可转债发行历程 - 2023年3月相关会议审议通过发行可转债议案[2][3] - 2024年1月相关会议审议通过延长有效期议案[3] - 2025年2月会议审议通过终止发行可转债议案[2][7][8] 终止原因及影响 - 因外部环境和战略规划终止发行[4] - 终止不会造成重大不利影响，不损害股东利益[6][8] 决策程序 - 前两次股东大会已授权，本次无须提交审议[2][7]

公司盈利情况 - [2024年公司净利润实现扭亏为盈，归属于上市公司股东的净利润盈利1200万元 - 1800万元，比上年同期上升465.58% - 648.36%][3] - [2024年扣除非经常性损益后的净利润盈利400万元 - 600万元，比上年同期上升134.70% - 152.04%][3] - [报告期内，预计公司非经常性损益对净利润的影响金额约为800万元 - 1200万元][6] 图书市场规模 - [2024年图书零售市场整体规模同比下降1.52%][6] 公司业务举措 - [公司聚焦主业，策划出品余华、莫言等优秀图书产品][6] - [公司加大力度调整销售渠道，将创意工业化方法复制到内容电商渠道][6] - [2024年公司将5S与日常工作结合，进行精细化运营][6]

股东股份情况 - 读客企业持有公司股份16,443,650股，占总股本比例4.11%[2] 减持计划 - 读客企业计划减持不超11,208,663股，占总股本比例不超2.80%[2] - 集中竞价90自然日内减持不超4,003,094股，大宗交易不超8,006,188股[6] - 减持期间为2025年2月18日至2025年5月16日[6] 股份锁定与转让承诺 - 读客、朱筱筱承诺上市12个月内不转让，锁定期满两年内减持价不低于发行价[9][15] - 华楠承诺上市36个月内不转让，锁定期满两年内减持价不低于发行价[10] - 全体董监高任职期间每年转让股份不超持有总数25%，离职半年内不转让[14] 其他情况 - 公司不存在破发、破净情形[18] - 最近三年累计现金分红金额未低于最近三年年均净利润的30%[18] - 减持是基于股东自身资金需求，不影响公司治理和控制权[18] - 公司将关注减持进展并及时披露信息[19]

公司基本情况 - 公司成立于2009年，致力于推进“创意工业化”，以“激发个人成长”为宗旨，整合文艺、社科及少儿领域的优质版权，提供以图书为主体的精品内容 [2] - 公司业务涵盖纸质图书、数字内容、版权运营和新媒体业务 [2] 增长驱动因素 - 公司将持续深入研究和使用读客方法，发挥其优势，出品优质版权，提升营销投入产出比 [2] - 2024年已推出余华、村上春树和莫言等作家的多部新作，未来将继续优化销售渠道，加大人才培养力度，结合5S管理提高经营效率 [2] 存货管理措施 - 公司将信息化系统与业务流一体化整合，向上游版权端进行深度信息挖掘，提升对市场变化的敏感度和图书选题质量 [2] - 向下游仓储、物流、销售平台端进行精准数据管理，控制物流费用、降低备货风险、提升周转效率 [2] 经典公版书策略 - 自2018年起，公司推出“三个圈”系列经典图书，重新定位和设计有销售潜力的经典作品，高效传达作品核心亮点，直击目标受众心理 [3]

中信建投证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"、"中信建投证券"）作为读 客文化股份有限公司（以下简称"读客文化"、"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有 关规定，于 2024 年 12 月 2 日对读客文化的上市公司控股股东及实际控制人、董事、 监事、高级管理人员和中层以上管理人员及证券事务代表等进行了培训，培训情况 如下： 关于读客文化股份有限公司 2024年持续督导培训报告 一、培训的时间和地点及参会人员 时间：2024 年 12 月 2 日 地点：读客文化会议室 参会人员：控股股东及实际控制人、董事、监事、高级管理人员和中层以上管 理人员及证券事务代表。 对于因故未能参加现场培训的相关人员，保荐机构已向其提供本次培训的相关 资料并提请公司督促其自学，在学习过程中如有疑问可随时与中信建投证券培训人 员联系。 中信建投证券股份有限公司 3、分享近期市场政策，结合近期市场案例，通 ...

业绩情况 - 2024年1 - 9月公司业绩存在波动，因图书市场需求及销售不及预期[4] - 公司业绩无大幅波动，若有波动有合理解释，与同行无明显异常[3] 合规情况 - 2024年现场检查时间为12月2日，多方面检查项目均符合要求[1][2][3] - 募集资金到位后一月内签三方监管协议且有效执行[3] - 公司和股东履行承诺，执行分红、资助等制度并如实披露[3] - 大额资金往来有真实背景及合理原因，前期问题已整改[3]

公司基本情况 - 读客文化成立于2009年[1] - 坚持推进“创意工业化”，以“激发个人成长”为宗旨[1] - 整合文艺、社科、少儿等领域优质版权，提供以图书为主体的精品内容[1] - 业务主要包括纸质图书业务、数字内容业务、版权运营业务和新媒体业务[1] 业绩恢复举措 - 2024年已推出余华四部作品，村上春树新作也已上市[1] - 将继续调整销售渠道，加大人才培养力度，结合5S管理与日常工作提高经营效率[1] 读客方法相关 - “读客方法”将创意生产拆解为“文化母体”“购买理由”“超级符号”和“货架思维”四个要素[1] - 未来公司会继续按“读客方法”策划图书产品并完成开发工作[1] 并购相关 - 公司将根据未来业务实际需要，审慎进行投资决策，请关注公司后续公告[1]

营业收入与净利润情况 - [本报告期营业收入93,696,218.81元，同比减少7.04%；年初至报告期末营业收入292,744,702.54元，同比减少9.75%][3] - [本报告期归属于上市公司股东的净利润3,530,787.44元，同比增长2,042.00%；年初至报告期末为15,066,506.27元，同比减少12.43%][3] - [2024年前三季度营业总收入2.93亿元，较上期3.24亿元有所下降][16] - [2024年前三季度营业总成本2.61亿元，较上期2.98亿元有所下降][17] - [2024年前三季度净利润1506.65万元，较上期1720.52万元有所下降][17] - [2024年前三季度基本每股收益0.0377元，较上期0.0430元有所下降][18] 资产情况 - [本报告期末总资产784,709,397.67元，较上年度末增长6.96%；归属于上市公司股东的所有者权益624,736,183.58元，较上年度末增长2.47%][3] - [货币资金本报告期末89,929,965.05元，较上年度末减少67.26%，主要系上年度末理财产品已赎回，报告期内理财产品尚未赎回][6] - [交易性金融资产本报告期末281,339,044.09元，上年度末为0，主要系报告期增加了理财投入][6] - [使用权资产本报告期末8,947,451.10元，较上年度末减少41.00%，主要系报告期办公楼续租合同优惠的影响][6] - [2024年9月30日，公司货币资金期末余额为89,929,965.05元，期初余额为274,694,005.60元][13] - [交易性金融资产期末余额为281,339,044.09元][13] - [应收账款期末余额为50,880,667.22元，期初余额为71,983,441.14元][14] - [预付款项期末余额为195,872,757.24元，期初余额为181,540,049.97元][14] - [存货期末余额为105,916,336.28元，期初余额为139,586,482.30元][14] - [流动资产合计期末余额为736,468,671.27元，期初余额为678,038,036.56元][14] - [固定资产期末余额为4,397,977.41元，期初余额为6,091,004.69元][14] - [使用权资产期末余额为8,947,451.10元，期初余额为15,165,774.56元][14] - [资产总计期末余额为784,709,397.67元，期初余额为733,614,004.82元][14] 现金流量情况 - [经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为98,537,944.55元，同比增长1,389.65%，主要系报告期内公司经营活动现金流出减少][8] - [投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末为 -275,973,089.61元，同比增长44.39%，主要系公司降低理财产品持有期限，增加交易频次][8] - [筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末为 -7,328,895.49元，同比减少85.30%，主要系2023年公司支付了股利分配金额，本期并无相关事项][9] - [2024年前三季度经营活动销售商品、提供劳务收到现金3.38亿元，较上期3.46亿元有所下降][19] - [经营活动现金流入小计为4.4236495469亿美元，较上期3.8415582575亿美元有所增长][20] - [经营活动现金流出小计为3.4382701014亿美元，较上期3.9179649252亿美元有所减少][20] - [经营活动产生的现金流量净额为9853.794455万美元，上期为 - 764.066677万美元][20] - [投资活动现金流入小计为1.3139600938亿美元，较上期4.3569459932亿美元有所减少][20] - [投资活动现金流出小计为4.0736909899亿美元，较上期6.2682923387亿美元有所减少][20] - [投资活动产生的现金流量净额为 - 2.7597308961亿美元，上期为 - 1.9113463455亿美元][20] - [筹资活动现金流出小计为732.889549万美元，上期为4985.017818万美元][21] - [筹资活动产生的现金流量净额为 - 732.889549万美元，上期为 - 4985.017818万美元][21] - [现金及现金等价物净增加额为 - 1.8476404055亿美元，上期为 - 2.4862547950亿美元][21] - [期末现金及现金等价物余额为8992.996505万美元，上期为5775.447685万美元][21] 非经常性损益情况 - [非经常性损益本报告期合计2,514,123.66元，年初至报告期期末合计8,732,893.92元，包含政府补助、理财收益等项目][4] 股东情况 - [报告期末普通股股东总数为16,908名，华楠持股比例41.02%，持股数量164,211,547股；华杉持股比例29.58%，持股数量118,394,278股][10] 负债与所有者权益情况 - [2024年前三季度流动负债合计1.53亿元，较上期1.16亿元有所上升][15] - [2024年前三季度非流动负债合计725.89万元，较上期755.62万元有所下降][15] - [2024年前三季度负债合计1.60亿元，较上期1.24亿元有所上升][15] - [2024年前三季度所有者权益合计6.25亿元，较上期6.10亿元有所上升][15] - [2024年前三季度应付职工薪酬686.27万元，较上期1227.59万元有所下降][15]

业绩总结 - 公司2024年第三季度计提减值损失8,621,903.42元[2][19] - 计提减值减少2024年第三季度利润总额8,621,903.42元[19] - 计提减值减少净利润6,466,427.57元[19] - 计提减值减少公司报告期期末所有者权益[19] 减值详情 - 应收账款坏账损失378,114.53元，占比10.71%[3] - 其他应收款坏账损失2,029.58元，占比0.06%[3] - 预付购房款减值损失200,000.00元，占比5.66%[3] - 预付版税减值损失6,359,721.75元，占比180.12%[3] - 存货跌价及合同履约成本减值损失1,682,037.56元，占比47.64%[3] 计提比例 - 应收一般客户未逾期及逾期1年以内计提比例1.00%[7] - 应收一般客户逾期1 - 2年计提比例60.00%[7] - 应收一般客户逾期2 - 3年和3年以上计提比例100.00%[7] 减值测试 - 资产负债表日对预付版权项目按不同状态减值测试[14] - 未出版未取得初稿等按预付版税账龄计提减值[15][16] - 已出版超12个月且余额超10万元项目逐项测试[16] 其他说明 - 本次计提符合准则和政策，体现谨慎性原则[17] - 本次计提减值损失未经会计师事务所审计[19]

证券代码：301025 证券简称：读客文化 公告编号：2024-050 读客文化股份有限公司 第三届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网《关于聘任财务负责 人的公告》。 表决结果：5 票同意，0 票反对，0 票弃权。 三、备查文件 1、第三届董事会第六次会议决议； 读客文化股份有限公司（以下简称"公司"或"读客文化"） 第三届董事会第六次会议于 2024 年 9 月 18 日以电子邮件、电话、 微信等方式发出通知，并于 2024 年 9 月 30 日以现场结合通讯表决 的方式在公司会议室召开。本次会议应出席董事 5 人，实际出席董 事 5 人，其中邵振兴先生、潘智勇先生、钱臻女士以通讯方式参 加。本次会议由董事长华楠先生召集并主持，公司监事、高级管理 人员列席了本次会议。本次董事会会议召开符合《公司法》《公司 章程》及相关法律法规的有关规定。 二、董事会会议审议情况 审议通过了《关于聘任财务负责人的议案》 经公司董事长、总经理华楠先生提名，董事会提名委员会及董 事 ...