证券代码：300338 证券简称：*ST 开元 公告编号：2025-042 开元教育科技集团股份有限公司 关于深圳证券交易所《关于对开元教育科技集团股份有限 公司的年报问询函》回复的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 开元教育科技集团股份有限公司（以下简称"开元教育""上市公司""本 公司或"公司"）于 2025 年 4 月 28 日披露了《2024 年年度报告》，并于 2025 年 5 月 6 日收到贵部下发的《关于对开元教育科技集团股份有限公司的年报问询 函》（创业板年报问询函【2025】第 24 号），公司现根据问询函所涉问题进行 说明、解释和回复，具体内容如下。 如无特别说明，本回复的词语或简称与《2024 年年度报告》"释义"中所定义 的词语或简称具有相同的含义。 本说明中部分合计数与各项目相加之和可能存在尾数差异，这些差异系四舍 五入所致。本报告中涉及货币金额的单位，如无特别指明，均为人民币万元。 问题一： 1.年报显示，你公司报告期实现营业收入 1.71 亿元，同比减少 49.98%。其 中，学历中介业务实现收入 0.17 亿元，同 ...

证券代码：300338 证券简称：*ST 开元 公告编号：2025-043 开元教育科技集团股份有限公司 关于公司股票交易撤销退市风险警示并继续实施 其他风险警示暨停牌一天的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 4、公司债权人已向长沙市中级人民法院申请对公司进行重整及预重整。长 沙市中级人民法院已准许债权人对公司的预重整申请。公司能否进入重整程序尚 存在重大不确定性。根据《股票上市规则》第 10.4.1 条第（九）项规定，如果法 院裁定受理对公司的重整申请，深圳证券交易所将对公司股票实施退市风险警 示。 5、如果法院正式受理申请人对公司的重整申请且重整顺利实施完毕，将有 利于改善公司的资产负债结构，推动公司健康发展；但即使法院正式受理重整申 请，后续仍然存在因重整失败而被宣告破产并被实施破产清算的风险。若重整失 败，公司将存在被宣告破产的风险。如果公司被宣告破产，根据《股票上市规则》 的相关规定，公司股票将面临被终止上市的风险，上市公司出现两项以上退市风 险警示、终止上市情形的，股票按照先触及先适用的原则实施退市风险警示、终 止上市。 ...

证券代码：300338 证券简称：*ST 开元 公告编号：2025-041 开元教育科技集团股份有限公司 关于公司被债权人申请重整及预重整的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 1、湖南省长沙市中级人民法院（以下简称"长沙中院"）准许债权人对开 元教育科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的预重整申请，不代表公司 正式进入重整程序，后续公司是否能进入重整程序尚存在重大不确定性。截至本 公告披露日，公司尚未收到关于公司进入重整程序的相关法律文书。 2、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市 规则》"）第 10.3.7 条规定，公司符合向深圳证券交易所申请股票交易撤销退 市风险警示的条件，因此，公司已向深圳证券交易所申请撤销公司股票交易退市 风险警示，但撤销股票交易退市风险警示的申请能否获得深圳证券交易所批准尚 存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。 一、公司被申请重整及预重整事项的进展情况 1、2024 年 6 月 29 日，公司披露《关于公司被债权人申请重整及预重整的提 示性公告》（公告编号：2024- ...

新股发行 - 2025年5月27日，交大铁发新股发行，证券代码920027，发行价格8.81[1] 权益提示 - 涉及ST立方、联合化学、中洲特材等多家公司权益日期及最新公告链接[1] 异常波动 - 南京港、利君股份、成飞集成等多家公司出现严重异常波动[1] 可能退市 - *ST鹏博可能强制退市，*ST宇顺可能终止上市[6] 基金动态 - 浦银MSCI基金于2025年5月30日终止上市，上海金基金于2025年5月30日进行份额合并[8] 可转债发行 - 2025年5月29日，恒帅股份进行可转债发行[8] 转股价格调整 - 彤程转债、博23转债、航宇转债等多只可转债转股价格调整，生效日期集中在2025年6月3 - 5日[8][10]

每经记者｜彭斐 每经编辑｜文多 关键指标虽在2024年转正，但*ST开元（即开元教育，SZ300338，股价4.30元，市值17.31亿元）退市危 机，仍不可彻底放心。 5月21日盘后，*ST开元公告披露，公司已向深交所提交撤销对公司股票交易实施退市风险警示的申 请，目前正处在补充材料阶段，能否获得深交所批准尚存在不确定性。 《每日经济新闻》记者以投资者身份于5月21日下午致电*ST开元证券部门，相关工作人员表示，需要 补充的材料非财务类，此次申请主要是申请撤销退市风险警示，通过后公司股票简称仍将带有"ST"。 撤销退市风险警示还需补材料 披露2024年财报的当天（4月28日），*ST开元已被实行退市风险警示和其他风险警示一年。公司披 露，已经向深交所提交了撤销退市风险警示的申请。 公告显示，*ST开元2023年度经审计的期末净资产为负值，触及深交所股票上市规则第10.3.1条第一款 第二项规定的"最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值"情形，公司股票于2024年5月6日开市起被 实施退市风险警示。 *ST开元2024年度财务报告经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了带持续经营重大 不确定性段 ...

业绩情况 - 2022 - 2024年度扣非前后净利润孰低者为负值[2] 风险警示 - 2025年4月28日申请撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示[1] - 申请撤销退市风险警示处于补充材料阶段，能否获批不确定[1][2] 审计报告 - 中审亚太对2024年度财报出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告[1][2]

参会股东情况 - 出席会议股东及代理人101人，代表40,275,100股，占股本总额10.0031%[5] - 出席会议中小股东96人，代表22,115,500股，占股本总额5.4928%[5] 议案表决情况 - 《关于<公司2024年度董事会工作报告>的议案》同意40,027,300股，占99.3847％[7] - 《关于<公司2024年度监事会工作报告>的议案》同意40,027,300股，占99.3847％[9] - 《关于公司<2024年年度报告>全文及摘要的议案》同意40,027,300股，占99.3847％[10] - 《关于公司2024年度利润分配方案的议案》同意39,735,200股，占98.6595％[11] - 《关于<公司2024年度财务决算报告>的议案》同意39,992,200股，占99.2976％[12] - 《关于<2024年度内部控制自我评价报告>的议案》同意40,027,300股，占99.3847％[13] - 《关于2025年度公司董事、高级管理人员薪酬的议案》同意21,515,700股，占97.2219％[14] - 《关于2025年度公司监事薪酬的议案》同意39,435,500股，占比97.9518％；中小投资者同意21,290,900股，占比96.2714％[15] - 《关于公司2024年度财务审计报告的议案》同意40,027,300股，占比99.3847％；中小投资者同意21,867,700股，占比98.8795％[16] - 《关于计提商誉减值准备的议案》同意39,490,900股，占比98.0529％；中小投资者同意21,331,300股，占比96.4541％[17] - 《关于2025年度公司及子公司向银行申请综合授信的议案》同意40,037,300股，占比99.4096％；中小投资者同意21,877,700股，占比98.9247％[18] - 《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》同意39,952,200股，占比99.1983％；中小投资者同意21,792,600股，占比98.5399％[19] 会议时间 - 会议通知于2025年4月28日在巨潮资讯网公告发出，现场会议于2025年5月20日下午15:30召开[2] 会议合法性 - 律师认为公司本次股东大会召集与召开程序等合法有效，决议合法有效[20]

北京观韬（上海）律师事务所 法律意见书 关于 开元教育科技集团股份有限公司 2024 年年度股东大会 之 法律意见书 北京观韬（上海）律师事务所 1 _____________________________________ _____________________________________ 北京观韬（上海）律师事务所 法律意见书 北京观韬（上海）律师事务所 关于开元教育科技集团股份有限公司 2024 年年度股东大会的 法律意见书 致：开元教育科技集团股份有限公司 北京观韬（上海）律师事务所（以下简称"本所"）接受开元教育科技集团 股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，指派本所律师参加公司2024年年度 股东大会（以下简称"本次股东大会"），并根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上市公司股东会规则》 《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》（以下简称"《股东会网 络投票实施细则》"）等法律、法规、规范性文件及《开元教育科技集团股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，就公司本次股东大会 相关事宜出具法律意见书。本所指派的律师通 ...

摘帽公司概况 - 截至16日收盘，A股三家ST公司*ST傲农、ST目药、*ST科新相继宣布将被撤销ST标识，今年"摘帽"上市公司数量已超过20家 [1] - 4月至5月共有3家上市湘企成功摘去ST或*ST，分别为步步高、九芝堂、有棵树，另有*ST开元、*ST景峰两家公司申请"摘帽" [1] 步步高摘帽情况 - 4月21日ST步步高成功"摘帽"，原因包括重整成功和引入胖东来模式 [1] - 公司采用"超市+购物中心"双业态组合，超市业态生鲜品类毛利率提升至22%，高出行业平均水平15个百分点 [1] - 购物中心业态引入"首店经济"策略，2024年独家品牌占比达31%，带动客单价提升22% [1] - 2025年一季报显示每股收益0.04元，归母净利润11904.38万元，净利润同比增长率488.44% [1] - 摘帽后股价曾实现5连板 [1] 九芝堂摘帽情况 - 5月7日ST九芝堂成功"摘帽"，主营业务为肝炎系列药和补血系列药的生产和销售 [2] - 2023年因内部控制缺陷被ST，目前已完成整改 [2] - 2024年度利润分配方案为每10股派发现金红利3元（含税），合计派现2.5亿元 [2] 有棵树摘帽情况 - 5月13日*ST有树完成"摘星脱帽"，更名为"有棵树"，主营业务为跨境电商出口 [2] - 2023年11月引入重整产业投资人，完成破产重整后产生债务重组收益2.1亿元 [2] - 2025年一季报显示归母净利润17.29万元，净利润同比增长率105.80% [2] - 摘帽后股价涨势明显 [2] 申请摘帽公司情况 - *ST开元2024年12月获关联方无偿赠予现金资产2.3亿元，期末净资产转正，4月27日申请撤销退市风险警示 [3] - *ST景峰2024年度经审计的期末净资产为正值，4月29日申请撤销退市风险警示及其他风险警示 [3]

公司重整情况 - 2024年9月长沙中院准许债权人对公司的预重整申请，重整受理需取得中国证券监督管理委员会及最高人民法院的无异议函及批复，目前层报工作仍在有序推进中，暂无预计完成时间 [2][3] - 预重整期间临时管理人基本完成资产调查、债权审查、审计评估等基础工作，2024年11月3日确定重整投资人并签署《重整投资协议》，重整完成后实际控制人可能变更为龚虹嘉、陈春梅夫妇 [2][3] 股权激励限售股 - 媒体公布“股权激励限售流通，流通日期(2025 - 06 - 21):800万股，占流通A股比2.29”，公司表示以官方渠道《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网刊登或发布的公告为准 [3] 子公司业务布局 - 2025年公司将聚焦核心业务改善业绩，包括动态调整业务布局、改善加盟管理办法、推进重整事项 [4] 实际控制人股权问题 - 实际控制人股权质押是常见融资方式，其在公司治理和决策方面依法依规正常行使股东权利，与质押方保持良好沟通保障运营稳定性和独立性 [5] 财务数据问题 - 投资者对年报中流动负债与流动资产差值存疑，公司称2024年末合并流动资产为438,392,946.66元，合并流动负债为551,556,727.47元，流动负债高于流动资产113,163,780.81元 [5] 持续经营措施 - 针对持续经营重大不确定性，公司将推进重整事项获得资金、改善管理水平，改善加盟管理办法加快资金回收，聚焦核心业务强化资源整合与绩效管理 [5] 政策利用与业务拓展 - 公司积极寻求产教融合业务尝试，在技能培训方面布局推进，如与建筑类行业协会、技师协会等共建业务 [6] 研发投入方向 - 公司持续关注职业教育数字化、智能化领域，推动产品研发外延和合作，结合线下职业院校做产品创新升级，在产教融合、职教实验室、AI技术生态等方面推进资源整合并适时延展用户群体 [7] 摘星申请情况 - 公司已向深圳证券交易所申请撤销股票交易退市风险警示，但申请能否获批尚不确定，进度及结果以交易所和公司公开披露信息为准 [7]