财务状况 - 2024年12月31日合并流动资产合计88.45亿元，较2023年减少[18] - 2024年12月31日合并非流动资产合计55.20亿元，较2023年减少[18] - 2024年12月31日合并资产总计143.65亿元，较2023年减少[18] - 2024年12月31日合并流动负债合计124.92亿元，较2023年略减[21] - 2024年12月31日合并非流动负债合计6.50亿元，较2023年减少[21] - 2024年12月31日合并负债合计131.42亿元，较2023年减少[21] - 2024年12月31日合并股东权益合计12.23亿元，较2023年减少[21] - 2024年12月31日股本为18.20亿元，较2023年增加[21] - 2024年12月31日未分配利润合并为 - 20.44亿元，较2023年减少[21] - 2024年12月31日应付利息合并为1.15亿元[21] - 截至2024年12月31日资产负债率为91.48%，流动比率为70.81%[42] 其他要点 - 审计报告对岭南公司财务报表发表保留意见[4] - 2018年可转换债券于2024年8月14日到期未能按期偿付[5] - 2024年度公司资产减值为523,321,018.23元[9] - 2024年年度报告中与公司持续经营能力相关的其他信息存在重大遗漏[10] - 本期纳入合并范围的存续一级子公司共29家，破产重整子公司1家，比上年净减少1家[38] - 华盈产投向岭南股份提供10亿元借款，公司将与其沟通延期还款[43]

岭南生态文旅股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （黄雷） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为岭南生态文旅股份有限公司的独立董事，严格按照《中华人民共和国公 司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号— —主板上市公司规范运作》等相关法律法规和规章制度的规定，以及公司《独立董事制 度》《公司章程》的相关规定和要求，秉着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，忠实 履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事及各专 业委员会的作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东 的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究 公司的发展战略，为公司的审计工作、内部控制及薪酬考核等工作提出了意见和建议， 切实维护公司和全体股东的利益。现就2024年任职期间的工作情况作如下简要汇报。 一、独立董事基本情况 （一） 工作履历、专业背景及兼职情况 本人黄雷，1964年生，中国国籍，中共党员，高级会计师，毕业于郑州航空工业管 理学院。历任深圳中航集团二级公司财务经理、中国天楹（000035）财务总监、海王生 物（00 ...

根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》以及《公司章程》《独立董事制度》等相关法律法规、规章制度的规定，岭 南生态文旅股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开 2025 年第 一次独立董事专门会议，本次会议应出席独立董事 3 人，实际出席独立董事 3 人。 与会独立董事共同推举黄寿昌先生为本次独立董事专门会议的召集人和主持人。会 议召开程序符合有关法律法规、部门规章和《公司章程》的规定。独立董事对提交至 公司第五届董事会第三十二次会议相关事项进行了审核，并发表意见如下： 一、《关于预计公司 2025 年度关联交易的议案》的审核意见 岭南生态文旅股份有限公司 2025 年第一次独立董事专门会议审核意见 经审阅，我们认为：公司 2025 年度日常关联交易的预计符合公司正常经营需要， 执行价格及条件公允，在保证所获得的资料真实、准确、完整的基础上，基于独立判 断，我们认为公司《关于预计公司 2025 年度关联交易的议案》符合国家有关法律、 法规、规范性文件和《公司章程》 ...

岭南生态文旅股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 （陈燕维） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为岭南生态文旅股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在2024年度 严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规和《公司章 程》《独立董事制度》等规定，积极出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，就相 关事项发表独立意见，切实维护公司和全体股东的利益，忠实、勤勉、独立地履行独立 董事的职责，现将本人2024年度的履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人陈燕维，1978年生，中国国籍，中共党员，执业律师，法律专业本科学历。2008 年至今，先后在广东中元律师事务所、广东中元（东区）律师事务所（原广东中元（中 山）律师事务所）任实习律师、律师、高级合伙人、党支部书记。现任公司独立董事。 2024年度任职期间，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独 立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事2024年履职情况 （一）出席董事会及列席股东大会会议情况 报告期内，公司召开了15次董事会、6次股东大会，本人积极参加公司召开的董事 会和股东大会，未出现连续两次未亲自出 ...

舆情管理组织 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，总裁任副组长[5][6] - 总裁办负责监控及管理舆情信息，证券部负责监控证券市场舆情[6] 舆情信息采集 - 采集范围涵盖公司及子公司官网、微信公众号等各类互联网信息载体[6] 舆情分类及处理 - 舆情分为重大和一般两类，处理原则包括快速反应等[10][11][12] - 重大舆情组长决策部署，一般舆情工作组灵活处置[15][17] 保密及制度 - 相关人员对舆情负有保密义务，违反受处分[19] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[21]