募集资金情况 - 2020 年 8 月公司非公开发行 3685.5036 万股新股，募集资金总额 59999.9986 万元，实际募集 58790.2768 万元[1] - 截至 2024 年 12 月 31 日，非公开发行募集资金累计投入 59536.0105 万元，未使用 474.4846 万元[2] - 2025 年度，公司以募集资金投入募投项目 2.5321 万元，补充流动资金 472.1403 万元[4] - 截至 2025 年 12 月 31 日，累计投入 60010.6829 万元，未使用 0 万元[4] - 2021 - 2025 年分别注销四个募集资金专户[2][3][4] - 截至 2025 年 12 月 31 日，三个专户累计利息收入 731.9791 万元，2025 年 0.1878 万元[7] - 截至 2025 年 12 月 31 日，三个专户理财产品收益 369.0723 万元，2025 年无收益[7] - 截至 2025 年 12 月 31 日，三个专户扣除手续费 0.7067 万元，2025 年无手续费[7] - 本年度投入募集资金总额 474.6724 万元[14] - 报告期内改变用途的募集资金总额 472.1403 万元，累计 17972.1403 万元，比例 30.57%[14] 项目投资情况 - 年产 18 万平方米中高端印制电路板建设项目承诺投资 42044.2800 万元，调整后 24072.1397 万元，本年度投入 2.5321 万元，累计投入 25086.2530 万元，进度 104.21%，本年度效益 1624.4761 万元[14] - 钠离子电池制造二期 5.5GWh 项目调整后投资 15946.5066 万元，累计投入 16032.7336 万元，进度 100.54%[14] - 补充流动资金项目承诺投资 16745.9968 万元，调整后 18771.6305 万元，本年度投入 472.1403 万元，累计投入 18891.6963 万元，进度 100.64%[14] 项目变更情况 - 公司将年产 18 万平方米中高端印制电路板建设项目剩余 17500 万元变更用于钠离子电池制造二期 5.5GWh 项目[14][15][19] - 公司拟终止“钠离子电池制造二期 5.5GWh 项目”，将 1567.10 万元永久补充流动资金[15][19] - “年产 18 万平方米中高端印制电路板建设项目”结项，472.07 万元永久补充流动资金[15][20] - 2020 年“年产 18 万平方米中高端印制电路板建设项目”自筹 9268.4883 万元预先投入，后完成募集资金置换[15] - 公司将“年产 18 万平方米中高端印制电路板建设项目”中 SMT 工序实施地点由一厂改建为二厂[15] 理财情况 - 2020 - 2023 年股东大会多次同意公司使用闲置募集资金和自有资金购买理财产品等[16] - 2025 年 12 月 31 日，闲置募集资金购买理财产品和大额定期存单余额为 0 元[16]

业绩总结 - 2025年度公司计提资产减值准备10140.81万元，减少利润总额10140.81万元[1][2][4][5][6] - 信用减值损失134.54万元，含应收账款坏账135.29万元等[2] - 资产减值损失10006.27万元，主要为存货跌价损失[2][5] 其他 - 计提经2026年审计和董事会会议审议通过[7] - 审计和董事会认为计提符合要求，不损害利益[8][9]

资产与商誉 - 东莞美泰电子资产组账面金额180,367,759.32元，分摊商誉原值55,753,290.33元[4] - 东莞市崇康电子已停运营，原资产组不存在，分摊商誉原值43,901,412.69元[4][5] - 东莞美泰累计对商誉计提减值准备55,753,290.33元[6] - 东莞市崇康累计对商誉计提减值准备43,901,412.69元[5] - 东莞美泰包含商誉的资产组账面价值236,121,049.65元[8] - 东莞市崇康包含商誉的资产组账面价值43,901,412.69元[8] 未来展望 - 东莞美泰2026 - 2030年预测期营收增长率7%、5%、5%、4%、4%，利润率2.13%、2.64%、2.70%、2.74%、2.86% [10] - 东莞美泰稳定期营收增长率0%，利润率2.86% [10] - 东莞美泰预计未来现金净流量现值185,188,200元[10] 商誉减值 - 东莞美泰与东莞市崇康本年商誉减值损失均为0元[11]

综合授信 - 公司拟申请不超20亿元综合授信额度[1] - 授信形式及用途含流动资金贷款等综合业务[1] 合作机构与授权 - 合作金融机构包括工商银行高邮支行等多家银行[2] - 董事会拟提请股东会授权邹伟民办理信贷事宜并签合同[2] 审议情况 - 该议案尚需提交股东会审议[3]

业务决策 - 2026年3月27日审议通过开展外汇套期保值业务议案[1][6] - 拟开展总额不超过4亿美元外汇套期保值业务[1][2][6][16] 业务安排 - 额度有效期12个月，资金可滚动使用[1][3][6] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[4] - 交易对手为有资格金融机构[5] 风险管理 - 业务存在汇率、内控等风险[7][8][9][10] - 制定制度规范业务，多部门协同管理[11] 业务意义 - 开展业务可减风险、降损失和费用[13][14]

业绩总结 - 2025年营业收入21.46亿元，较2024年增长9.76%[4][14] - 2025年归属于上市公司股东的净利润8584.08万元，较2024年增长216.83%[4] - 2025年经营活动产生的现金流量净额2.52亿元，同比增长190.73%[4][17] - 2025年财务费用3006.14万元，同比增加172.15%，系汇率变动所致[14][15] - 2025年其他收益1448.96万元，同比增加57.04%，系政府补助增加所致[14][15] - 2025年投资收益2342.68万元，同比增加56.76%，系理财产品投资收益增加所致[14][15] - 2025年公允价值变动收益 -297.27万元，同比减少146.75%，系外汇合约到期公允价值变动所致[14][15] - 2025年投资活动现金流入小计15.74亿元，同比增加210.57%，系赎回理财产品增加所致[17] - 2025年筹资活动现金流量净额 -1.13亿元，同比减少374.95%[17] 资产负债 - 2025年末交易性金融资产3.21亿元，较期初增加53.15%，因购买理财产品增加[7] - 2025年末应收款项融资1902.81万元，较期初增加332.09%，因收到银行承兑汇票增加[7] - 2025年末一年内到期的非流动资产为0元，较期初减少100%，因理财产品到期[8] - 2025年末交易性金融负债458.96万元，较期初增加3778.72%，因金融外汇合约公允价值变动[9] - 2025年末合同负债680.30万元，较期初增加495.93%，因预收货款增加[9] - 2025年末长期借款2.03亿元，较期初减少35.40%，因银行长期借款减少[9] - 2025年末租赁负债725.79万元，较期初增加411.15%，因新增越南厂房租赁[9] 未来展望 - 2026年公司力争实现营业收入大幅度增长[20] - 公司为确保2026年预算完成采取全面预算管理等五项措施[21][22]

内部控制评价 - 公司对截至2025年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[3] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制体系 - 公司按照风险导向原则确定内部控制评价范围[5] - 公司建立了较为完善的法人治理结构[6] - 公司根据经营需求设立管理机构并合理分工[7] - 公司建立了风险识别与应对措施体系[8] - 公司建立了包括不相容职务分离等的控制程序及制度[10] 管理制度 - 公司制定《货币资金管理制度》加强货币资金管理[11] - 公司制定《固定资产管理制度》规范固定资产管理[12] - 公司制定费用报销制度，遵循统一核算等原则[12] - 公司制定《对外担保制度》规范担保决策程序[13] - 公司制定《子公司管理制度》统一管理子公司经营和风险管理策略[14] - 公司制定《募集资金管理制度》确保募集资金专款专用[14] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准涉及利润总额、资产总额、营业收入潜在错报[21] - 财务报告内部控制重大缺陷认定情形包括公司控制环境无效、董事和高级管理人员舞弊等[21] - 财务报告内部控制重要缺陷认定情形包括未按公认会计准则选择和应用会计政策等[22] - 财务报告内部控制缺陷认定按直接损失金额与合并报表最近一期净资产比例划分[23] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定情形包括缺乏重大事项决策程序、违反国家法律等[23] 报告期情况 - 报告期内未发现公司财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[24] - 公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告等产生重大影响的其他内部控制信息[26]

审计机构相关 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2026年度审计机构，待2025年年度股东会审议[1] - 2025年审计费用100万元，2026年审计收费依多因素确定[12] - 2026年审计委员会提议续聘，董事会9票同意通过并提交股东会[13][14] 审计机构情况 - 截至2025年12月31日，容诚有合伙人233人，注册会计师1507人，856人签过证券审计报告[2] - 2024年度收入251,025.80万元，审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元[3] - 承担518家上市公司2024年年报审计，收费62,047.52万元，同行业审计客户383家[4] - 职业保险累计赔偿限额不低于2.5亿元[5] - 近三年事务所受行政处罚1次、监管措施12次，101名从业人员受行政处罚4次、监管措施20次[7]

业绩总结 - 2025年初关联资金往来余额为100,802.8万元[8] - 2025年度关联资金往来累计发生金额（不含利息）为20,657.7万元[8] - 2025年度关联资金往来利息为1,461.92万元[8] - 2025年度关联资金偿还累计发生金额为902.39万元[8] - 2025年末关联资金往来余额为21,020.08万元[8] 子公司情况 - 江苏智新电子科技有限公司2025年末余额99,827.22万元[8] - 传艺香港贸易有限公司2025年末余额2,277.70万元[8] - 江苏智新电子有限公司2025年末余额503.30万元[8] - 某子公司2025年末余额4,590.12万元[8]

人员与业务规模 - 截至2025年12月31日，容诚有合伙人233人，注册会计师1507人，856人签过证券服务业务审计报告[2] - 2024年承担518家上市公司年报审计业务，审计收费62,047.52万元[4] 收入情况 - 2024年度收入总额251,025.80万元，审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元[3] 其他信息 - 职业保险累计赔偿限额不低于2.5亿元[5] - 近三年受行政处罚1次、监督管理措施12次，101名从业人员受行政处罚4次[7] 公司决策 - 2025年4月25日董事会通过续聘议案，5月20日股东会审议通过续聘容诚为2025年度审计机构[9] 审计意见 - 容诚认为公司财务报表按准则编制，内部控制有效，出具标准无保留意见审计报告[10]