独立董事任职资格 - 董事会成员中三分之一以上应为独立董事，至少一名为会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[8] - 任职需具备上市公司运作基本知识和五年以上相关工作经验[7] 独立董事选举与任期 - 董事会或特定股东可提出候选人[11] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[13] - 选举采用累积投票制[13] 独立董事履职与职权 - 行使特别职权需全体独立董事过半数同意[18] - 关联交易等事项需过半数同意后提交董事会审议[19] - 每年现场工作不少于十五日[24] 独立董事辞职与补选 - 不符合规定应立即停止履职并辞职[14] - 特定情形辞职或被解职，公司六十日内完成补选[14] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，应继续履职至新任产生[15] 董事会及专门委员会 - 审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[25] - 保存会议资料至少十年[27] - 会议原则上现场召开，必要时可视频等方式[28] 其他规定 - 可建立独立董事责任保险制度[36] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[37] - 给予与其职责相适应的津贴[38] - 制度经股东会审议通过生效和修改[33] - 明确主要股东和中小股东定义[34][35] - 制度由董事会负责解释[36]

会议召开 - 独立董事专门会议由全体独立董事参加，每年至少开一次定期会议[2] - 公司发生特定事项应召开该会议，如独立董事行使特别职权等[2] 会议协助 - 专门部门和人员协助会议召集、召开，会前送达相关材料和通知[4] 会议形式与主持 - 会议原则上现场召开，也可用视频、电话等方式[4] - 由过半数独立董事推举一人召集和主持，不履职时两人及以上可自行召集[4] 会议决议 - 会议决议或意见须经全体独立董事过半数通过[4] 会议其他要求 - 独立董事对重大事项出具独立意见应含基本情况等内容[5] - 会议记录由董事会秘书保存，期限至少十年[6] - 全体独立董事对会议所议事项有保密义务[6]

审计部设置与职责 - 审计部设负责人1名，由审计委员会提名，董事会任免[4] 审计工作频率 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 审计部每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[8] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事项检查一次[10] - 审计部每季度至少对货币资金的内控制度检查一次[11] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[17] 审计事项及时性 - 审计部在重要对外投资事项发生后及时审计[14] - 审计部在重要购买和出售资产事项发生后及时审计[15] - 审计部在重要对外担保、关联交易事项发生后及时审计[16][18] - 审计部在业绩快报对外披露前对其进行审计[18] 资料保存与整改 - 内部审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不得少于10年[12] - 审计部督促相关责任部门对内控缺陷制定整改措施和时间并后续审查[14] 报告与决议 - 公司至少每两年要求会计师事务所对与财务报告相关的内部控制有效性出具一次鉴证报告[22] - 审计委员会出具的年度内部控制评价报告需经全体成员过半数同意后提交董事会审议[22] - 公司董事会在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[22] - 公司在年度报告披露时，在指定网站披露内部控制评价报告和审计报告[22] - 如会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，公司董事会需做专项说明[22] 违规处理 - 违反规定的单位和个人，审计部提处罚意见报公司批准执行[24] 评价报告出具 - 审计委员会根据审计部资料出具年度内部控制评价报告[20] 重大缺陷处理 - 董事会若认为内控存在重大缺陷或风险，应及时向监管部门报告并披露[14]

财务数据 - 2025年6月30日公司资产总计1,055,706,506.89元，较期初下降0.65%[7] - 2025年半年度营业总收入为128,311,809.27元，同比下降约0.51%[14] - 2025年半年度净利润为23,476,986.40元，同比下降约3.98%[16] - 2025年半年度基本每股收益为0.3261元，同比增长约7.77%[16] - 2025年负债合计84,074,805.22元，所有者权益合计916,194,459.23元[12] 资产与负债变动 - 流动资产较期初下降2.04%，非流动资产增长0.11%[6][7] - 负债合计较期初下降8.64%，所有者权益增长0.38%[8] - 交易性金融资产期末余额较期初增长84.90%[6] - 固定资产期末余额较期初增长42.89%[7] - 应付账款期末余额较期初下降29.05%[7] 股本与资本公积 - 截至2025年6月30日，公司累计发行股本总数7649.4685万股，注册资本为7649.4685万元[37] - 资本公积期末余额较期初下降20.74%[8] 现金流量 - 合并报表经营活动产生的现金流量净额2025年半年度为33,713,141.57元[21] - 合并报表投资活动产生的现金流量净额2025年半年度为 - 100,948,940.29元[22] - 合并报表筹资活动产生的现金流量净额2025年半年度为 - 20,313,159.17元[22] 会计政策与标准 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项及其他应收款标准为200万[46] - 重要的在建工程项目标准为单项在建工程明细金额超过总资产1%[46] - 重要的非全资子公司标准为营业收入占合并报表营业收入超过10%或净利润占公司合并归母净利润10%以上[46] 会计处理方法 - 公司外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[82] - 公司初始确认时根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类计量[90] - 公司存货发出时采用加权平均法计价[133] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业采用权益法核算[144] 资产折旧与减值 - 房屋及建筑物折旧年限8 - 30年，残值率5.00%[154] - 机器设备折旧年限6 - 18年，残值率5.00%[154] - 对子公司等资产减值，有减值迹象时估计可收回金额测试，部分每年测试[169] 薪酬与股份支付 - 短期薪酬按实际发生额确认负债，部分计入当期损益或资产成本[174] - 公司股份支付包括以现金结算和以权益结算的股份支付[191] 收入与负债确认 - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，合同含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[199] - 已转让商品或服务有权收取对价列合同资产，已收或应收对价应转让义务列合同负债[172]

募集资金情况 - 公司首次公开发行A股股票2020.0986万股，每股发行价22.55元，募集资金总额45553.22万元，净额39093.31万元[1] - 2022年底募集资金余额33643万元，2023年底23630.34万元，2024年底13741.38万元，2025年上半年底11454.52万元[4][5][6][8] - 截至2025年6月30日，兴业银行专户余额6098.45万元，平安银行306.41万元，建设银行849.66万元，理财账户4200万元[10] - 公司首次公开发行后超募资金为4952.72万元[17][26] - 截至2025年6月30日，已使用超募资金4455万元永久补充流动资金[18][26] 资金使用情况 - 2022 - 2024年三次审议通过使用部分超募资金永久补充流动资金，每次1485万元[17][18][26] - 2024年12月30日转出1485万元超募资金永久补充流动资金[1] - 2022年5月20日完成464.330597万元发行费用的募集资金置换[1] - 本报告期投入募集资金总额为2372.95万元，累计投入29668.15万元[25][26] - 报告期内及累计改变用途的募集资金总额均为0，比例为0.00%[25] 项目进展情况 - 综合固体制剂车间建设项目截至期末累计投入7429.33万元，投资进度70.24%[25] - 中药现代化提取车间建设项目截至期末累计投入6169.94万元，投资进度77.03%[25] - 草酸艾司西酞普兰原料药生产项目截至期末累计投入1913.92万元，投资进度35.77%，达到预定可使用状态时间延长至2026年2月23日[25][26] - 研发中心建设项目截至期末累计投入4549.89万元，投资进度90.91%[25] - 营销网络建设项目截至期末累计投入5150.07万元，投资进度99.04%[25] 其他情况 - 公司同意使用不超1亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[14] - 已结项目未支付合同尾款和质保金合计3012.86万元，存放于专户直至支付完毕[8]

制度相关 - 2025年8月14日召开董事会审议通过修订、制定部分制度议案[1] - 对16项制度修订，制定《董事离职管理制度》[1] - 部分制度修订需提交股东大会审议[1][2] - 修订后6项制度提交2025年第一次临时股东大会审议[2] - 制度详情见巨潮资讯网[2]

业绩总结 - 展示2025年1 - 6月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况[1] - 涉及非经营性资金占用和其它关联资金往来两类情况[2] - 两类情况均涉及控股股东等三类关联方[2] - 表格涵盖期初余额、1 - 6月累计发生金额等数据项[2] - 非经营性资金占用性质均为非经营性占用[2]

会议基本信息 - 2025年第一次临时股东会于9月2日14:30现场召开[2] - 会议股权登记日为2025年8月26日[4] - 会议召集人为董事会[2] 投票信息 - 普通股投票代码为"351130"，投票简称为"西点投票"[16] - 深交所交易系统投票时间为2025年9月2日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[16] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年9月2日9:15 - 15:00[16] 其他信息 - 关于修订公司部分制度的议案有7个子议案待表决[4] - 现场会议登记时间为2025年8月29日9:00 - 17:00[6] - 现场会议地点为吉林省磐石经济开发区西点大街777号公司会议室[4] - 登记表需填写股东持股数量、证券账户号码等信息[24]

会议信息 - 公司第八届董事会第十二次会议于2025年8月14日9:30召开[2] - 应出席董事9名，实际出席9名[2] 议案表决 - 《2025年半年度报告》及摘要议案全票通过[3] - 《2025年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》议案全票通过[4] - 修订、制定公司部分制度议案全票通过[6] - 《关于召开2025年第一次临时股东会》议案全票通过[7] 股东会安排 - 提请于2025年9月2日召开2025年第一次临时股东会[7]

财务数据关键指标变化 - 营业收入为128,311,809.27元，同比下降0.51%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为24,944,585.08元，同比增长2.02%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为23,386,006.42元，同比增长12.26%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为33,713,141.57元，同比增长3.49%[21] - 基本每股收益为0.3261元/股，同比增长7.77%[21] - 营业成本为28,095,999.14元，同比上升0.84%[67] - 销售费用为48,168,309.18元，同比下降13.20%[67] - 管理费用为19,071,542.30元，同比上升33.03%，主要由于募投项目及无形资产投入使用导致折旧与摊销增加[67] - 财务费用为-54,134.68元，同比上升97.15%，主要由于募集资金投入导致利息收入降低[67] - 研发投入为5,673,710.96元，同比下降20.19%[67] 各条业务线表现 - 复方硫酸亚铁叶酸片营业收入为49,220,501.91元，同比下降15.28%，毛利率为81.36%[69] - 利培酮口崩片营业收入为59,067,194.16元，同比上升16.02%，毛利率为83.89%[69] - 重点产品瑞香素胶囊、利培酮口崩片销售收入增长[46] - 公司主要产品包括益源生（复方硫酸亚铁叶酸片）和可同（利培酮口崩片）[12] - 公司核心产品瑞香素胶囊是国内唯一上市的瑞香素原料药及制剂产品[33] - 复方硫酸亚铁叶酸片（益源生）为拥有国家发明专利的抗贫血类独家药物[33] - 公司拥有29个制剂品种（36个规格）的药品注册批件以及16个原料药注册批件[36] - 公司主要产品涵盖抗贫血用药、抗精神病用药、抗抑郁用药及循环系统用药[36] 各地区表现 - 草酸艾司西酞普兰片在2024年河北省国家集采中中标价格为19.77元/盒，实际采购量为138,330盒[51] - 草酸艾司西酞普兰片在渝川蒙鄂滇藏陕宁联盟地区集采中中标价格为5.2元/盒，实际采购量为187,629盒[51] - 氯呲格雷口服常释剂型在带量联动采购中中标价格为19.77元/盒，实际采购量为207盒[52] - 国家组织药品集中采购协议期满品种苏桂陕联盟接续采购中，10mg规格中标价格为7.8元/盒，实际采购量为24,246盒[52] - 5mg规格药品在苏桂陕联盟接续采购中中标价格为8.95元/盒，实际采购量为2,780盒[52] 管理层讨论和指引 - 公司面临的风险和应对措施详见报告第三节"管理层讨论与分析"部分[3] - 公司面临医药体制改革带来的政策风险，需持续关注政策动向并调整经营策略[99][100] - 公司作为医药制造企业面临较高的环保压力，需支付更高的环保费用并防范环保事故风险[101] - 公司存在外采原料药供应及价格波动风险，通过"原料药+制剂"模式降低对外部供应商的依赖[102] - 公司持续加大研发投入，采用与AI药物发现平台合作优化研发流程，布局优势产品管线[103] - 医药集采导致仿制药行业集中度提高，市场份额及利润空间被压缩[105] - 公司集中力量扩大独家产品及药品集中度较高产品的优势，提升规模化效益降本增效[105] 研发进展 - 报告期内4个药品项目完结，包括玻璃酸钠滴眼液、氨溴特罗口服溶液等[47] - 玻璃酸钠滴眼液、氨溴特罗口服溶液、左氧氟沙星滴眼液均视同通过一致性评价[54] - 枸橼酸钙原料药开发项目已完成稳定性考察，检验结果符合规定[55] - 蛋白琥珀酸铁原料药及口服溶液实现产业化生产，获蛋白琥珀酸铁原料药登记A状态和口服溶液药品注册批件[56] - 瑞香素对小鼠病毒肺炎模型和小鼠淋巴回流障碍模型的干预效果试验完成，明确安全性和有效性，并申报两项发明专利[56] - 瑞香素对小鼠2型糖尿病并发症模型的研究完成，明确安全性和有效性[56] - 公司拟立项《增加瑞香素胶囊新适应症的2类新药研发项目》，加大相关投入[56] - 瑞香素胶囊治疗慢性下肢静脉功能不全的临床试验已在15个中心启动，2批患者入组[57] - 瑞香素体外代谢试验完成，淋巴回流障碍试验获阳性结果[57] - 瑞香素治疗血管疾病的多中心临床试验已通过伦理审查并启动患者入组[57] - 已建立大鼠口腔黏膜溃疡、牙周炎及甲状腺结节模型，拟立项2类新药研发项目[57] - 复方硫酸亚铁叶酸片（益源生）治疗妊娠期缺铁性贫血的临床试验已启动患者筛查[57] 资产和负债变化 - 货币资金从上年末的190,678,612.90元降至本期末的103,129,921.62元，占总资产比例下降8.17%[73] - 交易性金融资产从上年末的84,926,079.34元增至本期末的157,029,551.81元，占总资产比例上升6.88%[73][76] - 固定资产从上年末的314,780,305.26元增至本期末的449,813,501.38元，占总资产比例上升12.99%[73] - 在建工程从上年末的192,827,353.86元降至本期末的57,567,730.35元，占总资产比例下降12.70%[73] - 预付款项从上年末的5,600,619.99元增至本期末的11,035,731.01元，占总资产比例上升0.52%[74] - 流动负债合计从79,105,345.72元降至70,605,770.97元，下降10.74%[163] - 非流动负债合计从42,306,231.11元降至40,319,291.72元，下降4.7%[163] - 负债合计从121,411,576.83元降至110,925,062.69元，下降8.63%[163] 股东和股份变动 - 公司有限售条件股份减少4,756,759股，比例从28.26%降至23.64%[142] - 公司无限售条件股份增加447,501股，比例从71.74%升至76.36%[142] - 公司股东张俊持有的首次公开发行前股份19,627,034股于2025年2月24日可上市流通，占公司总股本的25.66%[143] - 张俊先生作为公司董事，本次解除限售股份的25%（4,906,759股）转为无限售条件流通股[143] - 公司总股本由80,803,943股减少至76,494,685股，减少比例为5.3330%[144] - 公司累计回购股份数量为4,309,258股，占总股本的5.3330%，回购总金额为99,997,549.14元人民币[144] - 公司注册资本由人民币8,080.3943万元变动至人民币7,649.4685万元[146] - 股东张俊持有的19,627,034股限售股于2025年2月24日可上市流通[147] - 股东侯雨霖持有的700,000股限售股中，62,500股解除限售，新增212,500股限售股[147] - 公司限售股份总数由22,838,309股变动至18,081,550股[147] 募集资金使用 - 首次公开发行募集资金总额为45,553.22万元，实际募集资金净额为39,093.31万元[86] - 公司累计使用募集资金29,668.15万元，其中超募资金用于永久补充流动资金4,455万元[87] - 尚未使用的募集资金余额为11,454.52万元，含利息净额2,029.36万元[87] - 用于现金管理的募集资金余额为4,200万元[87] - 综合固体制剂车间建设项目募集资金净额为10,576.38万元，累计投入7,429.33万元，投资进度达70.24%[89] - 中药现代化提取车间建设项目募集资金净额为8,009.38万元，累计投入6,169.94万元，投资进度达77.03%[89] - 草酸艾司西酞普兰原料药生产项目募集资金净额为5,350.19万元，累计投入1,913.92万元，投资进度为35.77%[90] - 研发中心建设项目募集资金净额为5,004.64万元，累计投入4,549.89万元，投资进度达90.91%[90] - 营销网络建设项目募集资金净额为5,200万元，累计投入5,150.07万元，投资进度达99.04%[90] - 公司首次公开发行后超募资金为4,952.72万元[90] - 公司使用超募资金1,485万元人民币永久补充流动资金，分别在2022年5月20日、2023年11月21日和2024年12月30日各转出1,485万元，累计使用4,455万元[91] 其他重要事项 - 公司2025年半年度报告显示不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 公司股票简称为西点药业，股票代码为301130，在深圳证券交易所上市[16] - 公司法定代表人张俊，董事会秘书张银姬，证券事务代表郑圣玉[16][17] - 公司注册地址和办公地址均为吉林省长春市卫星路1471号，报告期内无变更[18] - 报告期指2025年1月1日至2025年6月30日，上年同期指2024年1月1日至2024年6月30日[12] - 公司财务报告由负责人张俊、主管会计工作负责人孟思及会计机构负责人魏相如共同保证真实、准确、完整[3] - 公司采用AO+MBR工艺进行污水处理[14] - 公司所有董事均出席了审议本次半年报的董事会会议[3] - 公司半年度财务报告未经审计[119] - 报告期内公司无重大诉讼、仲裁及处罚事项[121] - 报告期内公司未发生与日常经营相关的关联交易[122]