薪酬制度适用对象 - 制度适用对象包括公司董事和高级管理人员[2] 薪酬制定与发放 - 董事会薪酬与考核委员会负责制定考核标准和薪酬方案[4] - 独立董事领津贴，非独立董事有岗位薪酬，高级管理人员仅在公司领薪[7] - 绩效薪酬占比原则上不低于50%[7] - 非独立董事和高管基本薪酬按月发，绩效薪酬按考核周期发[10] - 独立董事津贴按月发放[11] 薪酬调整与扣减 - 薪酬调整参考同行业薪资增幅等因素[13] - 违规情形会被降薪或扣薪[14] - 特定情形下评估止付追索，董事会决定扣减或追回薪酬[15] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[17]

独立董事选举 - 2025年12月31日独立董事被正式选举[2] - 2026年1月6日独立董事被选举为薪酬与考核、战略决策委员会委员[6] 独立董事履职情况 - 未参与公司2025年度相关工作[2] - 未出席2025年度相关董事会会议和股东会[2] - 未参加2025年度相关专门委员会会议[6] - 对公司2025年度经营活动情况未发表独立意见[3] 独立董事其他情况 - 任职前对公司多次进行现场考察[7] - 无提议召开董事会的情况[9] - 无提议聘用或解聘会计师事务所的情况[9] - 无独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况[9]

董事会会议 - 2025年度董事会应召开12次，独立董事蒋贤品全出席[3] - 2025年4月召开两次独立董事专门会议并发表意见[3][4] 委员会工作 - 2025年度董事会设四个专门委员会审议重大事项[6] - 独立董事任审计、薪酬与考核委员会主任履职[6] 独立董事履职 - 2025年度多次现场考察提建议[7] - 注重学习参加培训提高履职能力[8] - 2025年度无提议召开董事会等情况[9]

独立董事情况 - 2025年12月31日正式选举独立董事，未参与2025年度工作[2] - 独立董事未出席2025年度董事会和股东会[2] - 独立董事对2025年度经营活动未发表独立意见[3] - 2025年度任职前独立董事多次现场考察公司[7] - 2026年1月6日独立董事被选举为提名委员会主任委员[6] 公司治理结构 - 董事会下设提名、薪酬与考核、战略决策、审计四个专门委员会[6]

募集资金情况 - 2023年4月18日公司向特定对象发行138,888,888股A股，每股7.20元，募集资金总额999,999,993.60元，扣除承销及保荐费后为986,499,993.68元[3] - 2025年募集资金总额9.865亿元，本年度投入426.75万元，累计投入2.435836亿元[26] 资金使用情况 - 截至2025年12月31日，累计投入募投项目107,583,668.04元，永久补充流动资金136,000,000.00元，被司法划转315,504,480.94元，专户余额129,063,640.77元[3] - 2025年12月31日，募集资金账户转账手续费8,152.38元，暂时性补充流动资金305,410,000.00元，转入非募集资金账户192,666,957.20元，预付款支出28,720,973.25元[4] - 2025年公司投入募投项目的募集资金为4,267,544.35元，累计投入107,583,668.04元，已永久补充流动资金136,000,000.00元，实际累计使用243,583,668.04元[12] 账户情况 - 截至2025年12月31日，中国工商银行杭州庆春路支行初始存放200,000,000.00元，期末余额94,286,333.60元[8] - 截至2025年12月31日，兴业银行杭州高新支行初始存放165,000,000.00元，期末余额14,585.42元[8] - 截至2025年12月31日，公司募集资金专户被冻结金额合计129,049,055.35元[10] 违规情况 - 截至2025年12月31日，公司存在违规使用募集资金的情况[6] - 公司将募集资金通过供应商回流至非募集资金账户，累计发生额142,666,957.20元，2024年12月31日已全部转回[15] - 2024年通过关联方转出5,000.00万元募集资金用于日常经营，属违规使用，2025年6月30日已转回[15][16] 项目投资情况 - “城市大脑”整体解决方案研发及实施项目承诺投资6.65亿元，截至期末累计投入8990.4万元，投资进度13.52%[26] - 基于新一代信息技术的智慧医院项目承诺投资1.85亿元，截至期末累计投入1767.96万元，投资进度9.56%[26] - 补充流动资金承诺投资1.5亿元，截至期末累计投入1.36亿元，投资进度90.67%[26] 未来展望 - 因募集资金被冻结、司法划转等，相关募投项目未达计划进度，拟延期实施或重新论证[26] - 公司将采取转回不当使用资金、加强内控建设、开展相关培训等整改措施[24]

募集资金情况 - 2023年4月18日公司向特定对象发行138,888,888股A股，每股7.20元，募集资金总额999,999,993.60元，扣除承销及保荐费后为986,499,993.68元[1] - 2025年募集资金总额9.865亿元，本年度投入426.75万元，累计投入2.435836亿元[29] 资金使用情况 - 截至2025年12月31日，累计投入募投项目107,583,668.04元、永久补充流动资金136,000,000.00元、暂时补充流动资金305,410,000.00元、被法院强制执行扣划315,504,480.94元，专户余额129,063,640.77元[2] - 2025年公司投入募投项目的募集资金金额为4,267,544.35元[10] - 2023 - 2024年公司将192,666,957.20元募集资金回流至非募集资金账户，2025年4月30日前已全部转回[4] - 2023年以预付款方式支出28,720,973.25元，2024年4月25日前已全部转回[4][5] - 2023年公司使用93,352,468.02元募集资金用于非募投项目，2024年4月25日前已全部转回[4][5] - 2023年保荐机构坐扣税费764,150.94元，2024年4月25日前公司已归还至募集资金账户[5] - 公司曾将2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，未如期归还，后延期归还，于2025年4月28日归还[13] - 2025年4月28日，公司同意使用不超4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2025年12月31日，使用金额为3.0541亿元[14] - 截至2025年12月31日，公司已转回违规使用募集资金3.1550454941亿元，其中2024年转回2.6550454941亿元，2025年转回5000万元[21] 账户情况 - 截至2025年12月31日，各募集资金专户余额合计129,063,640.77元，部分专户存在被冻结情形，实际冻结金额129,049,055.35元[9] - 截至2025年12月31日，公司募集资金账户基本被司法冻结，已被法院强制执行3.1550448094亿元，其中本年度被司法划转2265.150194万元[17][18] 募投项目情况 - “城市大脑”整体解决方案研发及实施项目承诺投资6.65亿元，截至期末累计投入8990.4万元，投资进度13.52%[29] - 基于新一代信息技术的智慧医院项目承诺投资1.85亿元，截至期末累计投入1767.96万元，投资进度9.56%[29] - 补充流动资金承诺投资1.5亿元，截至期末累计投入1.36亿元，投资进度90.67%[29] - 因募集资金被冻结、司法划转等，募投项目未达计划进度，公司拟延期实施或重新论证[29] 协议签订情况 - 2023年4月公司与多家银行及保荐机构签订《募集资金三方监管协议》，2025年4月与齐鲁银行签订该协议[6]

财报信息 - 《银江技术股份有限公司2025年年度报告及摘要》于2026年4月3日在创业板信息披露网站披露[2] - 公告编号为2026 - 010[1] - 证券代码为300020，证券简称为ST银江[1]

业绩总结 - 2025年度计提信用和资产减值损失共-1,217,981,047.48元[4][10] - 本次计提使2025年利润总额减少-1,217,981,047.48元[10] 数据相关 - 信用减值损失-568,021,219.37元，应收账款坏账损失-561,715,272.50元[4] - 资产减值损失-649,959,828.11元，合同资产减值损失-514,334,819.11元[4] - 应收票据等不同年限计提比例不同[6][7] - 合同资产建设期组合按3%计提预期信用损失[7] 其他 - 计提经中喜会计师事务所审计确认[10] - 计提符合规定，能公允反映公司状况[10]

业绩总结 - 2021 - 2023年三季度财务报告存在虚假记载，2021年年报虚增营业收入1645.71万元、利润总额1621.02万元，占比0.82%、15.08%[20][21] - 2022年年报虚增营业收入5727.41万元、利润总额1492.52万元，占比3.55%、19.97%[20][21] - 2023年半年报虚增营业收入5714.74万元、利润总额2224.76万元，占比5.43%、23.45%[20][21] - 2023年三季报虚增营业收入7258.53万元、利润总额2626.39万元，占比4.71%、21.79%[20][21] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[4] - 于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 于内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[3] - 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务、事项及高风险领域[4] - 公司建立“三会一层”法人治理结构并不断完善[7] - 公司建立有效风险评估制度识别和应对重大变化[8] - 公司建立强大信息系统并针对可疑事项建立沟通机制[8] - 公司主要经营活动有必要控制政策和程序，财务管理中心制订多项财务管理制度[9] - 公司交易授权区分一般授权和特别授权，一般性交易采用三级复核审批制度，非常规性交易需经董事会或股东会审批[10] - 公司制定《货币资金管理制度》，在货币资金收支和保管业务上建立严格授权批准程序，无影响资金安全重大不适当之处[11][12] - 公司对筹资业务建立严格授权审批制度，合理确定筹资规模、选择方式、控制风险，资金使用未严重背离原计划[12] - 公司制定《采购与付款制度》，合理规划采购与付款业务机构和岗位，无重大漏洞[12] - 公司建立实物资产管理岗位责任制度，采取多项措施防止实物资产被盗、毁损和流失，无重大漏洞[13] - 公司建立较完备成本费用控制系统，需完善全面预算控制制度，无重大漏洞[13] - 公司制定《应收账款及结算制度》，在销售管理控制方面无重大漏洞[13] - 公司建立较科学固定资产管理和工程项目决策程序，工程项目支出计划和预算控制制度待完善，无重大漏洞[13] - 公司财务报告内部控制缺陷评价定量标准：与利润表相关以营业收入衡量，与资产管理相关以资产总额衡量，不同比例对应不同缺陷等级[16][17] - 公司非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：以营业收入衡量，损失金额不同比例对应不同缺陷等级[18] - 2021 - 2024年度公司存在财务报告内部控制重大缺陷4个[20] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[19] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大或重要缺陷[20] - 报告期内公司存在非财务报告内部控制一般缺陷1个[29] 违规事项 - 2024年1 - 6月，公司及子公司与控股股东及其控制企业发生非经营性资金占用，2024年半年报披露信息不准确、不完整[26] - 2024年公司将5000.00万元募集资金用于日常经营未用于募投项目且未经审议[29] 应对措施 - 公司针对财务报告虚假记载启动全面内控整改工作[21] - 公司针对董事、高级管理人员舞弊行为采取法规教育、薪酬调整等措施[22] - 公司针对关联方非经营性资金占用督促还款并完善长效机制[28] - 公司将完善内部控制制度，规范执行并强化监督检查以促进健康可持续发展[32] 其他信息 - 公司员工大专及大专以上学历占93.33%[6]

业绩总结 - 截至2025年底未分配利润 -18.63亿元，未弥补亏损超实收股本[3] - 报告期新订单下降，营收同比下降，固定费用未等比减少[4] - 因应收账款等风险升高，计提较大资产减值准备[4] 未来展望 - 深耕智慧城市服务，寻求合作强化竞争力[5] - 结合优势探索数字化转型，开拓新市场业务[6] 新策略 - 制定应收账款盘活方案，加大催收并构建回款机制[6] - 引入数字化管理系统，提高效率降低成本[6] - 建立绩效考核与激励机制激发员工积极性[6]