会议相关 - 第三届监事会第二次会议于2024年4月23日召开，3位监事均出席[2] - 多项议案表决3票同意待提交2023年年度股东大会审议[4][7][10][14][17][20][25][28][30][33][36] - 监事薪酬方案议案全体监事回避表决，待提交2023年年度股东大会审议[23] 资金管理 - 公司及子公司拟用不超4亿闲置资金现金管理，授权至2024年年度股东大会[23][24] 合规情况 - 2023年度无控股股东等违规占用资金及违规对外担保[27] 人事提名 - 监事会同意提名李子琪为第二届监事会非职工代表监事候选人[34]

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润为-328.24702万元[2] - 2023年度母公司可供分配利润为1.1232589309亿元[2] - 2023年度合并报表可供分配利润为1.6606597028亿元[2] 利润分配 - 2023年度利润分配预案拟不派现、不送股、不转增[3] - 因2023年净利润为负不满足现金分红条件[4] - 利润分配预案需经股东大会审议，结果不确定[7]

业绩情况 - 2023年公司业绩亏损，预计净利润为负值[3] - 2023年1 - 9月纸质图书销售同比下降，净利润下滑[3] - 2023年整体图书零售市场同比下降，降幅收窄[3] 监管相关 - 未及时审阅信息披露文件次数为0次[2] - 现场检查次数为1次[2] - 发表独立意见次数为3次[3] - 向本所报告次数为4次[3] 其他事项 - 培训次数为1次，日期为2023 - 11 - 28[4] - 募集资金专户已于2021年销户[2] - 首次公开发行承诺已履行[6]

综合授信 - 2024年4月23日董事会通过2024年度申请银行综合授信议案[2] - 拟申请不超5亿元银行授信额度[2] - 授权财务总监在额度内签融资合同[2] - 授权期限自2023年股东大会通过至2024年大会召开[2] - 议案需提交2023年年度股东大会审议[3]

资金核查 - 公司核查2023年度控股股东及关联方资金占用情况[2] - 立信对2023年度非经营性资金占用专项审计[2] - 2023年度控股股东及关联方无违规占用资金情况[2] 审计核对 - 立信核对汇总表与审计资料及财报无重大不一致[4] 备查文件 - 包括立信专项报告（信会师报字[2024]第ZA11703号）[5] - 包括2023年度资金往来情况汇总表[5]

读客文化股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 读客文化股份有限公司（以下简称"公司"）董事会在 2023 年度的工作 中，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》《董事会 议事规则》等规章制度的规定，认真贯彻执行股东大会通过的各项决议，积极 推进董事会各项决议实施，勤勉尽责，履行了公司及股东赋予董事会的各项职 责。现就 2023 年度董事会工作情况汇报如下： 一、2023 年度公司经营情况 2023 年度公司共实现营业收入 43,419.23 万元，同比下降了 15.49%；实现 归属于上市公司股东的净利润-328.25 万元，同比下降 105.27%；实现归属于上 市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-1,152.88 万元，同比下降 124.77%；实现经营活动产生的现金流量净额-138.78 万元，同比下降了 88.64%。加权平均净资产收益率为-0.52%，较 2022 年下降了 10.31 个百分点。 公司营业收入的下降主要由于整体图书市场的下降导致公司纸质图书业务 下滑所致。纸质书业务实现销售码洋 ...

董事会评估 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并出专项意见，与年报同披露[1] - 意见于2024年4月23日发布[2] 独立董事情况 - 独立董事能胜任职责，未任他职[1] - 与公司及股东无妨碍独立判断关系，符合要求[1]

审计相关会议 - 2023年4月20日召开第二届董事会第十九次会议[2] - 2023年5月24日召开2022年年度股东大会[2] - 2023年12月19日审计委员会召开审前沟通会议[3] - 2024年1月17日审计委员会召开工作沟通会议[3] - 2024年4月23日第三届董事会审计委员会第二次会议召开[3] 审计机构评价 - 续聘立信会计师事务所为2023年度审计机构[2] - 审计委员会认为其在2023年财务审计等方面作用重要[4] - 审计委员会认为其2023年年报审计表现良好[5]

业绩总结 - 2024年第一季度计提各项信用和资产减值损失10,556,161.59元[2][3][20] - 计提减值使2024年第一季度利润总额减少10,556,161.59元[20] - 计提减值使2024年第一季度净利润减少7,924,493.80元[20] 减值详情 - 应收账款坏账损失计提410,404.44元[2][3] - 其他应收款坏账损失计提107,489.85元[2][3] - 存货跌价及合同履约成本减值损失计提2,676,360.11元[2][3] - 预付版税减值损失计提7,361,907.19元[2][3] 计提比例 - 应收一般客户未逾期及逾期1年以内应收账款计提比例1.00%[8] - 应收一般客户逾期1 - 2年应收账款计提比例60.00%[8] - 应收一般客户逾期2 - 3年和3年以上应收账款计提比例100.00%[8] 减值测试 - 对预付版权项目按不同状态进行减值测试[15] 审计情况 - 本次计提减值损失已通过会计师事务所审计[20]

证券代码：301025 证券简称：读客文化 公告编号：2024-018 读客文化股份有限公司 关于股票交易异常波动的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、股票交易异常波动的情况介绍 读客文化股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）股 票（证券简称：读客文化，证券代码：301025）于 2024 年 3 月 20 日、2024 年 3 月 21 日、2024 年 3 月 22 日连续三个交易日内日收盘 价涨幅偏离值累计超过了 30%，根据《深圳证券交易所交易规则》 的有关规定，属于股票交易异常波动的情况。 二、公司关注及核实情况的说明 针对公司股票异常波动的情况，公司董事会进行了全面自查， 并通过电话及现场问询等方式，向控股股东及实际控制人就相关事 项进行了核实，现就有关情况说明如下： 1、公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处； 1 经核查，公司、控股股东、持股 5%以上股东及其一致行动人不 存在关于公司的应披露而未披露的重大事项，或处于筹划阶段的重 大事项； 5、经核查，控股股东、实际控制人在公司股票交易异常波动期 间不存在买卖公 ...