业绩总结 - 2023年营业总收入22,549.12万元，较上年同期下降11.73%[3] - 2023年归属于上市公司股东净利润5050.24万元，较上年同期增长24.01%[3] - 2023年经营活动产生的现金流量净额5,438.59万元，较上年同期减少19.10%[3] - 报告期末资产总额10.67亿元，较上年度末增长4.94%[3] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产9.83亿元，较上年度末增长3.97%[3] 新产品和新技术研发 - 依据瑞香素胶囊相关试验结果申报两项发明专利[4] 其他新策略 - 独家产品销售推广从代理商模式转为企业自营模式[4] 未来展望 - 董事会将制定2024年度公司经营管理计划和中长期发展战略[17] - 董事会将完善公司规章制度，优化治理机构，提升规范运作水平[17] - 董事会将加强内控制度建设，依法经营，完善风险防范机制[17] - 董事会将严格按规定做好信息披露，确保内容真实、准确、完整[17] - 董事会将加强与投资者沟通，促进良好互动关系[17] 其他 - 年度业绩说明会对投资者问题回复率100%[8] - 回复投资者在互动易咨询问题20条[8] - 2023年召开3次股东大会，投资者参与比例分别为47.27%、38.92%、38.84%[12] - 2023年董事会召开7次会议[11][12] - 2023年8月3日选举产生第八届董事会，包括6名非独立董事、3名独立董事，任期三年[15] - 董事会下设四个专门委员会，各委员会均设委员3名[13][14] - 公司有3名独立董事，其中1名为会计专业人士[16]

子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的子公司[3] - 控股子公司指公司控股50%以上或能实际控制的子公司[3] 财务管控 - 子公司应按规定向公司提供财务报表和资料[11] - 子公司财务负责人应定期报告资金变动情况[23] - 子公司对外借款需履行审批程序[25] - 子公司未经批准不得提供对外担保和互相担保[26] 战略规划 - 子公司经营及发展规划须服从公司战略和总体规划[13] 信息披露 - 子公司董事长或执行董事为信息披露管理第一责任人[17] - 子公司应制定信息披露管理制度并报备[17][18] - 子公司重大事项应及时报告公司[18] - 母公司相关制度适用于子公司[19] - 子公司接受采访原则上需经董事会秘书批准[19] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[21] - 内部审计内容包括多项审计[21] - 子公司应配合审计并执行审计意见[21] - 公司内部审计管理制度适用于子公司、分公司[22] 其他规定 - 办法未尽事宜按后续规定执行[24] - 办法由公司董事会负责解释[25] - 制度经股东大会审议通过生效实施[26]

业绩总结 - 2023年公司归母净利润50,502,418.80元，母公司净利润50,570,688.40元[1] - 提取法定盈余公积金5,057,068.84元[1] - 2023年度可供分配利润375,727,232.01元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为每10股派2.60元（含税），不转增、不送股[2] - 董事会、监事会已审议通过预案，尚待股东大会批准[5][6]

监事会会议 - 2023年监事会召开7次会议，全体监事无缺席[2] - 2023年8月3日完成换届，第八届监事会任期三年[4] 公司情况 - 2023年公司无对外担保及违规对外担保情况[8]

独立董事情况 - 公司董事会有三位独立董事苏冰、卢相君、吴楠楠[1] - 苏冰2023年任职时间为1月1日 - 12月31日，卢相君、吴楠楠为8月3日 - 12月31日[1] - 三位独立董事符合任职要求，无妨碍独立客观判断关系[1]

业绩审计 - 大华会计师事务所审计西点药业2023年度财报，2024年4月22日签发无保留意见审计报告[4] 资金情况 - 事务所就2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况出具专项说明[5] - 控股股东等非经营性资金占用情况均不适用[8] - 控股股东等其他关联资金往来情况均不适用[8]

会议信息 - 2023年年度股东大会于2024年5月24日14:00召开[1] - 股权登记日为2024年5月20日[3] - 现场会议地点为吉林省磐石经济开发区西点大街777号公司会议室[3] 投票信息 - 网络投票通过深交所交易系统时间为2024年5月24日9:15 - 15:00[1][11] - 普通股投票代码为“351130”，投票简称为“西点投票”[11] 议案信息 - 会议审议包括《2023年度董事会工作报告》等多项议案[3] 登记信息 - 登记时间为2024年5月22日9:00 - 17:00[5] - 登记地点为吉林省磐石经济开发区西点大街777号西点药业[5] 联系信息 - 会议联系人张银姬、郑圣玉，电话0431 - 80606619[6]

募集资金情况 - 2022年2月14日公司公开发行2020.0986万股，每股发行价22.55元，募资4.555322343亿元，扣除费用后净额3.9093305717亿元[11] - 截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1.4062666511亿元，2022年使用4708.463558万元，2023年使用9354.202953万元，余额2.3630340395亿元[12] 资金管理 - 公司拟使用不超2.8亿元闲置募集资金进行现金管理[15] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金现金管理保本型产品余额合计1.2亿元[15] - 截至2023年12月31日，中国建设银行活期余额671.763621万元，兴业银行活期余额9939.234641万元[19] 项目投资 - 综合固体制剂车间建设项目承诺投资105,763,800.00元，本期投入9,160,580.22元，投资进度8.66%，预计2025年5月23日达预定可使用状态[23] - 中药现代化提取车间建设项目承诺投资80,093,800.00元，本期投入38,878,879.00元，投资进度49.76%，预计2025年2月23日达预定可使用状态[23] - 草酸艾司西酞普兰原料药生产项目承诺投资53,501,900.00元，本期投入549,100.00元，投资进度1.03%，预计2025年2月23日达预定可使用状态[23] - 研发中心建设项目承诺投资50,046,400.00元，本期投入8,727,657.00元，投资进度88.38%，预计2024年2月23日达预定可使用状态[23] - 营销网络建设项目承诺投资52,000,000.00元，本期投入36,225,813.31元，投资进度90.05%，预计2024年2月23日达预定可使用状态[23] 资金使用 - 公司两次使用超募资金各1485万元永久补充流动资金，分别于2022年5月20日和2023年11月21日转出[24] - 2022年5月20日公司使用募集资金4,643,305.97元置换已支付发行费用的自筹资金[24]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2020.0986万股，每股发行价22.55元，募集资金总额45553.22万元，净额39093.31万元[1] - 2022年2月18日收到扣除承销费的募集资金41255.75万元[3] - 截至2022年12月31日，募集资金余额33643.00万元[4] - 截至2023年12月31日，募集资金余额23630.34万元[4] - 公司首次公开发行后超募资金4952.72万元，已使用1485.00万元永久补充流动资金[12][13] 资金使用与管理 - 2023年公司同意使用不超2.8亿元闲置募集资金及不超2.0亿元自有资金进行现金管理[11] - 本年度投入募集资金总额为9354.21万元[23] - 已累计投入募集资金总额为14062.67万元[23] - 公司两次使用超募资金各1485万元永久补充流动资金[24][25] 项目投资进度 - 综合固体制剂车间建设项目投资进度为8.66%[23] - 中药现代化提取车间建设项目投资进度为49.76%[23] - 草酸艾司西酞普兰原料药生产项目投资进度为1.03%[23] - 研发中心建设项目投资进度为88.38%[23] - 营销网络建设项目投资进度为90.05%[23] 其他情况 - 研发中心建设和营销网络建设项目不单独核算效益[10] - 报告期内公司不存在变更募投项目资金使用情况[15] - 保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议[19]

人员数据 - 截至2023年12月31日，大华所合伙人数量270人，注册会计师人数1471人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数1141人[1] - 签字项目合伙人曹博近三年签署上市公司审计报告3家，承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超8家次[3] - 签字注册会计师许海强近三年签署上市公司审计报告1家次[4] - 质量控制复核人赵艳灵近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超10家次[5] 业务业绩 - 2022年度大华所业务总收入332,731.85万元，审计业务收入307,355.10万元，证券业务收入138,862.04万元[1] - 2022年度大华所上市公司审计客户家数488家，上市公司年报审计收费总额61,034.29万元[2] - 公司同行业上市公司审计客户9家[2] 执业情况 - 大华所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施36次、自律监管措施4次、纪律处分1次[6] - 103名大华所从业人员近三年因执业行为分别受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施47次、自律监管措施7次、纪律处分3次[6] 审计工作 - 2023年年度审计就公司所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧[10] - 大华所制定全面合理、可操作性强的审计工作方案，围绕收入确认等审计重点展开[17] - 大华所制定详细审计计划与时间安排，能按时沟通并提交成果，满足报告披露时间要求[17] - 大华所配备专业审计工作团队，成员具备丰富行业和上市公司审计经验[18] 信息安全 - 公司在聘任合同中明确大华所在信息安全管理中的责任义务[19] - 大华所制定系统性信息安全控制制度，能有效执行[19] 风险保障 - 大华所已计提职业风险基金和已购买职业保险累计赔偿限额之和超8亿元[20] 涉诉情况 - 大华所近三年涉诉案件为与奥瑞德光电股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷系列案[20] - 大华所在奥瑞德赔偿责任范围内承担5%连带赔偿责任[20] - 系列案大部分生效判决已履行完毕，少量案件在二审审理阶段[20] - 系列案不影响大华所正常经营，不会造成重大风险[20]