上市公司名称：西安晨曦航空科技股份有限公司 股份简称：晨曦航空 上市地点：深圳证券交易所 股票代码：300581 （二次修订稿） 2023 年 8 月 西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"晨曦航空"或"公司"）为在 深圳证券交易所创业板上市的公司。为满足公司发展的资金需求，扩大公司经 营规模，提升公司的综合竞争力，公司考虑自身实际状况，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办 法》"）等相关法律、法规和规范性文件的规定，拟通过以简易程序向特定对象 发行股票的方式募集资金。 （本论证分析报告中如无特别说明，相关用语具有与《西安晨曦航空科技 股份有限公司 2023 年度以简易程序向特定对象发行股票预案（二次修订稿）》 中相同的含义。） 一、本次以简易程序向特定对象发行股票实施的背景和目的 （一）本次发行的背景 1、国家政策大力支持航空装备制造企业的发展 近年来，随着政府的高度重视和国内强大的市场需求，航空工业面临着前 所未有的发展机遇和良好环境。2005 年以来，我国相继发布了《国家 ...

证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-058 西安晨曦航空科技股份有限公司 第四届监事会第十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 西安晨曦航空科技股份有限公司第四届监事会第十四次临时会议于 2023 年 8 月 30 日在公司会议室以现场方式召开，会议通知于 2023 年 8 月 25 日以专人 送达、通讯等方式发出。 会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。会议由监事会主席张冬女士召集 和主持，本次会议的出席人数、召集、召开程序、议事内容、表决程序均符合有 关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《西安晨曦航空科技股份有限公司 章程》的规定，会议召开合法有效。 二、监事会会议审议情况 经与会监事认真讨论，审议并通过了如下决议： （3）与君宜祈良私募证券投资基金签署《西安晨曦航空科技股份有限公司 附生效条件的股份认购协议》 （4）与吴锭延签署《西安晨曦航空科技股份有限公司附生效条件的股份认 购协议》 1、以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《关于公司 2023 年度 ...

公司概况 - 公司股票简称为晨曦航空，股票代码为300581[16] - 公司主营业务为研发、生产、销售航空机电产品及提供相关专业技术服务[28] - 公司拥有百余人技术团队，具有自主知识产权，获得多项技术奖项[53] - 公司核心竞争力在惯性导航技术和航空发动机电子产品领域[58] - 公司持续进行技术创新，拥有高性能导航计算机技术和航空发动机核心技术体系[60] 产品与技术 - 航空惯性导航产品包括挠性捷联惯性综合导航系统、光纤捷联惯性综合导航系统、激光捷联惯性综合导航系统、压电捷联惯性综合导航系统和导航计算机组件[29] - 公司研发的激光捷联惯性导航系统具有高精度、稳定性强、功耗低等优势，是现代飞行器导航技术的发展趋势[32] - 公司研发的全权限数字式电子控制系统可以实现对发动机的精确控制，提升飞机的机动性和灵敏性[38] - 公司将在第一代无人机基础上，进一步融合技术优势，开发高智能、可扩展多功能的无人机系统[39] 财务状况 - 公司2023年上半年营业收入为74,844,206.08元，同比下降9.53%；归属于上市公司股东的净利润为-22,790,793.57元，同比下降546.39%[23] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为-66,581,626.76元，同比下降45.31%[24] - 公司2023年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-25,384,798.48元，同比下降109.13%[24] - 公司报告期营业收入为74,844,206.08元，同比下降9.53%[68] - 公司报告期营业成本为47,724,701.05元，同比下降14.22%[68] - 公司报告期研发投入为16,347,399.46元，同比增长10.19%[70] - 公司报告期投资活动产生的现金流量净额为28,528,228.08元，同比增长425.98%[71] - 公司报告期筹资活动产生的现金流量净额为-280,880.02元，同比下降100.11%[72] 风险提示 - 公司存在产品及主要部件暂定价格与最终审定价格差异导致收入、成本及业绩波动的风险[4] - 公司长期专注于航空机电产品研发和销售，客户集中度较高，前五大客户销售占比较大，存在客户较为集中的风险[4] - 公司存在产品及主要部件暂定价格与最终审定价格存在差异导致收入、成本及业绩波动的风险[109] - 公司面临国家秘密泄密和技术泄密的风险，已采取一系列保密措施[105] - 公司军品业务特点可能导致业务波动和业绩下滑的风险，受军方采购计划和国际形势变化影响[106][107]

证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-051 西安晨曦航空科技股份有限公司 第四届董事会第十四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 会议出席应到董事7人，实际出席董事7人。会议由董事长吴星宇先生主持。 本次会议的出席人数、召集、召开程序、议事内容、表决程序均符合有关法律、 法规和《西安晨曦航空科技股份有限公司章程》的规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 经全体参会董事认真审议各项议案并经举手表决，逐项通过了以下决议： 1．审议通过了《〈2023 年半年度报告〉及其摘要的议案》。 公司《2023 年半年度报告》及其摘要的内容符合法律、行政法规、中国证 券监督管理委员会和深圳证券交易所的相关规定，报告内容真实、准确、完整， 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本议案通过了公司监事会的审议。 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《西安晨曦航空 科技股份有限公司 2023 年半年度报告》及《西安晨曦航空科技股份有限公司 2023 年半 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司 关于 2023 年半年度计提信用减值损失的公告 证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-055 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 28 日召 开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关 于 2023 年半年度计提信用减值损失的议案》，现将相关事项公告如下： 一、本次计提信用减值损失情况概述 （一）计提信用减值损失的原因 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》等相关法律、法规和规范性文件的 规定和要求，为真实、准确地反映公司财务状况、资产价值及经营情况，本公司 及纳入合并范围的子公司以预期信用损失为基础，对截至 2023 年 6 月 30 日合并 报表范围内应收账款和其他应收款进行了全面清查，判断存在可能发生减值的迹 象，确定需计提信用减值损失。 （二）计提信用减值损失明细表 单位：元 | 类别 | 项目 | 本期发生额 | | --- | --- | --- ...

西安晨曦航空科技股份有限公司 关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-056 根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作（2023 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等有关规定，西安晨 曦航空科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")董事会编制了截至 2023 年 6 月 30 日止的 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告。具体情况 如下： 一、募集资金基本情况 1.募集资金管理制度的建立 为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率，充分保护投资者权 益，公司制订了《西安晨曦航空科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以 下简称"《募集资金使用管理制度》"），根据前述制度的规定，公司对募集资 金实行专户存储。 2.募集资金管理制度的执行 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券 ...

证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023-052 西安晨曦航空科技股份有限公司 第四届监事会第十三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 西安晨曦航空科技股份有限公司第四届监事会第十三次会议于 2023 年 8 月 28 日在公司会议室以现场结合通讯方式召开，会议通知于 2023 年 8 月 18 日以 专人送达、通讯等方式发出。 监事会认为：公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《公司章程》《募集资金使用管理制度》对募集资金进行使用和管理， 不存在违规使用募集资金的行为。 会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。会议由监事会主席张冬女士召集 和主持，本次会议的出席人数、召集、召开程序、议事内容、表决程序均符合有 关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《西安晨曦航空科技股份有限公司 章程》的规定，会议召开合法有效。 二、监事会会议审议情况 经与会监事认真讨论，审议并通过了如下决议： 1．以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《〈2023 年半年 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司 独立董事关于第四届董事会第十四次会议 1、关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见 我们对公司《关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在 审阅了有关详细资料后，发表如下独立意见： 我们认为：公司 2023 年半年度严格按照有关法律、行政法规、规范性文件 及公司相关制度的要求，履行关于募集资金存放、使用等事项的法定程序，并及 时、真实、准确、完整的向广大投资者披露详细情况，不存在违法、违规情形， 信息披露文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2、关于 2023 年半年度计提信用减值损失的独立意见 我们对公司《关于 2023 年半年度计提信用减值损失的议案》，在查阅了有关 详细资料后，发表如下独立意见： 根据有关规定，我们作为公司独立董事对公司本次计提信用减值损失事项进 行了认真核查，并要求公司董事会就上述事项提供了详细的资料。在审阅了有关 详细资料后，发表如下独立意见： 我们认为：经核查，本次计提信用减值损失符合《企业会计准则》和公司相 关内部控制制度的规定，也履行了相应的批准程序。公司计提信用减值损失后， 财务报表能够更加公允地 ...

西安晨曦航空科技股份有限公司 按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号）及 其他相关规定，公司 2023 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况如下表所示： 关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人员）： 西安晨曦航空科技股份有限公司 董事会 西安晨曦航空科技股份有限公司 2023 年半年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方 | 占用方与上市公 | 上市公司核 算的会计科 | 2023 占用资金余 | 年期初 | 年半年 2023 度占用累计 | 年半年 2023 度占用资金 | 2023 年半年 度偿还累计 | 2023 年半年 度期末占用 | 占用形成 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 名称 | 司的关联关系 | | | | 发生金额（不 ...

证券代码：300581 证券简称：晨曦航空 公告编号：2023--044 西安晨曦航空科技股份有限公司 关于控股股东的一致行动人股份减持计划时间届满 暨减持计划实施完毕的公告 股东汇聚科技、寰宇星控保证向本公司提供的信息内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 西安晨曦航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 17 日在巨 潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于控股股东的一致行动人减持 股份计划预披露公告》（公告编号：2023-006），公司控股股东西安汇聚科技有限 责任公司（以下简称"汇聚科技"）的一致行动人南京寰宇星控科技有限公司（以 下简称"寰宇星控"，曾用名"北京航天星控科技有限公司"）截至前述公告发布 之日持有本公司股份 5,272.1344 万股（占公司当时总股本的 16.29%），计划自前述 公告发布之日起 15 个交易日后的连续九十个自然日内（即 2023 年 5 月 12 日至 2023 年 8 月 10 日），通过集中竞价交易和/或大宗交易等方式合计减持公司股份不超过 9,707,815 股（若此期间公司有送股 ...