募集资金存放与使用情况鉴证报告 吉林省西点药业科技发展股份有限公司 容诚专字[2025]100Z1191 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-4 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚专字[2025]100Z1191 号 吉林省西点药业科技发展股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的吉林省西点药业科技发展股份有限公司（以下简称西点药 业公司）董事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供 ...

审计机构聘任 - 公司拟聘任容诚为2025年度审计机构，议案待2024年年度股东大会审议[2] - 公司董事会和监事会会议均通过聘任议案[15][16] 审计机构情况 - 截至2024年末，容诚合伙人212人，注会1552人，781人签过证券审计报告[3] - 2023年容诚业务总收入287,224.60万元，审计收入274,873.42万元[3] - 2023年容诚上市公司审计客户394家，年报审计收费48,840.19万元[3] - 容诚同行业上市公司审计客户282家[4] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[5] - 容诚在乐视网案二审中，近三年受多种监管措施和处分[5][6]

制度修订 - 2025年4月22日董事会会议通过《关于修订<公司章程>的议案》[1] - 《公司章程》修订需提交2024年年度股东大会审议[1] - 公司对多项制度相关内容进行修订[2][3] - 部分制度修订后尚需提交2024年年度股东大会审议[3] 信息披露 - 修订后《公司章程》及相关制度全文详见巨潮资讯网[1][3] - 备查文件为第八届董事会第十一次会议决议[4] - 公告日期为2025年4月23日[6]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，现将吉林省西点药 业科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度募集资金存放与使用 情况报告如下： 证券代码：301130 证券简称：西点药业 公告编号：2025-031 吉林省西点药业科技发展股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 体情况如下： | 项目 | | | | 金额 （万元） | | --- | --- | --- | --- | --- | | 2022 日收到扣除承销费的募集资金 | 年 2 | 月 | 18 | 41,255.75 | | 加：利息收入扣除手续费净额 | | | | 743.15 | | 减：募投项目已使用金额 | | | | 4,708.46 | | 减：支付的发行费用（不含增值税） | ...

公司治理 - 公司董事会有三位独立董事，分别为苏冰、卢相君、吴楠楠[1] - 三位独立董事2024年度任职时间为2024年1月1日 - 2024年12月31日[1] - 2024年度三位独立董事不存在影响独立性的情形[1]

公司于近日收到三位独立董事提交的《关于独立性的自查报告》，公司董 事会对三位独立董事的独立性情况进行了评估，并出具如下意见： 吉林省西点药业科技发展股份有限公司 董事会关于独立董事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 吉林省西点药业科技发展股份有限公司董事会 关于独立董事 2024 年度保持独立性情况的专项意见 吉林省西点药业科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会共有 三位独立董事，分别为苏冰女士、卢相君先生、吴楠楠女士，在 2024 年度任职 时间为 2024 年 1 月 1 日—2024 年 12 月 31 日。 独立董事苏冰女士、卢相君先生、吴楠楠女士已严格遵守《公司法》《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章 程》对独立董事的任职要求，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍进行 独立客观判断的关系，在 2024 年度不存在影响独立性的情形。 吉林省西点药业科技发展股份有限公司董事会 2025 年 4 月 23 日 ...

业绩总结 - 2024年末资产总计10.63亿元，较上年末减少0.43%[3] - 2024年营业收入2.56亿元，较上年增长13.71%[5] - 2024年净利润4026.88万元，较上年减少20.26%[6] 财务指标 - 2024年营业成本6019.20万元，较上年增长35.26%[5] - 2024年末流动资产合计3.73亿元，较上年末减少41.16%[3] - 2024年末非流动资产合计6.90亿元，较上年末增长59.12%[3] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流量净额5424.40万元，较上年减少0.26%[10] - 2024年投资活动现金流量净额 -7756.93万元，较上年减少185.84%[10] - 2024年筹资活动现金流量净额 -1.20亿元，较上年增长814.23%[10] 负债情况 - 2024年末负债合计1.21亿元，较上年末增长43.97%[3]

财务审计 - 审计意见类型为标准的无保留意见，签署日期为2025年04月22日[5] - 审计机构为容诚会计师事务所，报告文号为容诚审字[2025]100Z2356号[5] - 注册会计师为王书阁、范学军、邓军[5] 业绩数据 - 2024年度主营业务收入25,524.70万元，2023年度为22,514.12万元，增长13.37%[8] - 2024年营业总收入256,405,243.38元，2023年为225,491,234.57元，同比增长13.71%[27] - 2024年营业总成本219,405,403.10元，2023年为196,077,638.52元，同比增长11.9%[27] - 2024年净利润40,268,798.73元，2023年为50,502,418.80元，同比下降20.26%[28] - 2024年基本每股收益0.5173元，2023年为0.6250元，同比下降17.23%[29] 资产负债 - 2024年12月31日货币资金期末余额为190,678,612.90元，期初余额为334,370,419.58元[20] - 公司资产总计期末余额为1,062,575,503.79元，期初余额为1,067,195,971.50元，略有下降[21][22] - 流动资产合计期末余额为372,909,699.61元，期初余额为633,763,286.10元，下降明显[21] - 非流动资产合计期末余额为689,665,804.18元，期初余额为433,432,685.40元，有较大增长[22] - 负债合计期末余额为121,411,576.83元，期初余额为84,332,557.25元，有所上升[22] - 所有者权益合计期末余额为941,163,926.96元，期初余额为982,863,414.25元，略有减少[22][23] 现金流 - 2024年经营活动销售商品、提供劳务收到现金281,674,758.34元，2023年为262,333,744.96元，同比增长7.37%[32] - 经营活动产生的现金流量净额2024年为54,243,962.92元，2023年为54,385,940.66元[33] - 投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 77,569,304.66元，2023年为90,369,391.60元[33] - 筹资活动产生的现金流量净额2024年为 - 120,367,458.44元，2023年为 - 13,165,941.23元[33] - 现金及现金等价物净增加额2024年为 - 143,692,800.18元，2023年为131,589,391.03元[34] 股权与资本 - 截至2024年12月31日累计发行股本总数8080.3943万股，注册资本8080.3943万元[52] - 2025年2月20日完成工商登记及章程备案，注册资本由8080.3943万元变为7649.4685万元，股份总数由8080.3943万股变为7649.4685万股[52] 公司业务 - 公司主营业务为化学原料药及药物制剂的研发、生产与销售[53] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[58][59] - 公司记账本位币为人民币[60] - 子公司持有本公司长期股权投资视为库存股，作为所有者权益减项列示[79] - 本公司向子公司出售资产未实现内部交易损益全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”[80] - 公司存货发出时采用加权平均法计价[149] - 公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益[151] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提存货跌价准备[152] - 公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备，数量繁多、单价较低的存货按类别计提[153] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[190] 职工薪酬 - 短期薪酬中职工基本薪酬在职工服务期间确认为负债并计入当期损益[191] - 职工福利费实际发生时按实际发生额计入当期损益或相关资产成本，非货币性福利按公允价值计量[192] - 社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费按规定计提基础和比例计算职工薪酬金额，确认负债并计入当期损益或相关资产成本[192] - 累积带薪缺勤在职工增加未来带薪缺勤权利时确认相关职工薪酬，非累积带薪缺勤在实际缺勤期间确认[193] - 利润分享计划满足特定条件时公司确认相关应付职工薪酬[194] - 设定提存计划应缴存金额在职工服务期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本，预期12个月内不全支付的折现计量[195,196] - 设定受益计划按预期累计福利单位法和折现率确定义务现值和当期服务成本[197] - 设定受益计划存在资产时，以义务现值减资产公允价值的赤字或盈余确认净负债或净资产，盈余时以盈余和资产上限孰低者计量净资产[198]

会计政策 - 2025年4月22日公司通过变更会计政策议案[2] - 变更后按《企业会计准则解释第18号》执行，自2024年12月6日起[3][5] - 变更不追溯调整，对财务无重大影响[6]

证券代码：301130 证券简称：西点药业 公告编号：2025-033 公司全体董事、监事和高级管理人员。 二、适用期限 2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。 三、薪酬、津贴发放标准 （一）非独立董事薪酬方案 吉林省西点药业科技发展股份有限公司 关于 2025 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 吉林省西点药业科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第八届董事会第十一次会议及第八届监事会第十一次会议，审议了 《关于公司 2025 年度董事薪酬方案的议案》《关于公司 2025 年度监事薪酬方案 的议案》及审议通过了《关于公司 2025 年度高级管理人员薪酬方案的议案》， 关于董事、监事薪酬方案尚需提交股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、适用范围 公司非独立董事的任职薪酬为董事津贴，兼任公司其他职位的，不领取上述 津贴，实际薪酬以实际任职岗位或劳动合同约定薪酬为准。 （二）独立董事薪酬方案 独立董事的任职薪酬为独立董事津贴，除此以外不在 ...