人员变动 - 监事会主席沈骏因个人原因辞职，原定任期2024年2月27日至2027年2月26日[3] - 公司提名李子琪为第三届监事会非职工代表监事候选人[5] 人员信息 - 李子琪1992年2月出生，现任公司设计总监[7] - 截止公告披露日，沈骏和李子琪均未持有公司股份[3][7]

业绩总结 - 2023年公司图书策划与发行收入366,436,783.71元，占营业收入比重84.40%[6] - 2023年营业总收入4.3419234356亿元，较上期下降15.49%[24] - 2023年营业总成本4.2895755194亿元，较上期下降2.23%[24] - 2023年营业利润 - 929.52156万元，上期为6392.392765万元[24] - 2023年利润总额 - 779.519335万元，上期为7966.234738万元[24] - 2023年净利润 - 328.24702万元，上期为6232.078815万元[24] 财务数据 - 截至2023年12月31日，存货账面余额158,179,542.21元，跌价准备余额18,593,059.91元[6] - 公司合并报表资产总计期末余额733,614,004.82元，较上年年末下降9.29%[14] - 公司合并报表流动资产合计期末余额678,038,036.56元，较上年年末下降9.77%[14] - 公司合并报表非流动资产合计期末余额55,575,968.26元，较上年年末下降3.04%[14] - 公司合并报表负债合计期末余额123,944,327.51元，较上年年末下降18.77%[17] - 公司合并报表所有者权益合计期末余额609,669,677.31元，较上年年末下降7.09%[17] - 公司合并报表中应收账款期末余额71,983,441.14元，较上年年末下降20.25%[14] - 公司合并报表中存货期末余额139,586,482.30元，较上年年末下降13.27%[14] - 期末流动负债合计2.1689148049亿元，上年年末为1.867923803亿元，增长16.11%[22] - 期末负债合计2.1689148049亿元，上年年末为1.9492549935亿元，增长11.27%[22] - 期末所有者权益合计5.4757071073亿元，上年年末为6.1686569883亿元，下降11.23%[22] 现金流情况 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金457,610,552.70元，上期为515,853,345.67元[29] - 本期经营活动现金流入小计473,184,820.19元，上期为541,350,472.11元[29] - 本期经营活动现金流出小计474,572,612.68元，上期为553,561,702.63元[29] - 本期经营活动产生的现金流量净额 - 1,387,792.49元，上期为 - 12,211,230.52元[29] - 本期投资活动现金流入小计784,847,000.35元，上期为361,436,623.81元[29] - 本期投资活动现金流出小计763,386,317.12元，上期为327,514,933.69元[29] - 本期现金及现金等价物净增加额 - 31,685,950.75元，上期为 - 18,032,812.27元[29] 权益变动 - 归属于母公司所有者权益上年年末余额和本年年初余额均为6.56亿元，本期期末余额为6.10亿元[33] - 本期增减变动金额 - 4651.59万元，其中综合收益总额 - 328.25万元，利润分配 - 4323.34万元[33] - 股本上年年末余额400,010,000.00元，本期增加299,400.00元，期末余额400,309,400.00元[36] - 资本公积上年年末余额16,351,416.43元，本期增加3,029,366.02元，期末余额19,380,782.45元[36] - 盈余公积上年年末余额19,626,172.44元，本期增加4,287,352.14元，期末余额23,913,524.58元[36] - 未分配利润上年年末余额188,149,259.67元，本期增加24,432,596.01元，期末余额212,581,855.68元[36] 其他财务数据 - 货币资金期末余额274,694,005.60元，上年年末余额306,379,956.35元[167] - 期末应收账款账面余额77,088,139.13元，坏账准备5,104,697.99元，计提比例6.62%，账面价值71,983,441.14元[174] - 期末预付款项账龄合计245,151,580.27元，减值准备63,611,530.30元，净值181,540,049.97元[180] - 期末其他应收款合计3,319,217.75元，上年年末余额为3,490,579.73元[184] - 存货期末账面余额158,179,542.21元，存货跌价准备18,593,059.91元，账面价值139,586,482.30元[194] - 其他流动资产期末余额6,914,839.80元，上年年末余额1,719,418.33元[196] - 固定资产期末余额6,091,004.69元，上年年末余额4,790,792.78元[197] - 使用权资产期末账面价值为15,165,774.56元，上年年末账面价值为23,531,137.09元[199]

审计相关会议 - 2023年4月20日召开第二届董事会第十九次会议[2] - 2023年5月24日召开2022年年度股东大会[2] - 2023年12月19日审计委员会召开审前沟通会议[3] - 2024年1月17日审计委员会召开工作沟通会议[3] - 2024年4月23日第三届董事会审计委员会第二次会议召开[3] 审计机构评价 - 续聘立信会计师事务所为2023年度审计机构[2] - 审计委员会认为其在2023年财务审计等方面作用重要[4] - 审计委员会认为其2023年年报审计表现良好[5]

董事会评估 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并出专项意见，与年报同披露[1] - 意见于2024年4月23日发布[2] 独立董事情况 - 独立董事能胜任职责，未任他职[1] - 与公司及股东无妨碍独立判断关系，符合要求[1]

现金管理计划 - 公司拟用不超4亿闲置自有资金进行现金管理[2] - 投资产品含结构性存款等[3] - 有效期至2024年年度股东大会[4] 风险与管控 - 投资面临收益波动等风险[7] - 公司筛选对象、人员跟踪、监督检查控风险[8] 审议情况 - 相关议案已通过两会审议，待股东大会审议[10]

综合授信 - 2024年4月23日董事会通过2024年度申请银行综合授信议案[2] - 拟申请不超5亿元银行授信额度[2] - 授权财务总监在额度内签融资合同[2] - 授权期限自2023年股东大会通过至2024年大会召开[2] - 议案需提交2023年年度股东大会审议[3]

会议相关 - 第三届监事会第二次会议于2024年4月23日召开，3位监事均出席[2] - 多项议案表决3票同意待提交2023年年度股东大会审议[4][7][10][14][17][20][25][28][30][33][36] - 监事薪酬方案议案全体监事回避表决，待提交2023年年度股东大会审议[23] 资金管理 - 公司及子公司拟用不超4亿闲置资金现金管理，授权至2024年年度股东大会[23][24] 合规情况 - 2023年度无控股股东等违规占用资金及违规对外担保[27] 人事提名 - 监事会同意提名李子琪为第二届监事会非职工代表监事候选人[34]

财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[2] - 财务报告内控重大缺陷错报金额>资产总额0.2%等标准[37] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失>资产总额0.2%等标准[39][40] 公司治理与制度建设 - 建立《员工手册》落实诚信与道德价值观念[4] - 设立审计委员会强化董事会决策功能[6] - 建立股东大会、董事会与监事会履行职能[8] - 审计部每年开展风险评估工作[11] - 建立不相容职务分离等控制程序[12] - 内部审计机构对董事会负责开展内部监督[20] - 建立多项内部控制制度[24][25][26] - 建立预算管理流程控制成本费用[32] 内控评价与风险关注 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[41] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[42] - 重点关注资金活动、销售业务等高风险领域[33] - 依据相关法规开展内部控制评价工作[34] - 保荐机构认为公司内控符合要求，自评报告真实客观[44]

财务审计 - 立信对读客文化2023年度财报出具无保留意见审计报告[1] 往来资金 - 2023年期初往来资金余额9437.73万元[6] - 2023年度往来累计发生额18437.40万元[6] - 2023年度偿还累计发生额9764.43万元[6] - 2023年末往来资金余额18110.69万元[6] 个人账款 - 华楠应付账款期初7.92万元，发生额5.49万元，期末9.27万元[5] - 华楠预付账款期初13.73万元，期末7.26万元[5] - 华杉应付账款期初71.07万元，发生额71.80万元，期末79.67万元[5] - 华杉预付账款期初47.46万元，发生额38.34万元，期末31.33万元[5] 公司账款 - 上海读客数字信息技术应收账款期初3585.78万元，发生额2394.90万元，期末5980.68万元[6]

人员数据 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名，签过证券审计报告的注会693名[2] 业绩数据 - 2023年立信业务收入46.14亿元，审计业务34.08亿元，证券业务15.16亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计，收费8.17亿元，同行业审计客户3家[2] 审计相关 - 公司2023年聘请立信为审计机构，费用90万元[3] - 立信认为公司财报编制合规，内控有效并出具无保留意见报告[4]