瀛通通讯股份有限公司 内部控制审计报告 目 录 内部控制审计报告 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 天健审〔2024〕3-257 号 瀛通通讯股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了瀛通通讯股份有限公司（以下简称瀛通通讯公司）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是瀛通 通讯公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 | | | | 二、附件…………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | | （一）本所执业证书复印件……………………………………… | 第 3 | 页 | | （二）本所营业执照复印件……………………………………… | 第 4 | 页 | | （三）本所注册会计师执业证书复印 ...

财务数据 - 2024年第一季度营业收入为161,946,180.25元，同比增长34.19%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-8,027,844.04元，同比改善58.04%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-8,692,991.36元，同比下降159.29%[5] - 总资产为1,605,868,076.27元，较上年度末减少2.27%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为835,860,722.40元，较上年度末减少0.97%[5] - 非流动性资产处置损益为22,536.25元[5] - 政府补助为527,998.79元，主要为外贸高质量发展奖励资金和职业技能提升培训补贴[5] - 货币资金为95,808,075.13元，较上年度末减少35.98%，主要因闲置资金理财金额增加[8] - 应收款项融资为3,537,178.50元，较上年度末增加343.57%，因收到客户承兑汇票增加[8] - 营业收入为161,946,180.25元，同比增长34.19%，主要因耳机业务收入增加[8] - 收到其他与投资活动有关的现金为264,696,036.29元，同比下降42.70%，主要是赎回理财产品金额减少所致[9] - 取得借款收到的现金为14,300,000.00元，同比下降74.59%，主要是子公司银行借款减少所致[9] - 偿还债务支付的现金为2,000,000.00元，同比下降69.23%，主要是归还借款减少[9] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为794,441.72元，同比增长342.91%，主要是汇率变动所致[9] - 期末现金及现金等价物余额为91,745,487.69元，同比下降66.35%，主要是上述因素影响期末现金等价物[9] - 公司2024年第一季度总资产为16.06亿元，较期初减少2.28%[15] - 流动资产合计为6.58亿元，较期初减少7.73%[14] - 非流动资产合计为9.48亿元，较期初增加1.89%[15] - 流动负债合计为2.64亿元，较期初减少12.62%[15] - 非流动负债合计为5.06亿元，较期初增加1.81%[15] - 所有者权益合计为8.36亿元，较期初减少0.97%[16] - 2024年第一季度营业收入为1.62亿元，同比增长34.2%[16] - 营业成本为1.32亿元，同比增长30.7%[16] - 净利润为-802.78万元，同比亏损减少58.03%[17] - 研发费用为1059.45万元，同比增长10.54%[16] - 2024年第一季度综合收益总额为-8,942,405.12元，同比下降55.05%[18] - 基本每股收益和稀释每股收益均为-0.05元，同比下降58.33%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-8,692,991.36元，同比下降159.29%[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-50,202,804.67元，同比下降169.90%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为10,138,912.50元，同比下降78.91%[20] - 现金及现金等价物净增加额为-47,962,441.81元，同比下降135.73%[20] - 期末现金及现金等价物余额为91,745,487.69元，同比下降66.35%[20] - 销售商品、提供劳务收到的现金为208,733,727.04元，同比增长18.48%[19] - 购买商品、接受劳务支付的现金为154,575,832.47元，同比增长42.35%[19] - 支付给职工以及为职工支付的现金为52,219,940.94元，同比增长30.46%[19] 投资与项目 - 公司全资子公司东莞市开来电子有限公司与东莞市常平镇人民政府签订“瀛通通讯（粤港澳大湾区）智能制造项目”投资协议，计划总投资额为51,000万元人民币[12] - 子公司武汉瀛通智能科技有限公司与武汉东湖新技术开发区管理委员会签署《合作协议书》，投资建设瀛通武汉总部基地项目，已通过“招拍挂”竞拍获得项目用地共计15,270.48㎡[12] - 公司拟向东莞市恒越实业有限公司转让全资子公司东莞市瀛通电线有限公司100%股权，交易价格暂估为人民币106,800,000元[13]

| 证券代码：002861 | 证券简称：瀛通通讯 公告编号：2024-017 | | --- | --- | | 债券代码：128118 | 债券简称：瀛通转债 | 关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资种类：结构性存款、大额存单、收益凭证等安全性高、流动性好的 低风险型理财产品，投资产品的期限不得超过十二个月。 2、投资金额：单日最高余额不超过 20,000 万元人民币。 3、特别风险提示：受政策风险、市场风险、流动性风险等变化的影响，公 司使用暂时闲置募集资金购买低风险型理财产品，其投资收益具有不确定性，敬 请广大投资者注意投资风险。 瀛通通讯股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开了第五届董事会第七次会议和第五届监事会第五次会议，会议审议通 过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司募集资金投 资项目正在建设中，由于项目建设需要一定周期，且付款时间会根据工程建设进 度而定，公司募集资金将产生短期闲置。本着股东利益 ...

人员数据 - 截止2023年12月31日，合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务审计报告的836人[1] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[2] - 2023年上市公司审计客户675家，同行业513家[2] - 2023年上市公司年报审计收费6.63亿元[3] 风险保障 - 上年末累计计提职业风险基金1亿以上，职业保险累计赔偿限额超1亿[4] 合规情况 - 近三年因执业受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次[5] - 近三年从业人员受罚涉及50人[5] 业务管理 - 2023年审计就重大事项咨询解决难点[8] - 2023年审计重大事项达成一致无分歧[10] - 制定业务报告多级复核制度[11]

| 证券代码：002861 | 证券简称：瀛通通讯 | 公告编号：2024-023 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128118 | 债券简称：瀛通转债 | | 瀛通通讯股份有限公司 关于部分募投项目重新论证并延期的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 瀛通通讯股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）第五届董事会第 七次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于部分募投项目重新论证并 延期的议案》，同意公司对公开发行可转换公司债券募集资金投资项目"智能无 线电声产品生产基地新建项目"重新论证并就实施期限进行合理调整，即项目达 到可使用状态的日期由 2024 年 6 月 30 日调整为 2025 年 12 月 31 日，本次事项 尚需提交 2023 年年度股东大会审议通过，具体情况如下： 一、公开发行可转换公司债券募集资金情况 根据中国证券监督管理委员会《关于核准瀛通通讯股份有限公司公开发行可 转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕615 号），并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用 ...

瀛通通讯股份有限公司 董事会 2024 年 4 月 25 日 瀛通通讯股份有限公司 经核查独立董事王永、马传刚、刘碧龙的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中关于独立董事独立性的 相关要求。 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求， 瀛通通讯股份有限公司（以下简称"公司"）现任独立董事王永、马传刚、刘碧 龙对独立性情况进行了自查，经公司董事会对自查情况进行评估并出具如下专项 意见： ...

| 证券代码：002861 | 证券简称：瀛通通讯 | 公告编号：2024-022 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128118 | 债券简称：瀛通转债 | | 瀛通通讯股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 瀛通通讯股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第17号》的要求变更相应的会计 政策，不会对公司营业收入、净利润、净资产等产生重大影响，无需提交公司董 事会和股东大会审议，现将本次会计政策变更的具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因 2023年10月25日，财政部颁布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕 21号），规定"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的 披露"和"关于售后租回交易的会计处理"的内容自2024年1月1日起施行。其中 "关于售后租回交易的会计处理"内容允许企业自发布年度提前执行。 根据财政部上述准则及通知规定，公司自2023年10月25日起提前执行 ...

| 证券代码：002861 | 证券简称：瀛通通讯 公告编号：2024-011 | | --- | --- | | 债券代码：128118 | 债券简称：瀛通转债 | 瀛通通讯股份有限公司 第五届监事会第五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会召开情况 瀛通通讯股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第五次会议通知 于 2024 年 4 月 15 日以书面、电子邮件和电话方式发出，会议于 2024 年 4 月 25 日下午 13:00 以现场方式召开，会议召开地点为公司东莞园区(东莞市瀛通电线 有限公司会议室)。本次会议应出席监事 3 名，实际出席 3 名，全体监事均现场 出席了本次会议。会议由监事会主席胡钪女士主持，公司董事会秘书罗炯波先生 列席了本次会议。会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律法规 及《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 本次会议以书面表决方式，审议并表决通过了以下议案： 1、审议通过《2023 年度监事会工作报告》 表决结果：同意：3 票；反对：0 票；弃权：0 票。 具体内 ...

瀛通通讯股份有限公司 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 天健审〔2024〕3-260 号 瀛通通讯股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了瀛通通讯股份有限公司（以下简称瀛通通讯公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表 、 合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们核查了后附的 瀛通通讯公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称扣除 情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供瀛通通讯公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为瀛通通讯公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解瀛通通讯公司 2023 年度营业收入扣除情况，扣除情况表应 当与已审的财务报表一并阅读。 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—4 页 | 三、附件…………………………………………… ...

瀛通通讯股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （独立董事 刘碧龙） 各位股东及股东代表： 本人刘碧龙，作为瀛通通讯股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事。 根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及有关法 律、法规的规定，在 2023 年的工作中，履行了独立董事的职责，诚实守信、勤 勉尽责地行使公司所赋予的权利，积极出席了公司 2023 年的相关会议，认真审 议董事会各项议案，维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人履行独立董事职责的工作情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 刘碧龙先生：男，中国国籍，1970 年出生，民革党员，博士学历，青岛理工 大学二级教授博导。中国科学院优秀百人、山东省泰山学者特聘专家。安徽师范 大学物理学学士、首都经济贸易大学安全工程硕士、中国科学院研究生院声学博 士、瑞典皇家工学院技术声学博士。1997 年 7 月至 1999 ...