制度修订 - 制度于2025年6月修订，适用于紧急事件处置[1][4] 突发事件分类 - 包括治理、经营、环境、信息四类[4][8][9] 应急组织与职责 - 董事长任应急领导小组组长[10] - 各部门和子公司责任人是预警预防第一负责人[12] 信息报告 - 总部设24小时值班电话，信息层层汇报[12] 事件处理 - 应急领导小组控制事态并启动专项预案[16] - 不同类型事件有对应处理措施[16][17] 后续工作 - 及时上报证监局及政府部门[19] - 各部门做好应急保障等工作[21] 奖惩制度 - 对突出贡献者表彰奖励，失职者处分追责[23][24] 制度实施 - 制度经董事会审议通过实施，修订亦同[26]

董事会秘书设置 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] 任职与离职 - 近3年受处罚或多次通报批评人士不得担任[5] - 原任离职后三个月内重新聘任[12] 聘任流程 - 拟聘任会议前五个交易日报送材料，深交所无异议可聘任[12] 终止与代行 - 出现规定情形一个月内终止聘任[13] - 空缺超三个月董事长代行，六个月内完成聘任[14] 责任与申诉 - 决议违法致损需担责，能证明异议可免责[16] - 对处罚不服可十五日内申诉[17] 细则情况 - 2025年6月修订，董事会负责解释和批准[19] - 与国家规定抵触按国家规定执行[19]

财务制度 - 财务管理制度适用于公司和控股子公司[2] - 按“集中统一与分级管理”原则设置财务机构[3] - 财务负责人由总经理提名，董事会聘任[3] - 财务部经理由总经理聘任[4] 会计政策 - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止，采用人民币为记账本位币[6] - 同一控制与非同一控制下企业合并有不同计量方式[7][8] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[10] - 金融资产和负债有不同分类及计量方式[17][19] - 以预期信用损失为基础对五类项目进行减值会计处理[23] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5.00%[40] - 运输设备、电子设备及其他折旧年限4 - 5年，残值率5.00%[40] - 土地使用权等无形资产按不同年限直线法摊销[46] 借款费用 - 符合资本化条件的借款费用有开始、停止和暂停资本化的条件[43][44] - 专门借款和一般借款有不同资本化金额确定方式[43] 职工薪酬 - 职工薪酬包括短期薪酬等四类[51] - 设定提存计划包括基本养老保险等[52] - 设定受益计划职工薪酬成本有不同计入方式[53] 收入确认 - 在客户取得商品或服务控制权时确认收入[61] - 不同类型收入有不同确认条件和方法[63][64][65][67] 其他规定 - 公司每期期末资产负债率一般应保持低于65%[83] - 子公司年末资产负债率一般应控制在60％以下[85] - 现金结算起点一般为1,000元，库存现金限额有规定[88][89] - 公司股本增减需经董事会、股东会审议批准[83] - 向金融机构借款由财务部集中统一管理[85] - 坏账、存货年损失有不同审批流程[93][95] - 固定资产购置、大修、保险等有审批流程[99][101] - 工程进度款支付有保留比例规定[104] - 接受投资者投入无形资产出资额有比例限制[107] - 购货合同、工程合同有审核批准流程[103] - 财务报告有报送时间和组成要求[131] - 年度财务报告应实行注册会计师审计制度[133] - 每年从4个方面分析上一年度财务状况和经营成本[133] - 支付金额大于1000元一般采用支票结算[137] - 采购货物入库单及报销有规定[140] - 原材料盘点有时间要求[142] - 费用实行预算管理制度[145] - 董事会对外担保有批准权限和比例限制[151] - 进出口业务用现汇结算，出口产品可申请退税[149][150] - 公司需建立合同管理制度[149] - 强化对子公司内部监控，建立定期财务报告制度[146] - 综合管理部门核定子公司年度经营目标和利润[147] - 审计部门不定期对所属单位进行财务审计[147] - 子公司应严格执行公司统一会计政策和财务管理制度[147]

担保管理 - 公司统一管理对外担保，下属子公司或分公司未经批准不得对外或相互担保[4] - 公司可为符合特定条件的独立法人单位担保[7] - 担保对象不符合规定或财务恶化，公司不得提供担保[8] 申请与审批 - 申请担保人需提供企业基本资料、担保申请书、近三年经审计财务报表等[11] - 所有对外担保须事先经董事会或股东会审议批准，部分担保需先董事会审议再提交股东会[13] - 多项情形下担保须经董事会审议通过后提交股东会审议[15] 担保原则与合同 - 互保实行等额原则，超出部分可要求对方出具反担保书[20] - 担保合同需明确主债权种类金额、债务人履行期限等条款[20] - 法律规定需办理抵押登记的要到登记机关办理[20] 担保后续 - 公司担保债务到期后督促被担保人15个工作日内偿债[22] 责任追究 - 董事等擅自越权签订担保合同造成损害追究当事人责任[25] - 责任人擅自担保造成损失应承担赔偿责任[25] - 责任人怠于行使职责造成损失可视情节罚款或处分[25] 信息披露 - 公司按规定履行对外担保信息披露义务并向注册会计师如实提供全部担保事项[27] - 董事会或股东会批准的对外担保在指定网站或报刊及时披露[27] - 控股子公司对外担保决议后通知公司履行信息披露义务[27]

薪酬与考核委员会组成 - 由3名董事组成，独立董事占多数[5] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事1/3以上提名[5] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 薪酬与考核委员会运作 - 每年至少开一次会，会前三天通知委员[13] - 2/3以上委员出席方可举行会议[13] - 决议须全体委员过半数通过[13] - 会议记录保存不少于十年[14] 薪酬审议流程 - 董事薪酬计划报董事会同意后，提交股东会审议[9] - 高管薪酬分配方案报董事会批准[9]

内部审计制度 - 公司制定内部审计制度以加强管理和控制[3] - 制度适用于公司及其下属子公司[30] 人员与会议 - 审计部专职人员应不少于三人[6] - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议审计部工作[8] 报告频率 - 审计委员会至少每季度向董事会报告一次内部审计情况[8] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[14] - 审计部至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[18] 时间安排 - 审计部在会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[9] - 审计部在会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[9] 资料保存 - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不得少于10年[10] 审查与整改 - 审计部审查范围包括与财务报告和信息披露事务相关内部控制制度建立和实施情况[15] - 审计部发现内部控制缺陷应督促整改并后续审查[15] - 审计部发现重大缺陷或风险应向审计委员会报告[15] - 审计部在重要对外投资等事项发生后及时审计[15] 评价与披露 - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[22] - 公司董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[22] - 保荐人对内部控制自我评价报告进行核查并出具意见[22] - 公司在年度报告披露时在指定网站披露内部控制自我评价报告和审计报告[22] 其他 - 公司至少每两年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具一次内部控制审计报告[22] - 制度未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》执行[30] - 制度与国家新法律、法规或修改后的《公司章程》抵触时按新规执行并修订[30] - 制度由公司董事会负责解释[30] - 制度自董事会审议通过之日起实施，修订时亦同[30]

募集资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应及时通知保荐机构或独董[6] 募集资金投资项目调整 - 募集资金投资项目年度实际使用与最近披露的当年预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划[13] - 超过前次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司需重新论证项目[13] 协议签订与公告 - 公司应在募集资金到位后1个月内与相关方签三方监管协议[6] - 公司应在全部协议签订后及时公告协议主要内容[7] - 协议提前终止，公司应在1个月内签新协议并公告[8] 资金使用审批 - 公司使用募集资金需严格履行申请和审批手续[11] - 公司将募集资金用作特定事项时，需经董事会审议通过[14] - 公司变更募集资金用途及使用节余资金达股东会审议标准，需经股东会审议通过[14] - 单次使用超募资金金额达5000万元且达超募资金总额10%以上，需提交股东会审议通过[18] 超募资金使用限制 - 每十二个月内，用于永久补充流动资金和归还银行贷款的超募资金金额累计不得超过超募资金总额的30%[18] 节余募集资金处理 - 节余募集资金（含利息收入）低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[25] - 节余募集资金（含利息收入）达到或超过项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[25] 闲置资金使用期限 - 公司闲置募集资金暂时补充流动资金单次时间不得超十二个月[20] - 公司闲置募集资金进行现金管理，投资产品期限不得超十二个月[19] 内部审计与检查 - 公司内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[27] 资产转移手续 - 公司以发行证券购资产，应在新增股份上市前完成资产所有权转移手续[27] 募集资金用途变更 - 公司变更募集资金用途需经董事会和股东会审议通过[22] - 公司变更后的募集资金用途应投资于主营业务[23] 外部核查与报告 - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金存放和使用情况进行一次现场检查[28] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问需对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告[28] - 公司应在年度募集资金存放与使用专项报告中披露专项核查结论[28] 鉴证报告聘请 - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告[28] 违规报告 - 保荐机构或独立财务顾问发现公司募集资金管理存在重大违规或重大风险，应及时向深交所报告[28] 制度执行与解释 - 制度与国家法律等抵触时，执行国家法律等规定[30] - 制度未尽事宜按国家法律等规定执行[30] - 制度由公司董事会负责解释[30] 制度实施与修改 - 制度自公司股东会审议通过之日起实施，修改时亦同[31]

控股股东定义 - 直接持有公司股本总额50%以上或持股比例不足50%但表决权足以对股东会决议产生重大影响的股东为控股股东[2] 行为规范 - 不得利用非公允关联交易等损害公司和中小股东合法权益[4] - 不得违规占用公司资金，列举10种情形[5] - 对存在较大履约风险的承诺事项应提供履约担保[9] - 不得通过6种方式影响公司人员独立[9] - 不得通过6种方式影响公司财务独立[10] - 不得通过4种方式影响公司业务独立[11] - 不得通过5种方式影响公司机构独立和资产完整[11] 股份交易与控制权转让 - 买卖公司股份应遵守法律规定和承诺，履行审批和信息披露义务[15] - 转让公司控制权时需对受让人多方面情况进行合理调查[15] 信息披露 - 应建立信息披露管理制度[18] - 多种特定情形1天内通知公司并披露[18][19][20] - 公司问询应1天内书面回复[20] 制度说明 - 本制度解释权属于公司董事会[22] - 本制度经公司董事会审议批准后实施，修订亦同[23]

股权与控股 - 母公司持股超50%或有重大影响构成控股[3] 子公司管理 - 子公司董监高年度后1个月述职考核，两年不符更换[8] - 子公司按月、季、年提交财务及预算报告[11] - 子公司规划服从母公司战略[13] - 子公司特定交易依章程审议[13] 信息披露与报告 - 子公司信息披露依制度执行[16] - 子公司重大事项及时报董秘[17] 审计与考核 - 母公司不定期审计子公司[19] - 母公司委派人员定期述职考核[19] 制度生效 - 本制度经董事会和股东会审议生效及修订[21]

制度概况 - 公司制定投资者关系管理制度（2025年6月修订）[1] - 制度目的为树立诚信形象等，实现公司与股东利益最大化[3][4] 沟通管理 - 沟通内容涵盖发展战略等多方面，方式有公告等多种[5][6] 工作架构 - 工作在董事会领导下开展，董事会秘书为负责人[8] - 证券管理部门是日常工作机构，各部门（子公司）负责人负责信息采集[8][9] 信息披露 - 应在定期报告中披露接待调研等情况，自愿披露应遵循原则[11][12] - 信息经多部门审查后由证券管理部门多渠道披露[13] 互动活动 - 做好股东会安排，可网络直播并邀请媒体报道[15][26][27] - 建立网站开展活动，公布地址电话并及时更新[17][30][32] - 必要时举行分析师会议等，可网上直播并答复问题[19] - 可与投资者一对一沟通，避免选择性披露[21][22][24] - 可安排投资者参观，事前培训接待人员[23][24][27] 咨询服务 - 设立专门咨询电话，专人负责，重大事件开通多部[26][29] 责任与制度执行 - 失职致失误公司视情况处分，严重依法处理[28] - 制度未尽事宜按规定执行，冲突时修订审议，解释权归董事会[28] - 制度自董事会审议通过生效，修订亦同[29]