董事会评估 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并出专项意见，与年报同披露[1] - 意见于2024年4月23日发布[2] 独立董事情况 - 独立董事能胜任职责，未任他职[1] - 与公司及股东无妨碍独立判断关系，符合要求[1]

关联交易金额 - 2024年度公司与华杉、华楠、华与华商学、华与华营销预计日常关联交易金额合计800万元[1][5] - 2023年度公司与华杉、华楠、华与华商学、华与华营销日常关联交易实际发生金额合计146.33万元[5] - 2024年度公司与华与华营销预计交易金额不超过100万元[31] 业务占比与差异 - 2023年度向华杉采购图书版税实际发生额占同类业务比例为0.94%，与预计金额差异205.47万元[6] - 2023年度向华楠采购图书版税实际发生额占同类业务比例为0.11%，与预计金额差异88.60万元[6] - 2023年度向华与华商学采购图书版税实际发生额占同类业务比例为0.13%，与预计金额差异286.70万元[6] - 2023年度向华与华营销出售图书实际发生额占同类业务比例为0.27%，与预计金额差异72.90万元[6] 财务数据 - 截至2023年12月31日，华与华商学总资产为528.69万元，净资产为411.13万元，营业收入为980.67万元，净利润为119.67万元[17] - 截至2023年12月31日，华与华营销总资产为15597.77万元，净资产为5606.82万元，营业收入为19912.83万元，净利润为3186.98万元[21] 交易审批 - 本次日常关联交易预计事项已通过公司2024年4月23日董事会和监事会审议，尚需股东大会批准[2] 版税与印数约定 - 华楠、华杉与公司约定《华与华方法》等作品版税率为8%，《华与华百万大奖赛案例集》等作品版税率为4%[24][27] - 华与华商学授予公司作品使用，单册保底印数3000册，保底版税率8%，实体店版税率8%，网店版税率5%[30] - 华楠、华杉与公司约定《华与华百万大奖赛案例集》等作品单册作品保底印数10,000册[27] 合同许可期限 - 2012年8月6日华楠、华杉与公司签署合同，许可期限至作品正式出版起6年，2019年延长至2029年12月31日[24] - 2014年2月28日华杉与公司签署合同，许可期限以作品出版起5年，销量达5万册延至10年，达10万册延至30年[25] - 2019年11月13日华楠、华杉与公司签署合同，许可期限自系列最后一部出版起5年[26] - 2020年8月21日华楠、华杉与公司签署合同，许可期限自系列最后一部出版起10年[27]

现金管理计划 - 公司拟用不超4亿闲置自有资金进行现金管理[2] - 投资产品含结构性存款等[3] - 有效期至2024年年度股东大会[4] 风险与管控 - 投资面临收益波动等风险[7] - 公司筛选对象、人员跟踪、监督检查控风险[8] 审议情况 - 相关议案已通过两会审议，待股东大会审议[10]

公司治理 - 2023年召开股东大会2次、董事会4次、监事会4次[30] - 截止2023年末，董事会、监事会成员中外部人员占比37.5%，独立人员占比25%，女性占比37.5%[31] - 2023年披露公告、制度文件、中介机构报告等共85项[35] - 互动易回复问题44条，回复率97.78%[37] - 现场接待机构调研9次，合计接待机构43家[37] 业务合作 - 与十三家出版社建立长期稳定合作[10][20] - 2023年合作律师事务所/法律公司13家[59] 知识产权 - 2023年新增商标注册数量14个，截止2023年末已注册数量633个，海外商标年末已注册数量5个[47] - 2023年新增计算机软件登记证书5个，截止2023年末已注册数量28个[47] - 2023年新增美术作品登记证书9个，截止2023年末已注册数量30个[47] 产品与业务 - 策划发行《半小时漫画党史(1921 - 1949)》等献礼作品[9] - 截至2023年末，策划的在售电子书近2000种，与纸质书同步发行的电子书比例超98%[56] - 《大唐兴亡三百年》有声书在喜马拉雅FM单个平台播放量过亿[57] 活动与培训 - 主办了两届“读客科幻文学奖”[9] - 2023年举办11期读客创意公开课，每月举办并向全行业免费开放[11][67] - 截止2023年末，读客创意练习所已开展21期，向400余位业内专业人士提供沉浸式交流学习[53] - 2023年开展员工培训总计64场，内容涉及专业知识等多方面[65] 新策略与成果 - 2023年将“读客方法”与经营活动整合，推出“一小时标准创意车间”[51] - 2023年获得微信读书、掌阅等平台颁发的多项数字内容奖项[57] - 获得上海民营服务业企业100强、投资促进与招商引资工作三等奖[72] 社会责任 - 2023年通过公益捐助向两所学校捐赠图书共计十三万码洋，向注册地红十字会捐款[62] - 要求印刷机构符合环保认证，优先选环保原材料，控制用纸量和废纸量[69] - 推进无纸化办公，设置垃圾分类投放点和废纸回收点，组织环保培训和宣传活动[70] 法律事务 - 2023年发起诉讼1163起，诉讼涉案金额3832.43万元[59] - 2023年11月协助山东省滨州市警方捣毁4处盗版书窝点，查获盗版图书十余万册[59]

综合授信 - 2024年4月23日董事会通过2024年度申请银行综合授信议案[2] - 拟申请不超5亿元银行授信额度[2] - 授权财务总监在额度内签融资合同[2] - 授权期限自2023年股东大会通过至2024年大会召开[2] - 议案需提交2023年年度股东大会审议[3]

会议相关 - 第三届董事会第二次会议于2024年4月23日召开，5位董事全部出席[2] - 多项议案表决结果多为5票同意，部分议案有特殊情况[4][7][9][12][15][18][19][23][25][28][30] - 多项议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议[5][10][13][16][20][24][25][29][31] - 董事会决定于2024年5月31日召开2023年年度股东大会[41] 财务相关 - 公司2023年度不进行利润分配和资本公积金转增股本[14] - 拟续聘立信会计师事务所为公司2024年度审计机构，聘期一年[22] - 公司使用闲置自有资金不超过4亿元进行现金管理[27] - 公司2024年度拟向银行申请总额度不超过5亿元银行授信额度[29] 报告相关 - 《2023年度企业社会责任报告》展现公司多领域实践和绩效[34] - 《2024年第一季度报告》反映本报告期财务和经营成果[37] 人事相关 - 公司拟聘任董事长华楠为总编辑，任期至第三届董事会期限届满[39] 人员信息 - 华楠1974年出生，2009年5月至今供职于公司，现任董事长[48] - 截止公告披露日，华楠直接持有164,211,547股公司股票，间接持有0.0411%股份[48] - 华楠与华杉为一致行动人，符合任职条件[48] 章程修订 - 根据相关规定修订《内部审计章程》，已通过董事会审计委员会审议[44]

会议相关 - 第三届监事会第二次会议于2024年4月23日召开，3位监事均出席[2] - 多项议案表决3票同意待提交2023年年度股东大会审议[4][7][10][14][17][20][25][28][30][33][36] - 监事薪酬方案议案全体监事回避表决，待提交2023年年度股东大会审议[23] 资金管理 - 公司及子公司拟用不超4亿闲置资金现金管理，授权至2024年年度股东大会[23][24] 合规情况 - 2023年度无控股股东等违规占用资金及违规对外担保[27] 人事提名 - 监事会同意提名李子琪为第二届监事会非职工代表监事候选人[34]

资金核查 - 公司核查2023年度控股股东及关联方资金占用情况[2] - 立信对2023年度非经营性资金占用专项审计[2] - 2023年度控股股东及关联方无违规占用资金情况[2] 审计核对 - 立信核对汇总表与审计资料及财报无重大不一致[4] 备查文件 - 包括立信专项报告（信会师报字[2024]第ZA11703号）[5] - 包括2023年度资金往来情况汇总表[5]

财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[2] - 财务报告内控重大缺陷错报金额>资产总额0.2%等标准[37] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失>资产总额0.2%等标准[39][40] 公司治理与制度建设 - 建立《员工手册》落实诚信与道德价值观念[4] - 设立审计委员会强化董事会决策功能[6] - 建立股东大会、董事会与监事会履行职能[8] - 审计部每年开展风险评估工作[11] - 建立不相容职务分离等控制程序[12] - 内部审计机构对董事会负责开展内部监督[20] - 建立多项内部控制制度[24][25][26] - 建立预算管理流程控制成本费用[32] 内控评价与风险关注 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[41] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[42] - 重点关注资金活动、销售业务等高风险领域[33] - 依据相关法规开展内部控制评价工作[34] - 保荐机构认为公司内控符合要求，自评报告真实客观[44]

财务审计 - 立信对读客文化2023年度财报出具无保留意见审计报告[1] 往来资金 - 2023年期初往来资金余额9437.73万元[6] - 2023年度往来累计发生额18437.40万元[6] - 2023年度偿还累计发生额9764.43万元[6] - 2023年末往来资金余额18110.69万元[6] 个人账款 - 华楠应付账款期初7.92万元，发生额5.49万元，期末9.27万元[5] - 华楠预付账款期初13.73万元，期末7.26万元[5] - 华杉应付账款期初71.07万元，发生额71.80万元，期末79.67万元[5] - 华杉预付账款期初47.46万元，发生额38.34万元，期末31.33万元[5] 公司账款 - 上海读客数字信息技术应收账款期初3585.78万元，发生额2394.90万元，期末5980.68万元[6]