核心事件概述 - 中国银行股份有限公司于2025年12月24日完成总额500亿元人民币减记型二级资本债券的发行 [1] - 本次债券发行依据2025年7月18日股东大会批准的总额不超过4500亿元人民币或等值外币资本工具的议案，并已获得相关监管机构批准 [1] 债券发行具体条款 - 本期债券分为两个品种：品种一为10年期固定利率债券，发行规模480亿元人民币，票面利率2.22%，附第5年末发行人赎回权 [1] - 品种二为10年期浮动利率债券，发行规模20亿元人民币，首个计息周期票面利率2.25%，附第5年末发行人赎回权 [1] 募集资金用途 - 本期债券募集的资金将依据适用法律和监管部门的批准，用于补充公司的二级资本 [2]

政策与业务模式 - 国家税务总局于2025年升级推出离境退税“即买即退”政策 这是一项便利化举措 [2] - 政策允许境外旅客（包括外国人和港澳台同胞）在指定商店购物时 通过信用卡预授权担保现场即时领取退税款 待离境口岸验放后解除担保 [2] - 该政策有效串联旅游、消费和退税等跨区域场景 旨在提升境外旅客消费体验并释放入境消费潜力 [2] 公司行动与布局 - 中国银行与农业银行同为江苏省税务局指定的离境退税“即买即退”业务代理银行 [2] - 中国银行宿迁分行依托其外汇外贸专业优势和跨境综合结算能力 积极对接上级行、银联商务及税务部门 梳理流程并布放专用POS机 [3] - 公司已在宿迁金鹰购物中心、三台山国家森林公园、洋河酒厂文化旅游度假区等主流旅游消费场景完成“即买即退”业务合作商店布局 [3] 业务影响与展望 - 2024年12月16日 一名中国台湾旅客在宿迁购物中心成功办理业务 实现了宿迁市在该业务领域“零”的突破 [2][3] - 该笔交易为后续业务全面铺开提供了范例 并对优化当地营商环境、提升境外旅客消费便利化水平形成支撑 [3] - 公司计划深化与监管、税务、商务等部门协作 推动服务覆盖更多重点商圈和文旅消费场景 同时优化流程以促进跨境消费增长 [3]

公司股价与交易表现 - 截至2025年12月24日收盘，中国银行股价报收于5.67元，较前一交易日下跌0.53% [1] - 公司当日开盘价为5.7元，最高价5.73元，最低价5.66元 [1] - 当日成交额达10.47亿元，换手率为0.09% [1] - 公司最新总市值为18269.4亿元 [1] 二级资本债券发行情况 - 中国银行于2025年12月22日在银行间债券市场发行总额为500亿元人民币的减记型二级资本债券，并于2025年12月24日发行完毕 [1] - 本期债券包括两个品种：品种一为480亿元人民币10年期固定利率债券，票面利率2.22%；品种二为20亿元人民币10年期浮动利率债券，首个计息周期票面利率2.25% [1] - 两个品种均在第5年末附发行人赎回权 [1] - 募集资金将用于补充本行二级资本 [1]

公司融资活动 - 中国银行于2025年12月22日在全国银行间债券市场发行总额为500亿元人民币的减记型二级资本债券，并于2025年12月24日发行完毕 [1] - 本期债券包括两个品种：品种一为10年期固定利率债券，发行规模为480亿元人民币，票面利率为2.22%，在第5年末附发行人赎回权 [1] - 品种二为10年期浮动利率债券，发行规模为20亿元人民币，首个计息周期票面利率为2.25%，在第5年末附发行人赎回权 [1] 资金用途 - 本期债券募集的资金将依据适用法律和监管部门的批准，用于补充中国银行的二级资本 [1]

公司资本补充行动 - 中国银行于2025年12月22日至24日成功发行总额为500亿元人民币的减记型二级资本债券 [1] - 本次债券发行是依据公司2025年7月18日股东大会批准的、发行不超过4500亿元人民币或等值外币资本工具的议案 [1] - 本期债券募集的资金将用于补充中国银行的二级资本 [1] 债券发行具体条款 - 本期债券分为两个品种：品种一为10年期固定利率债券，发行规模480亿元人民币，票面利率2.22% [1] - 品种二为10年期浮动利率债券，发行规模20亿元人民币，首个计息周期票面利率2.25% [1] - 两个品种均附有发行人赎回权，可在第5年末由发行人选择赎回 [1] 监管与市场执行 - 本次债券发行已经获得相关监管机构的批准 [1] - 债券在全国银行间债券市场发行 [1]

中国银行二级资本债券发行公告 - 公司于2025年12月22日在全国银行间债券市场成功发行总额为500亿元人民币的减记型二级资本债券，并于2025年12月24日发行完毕 [1][4][5] - 本次债券发行是依据公司2025年7月18日股东大会批准的、发行不超过4，500亿元人民币或等值外币资本工具的议案，并已获得相关监管机构批准 [1][4] 债券发行具体条款 - 本期债券分为两个品种：品种一为10年期固定利率债券，发行规模为480亿元人民币，票面利率为2.22%，在第5年末附发行人赎回权 [1][5] - 品种二为10年期浮动利率债券，发行规模为20亿元人民币，首个计息周期票面利率为2.25%，同样在第5年末附发行人赎回权 [1][5] 募集资金用途 - 本期债券募集的资金将依据适用法律和监管部门的批准，用于补充公司的二级资本 [2][6]

公司资本补充行动 - 中国银行股东大会于2025年7月18日批准发行不超过4500亿元人民币或等值外币资本工具的议案 [1] - 经监管批准，公司于2025年12月22日至24日在全国银行间债券市场成功发行总额为500亿元人民币的减记型二级资本债券 [1] - 本期债券募集的资金将用于补充公司的二级资本 [1] 债券发行具体条款 - 本期债券包含两个品种：品种一为10年期固定利率债券，发行规模480亿元人民币，票面利率2.22%，第5年末附发行人赎回权 [1] - 品种二为10年期浮动利率债券，发行规模20亿元人民币，首个计息周期票面利率2.25%，第5年末附发行人赎回权 [1] - 固定利率品种（480亿元）占本次发行总额的96%，浮动利率品种（20亿元）占本次发行总额的4% [1]

中国银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法 律责任。 中国银行股份有限公司（简称"本行"）于 2025 年 7 月 18 日召开 的股东大会审议批准了本行发行不超过 4,500 亿元人民币或等值外币资 本工具的议案。经相关监管机构批准，本行于 2025 年 12 月 22 日在全 国银行间债券市场发行总额为 500 亿元人民币的减记型二级资本债券 （简称"本期债券"），并于 2025 年 12 月 24 日发行完毕。 本期债券包括两个品种。品种一为 10 年期固定利率债券，发行规 模为 480 亿元人民币，票面利率为 2.22%，在第 5 年末附发行人赎回权； 品种二为 10 年期浮动利率债券，发行规模为 20 亿元人民币，首个计息 周期票面利率为 2.25%，在第 5 年末附发行人赎回权。 本期债券募集的资金将依据适用法律和监管部门的批准，补充本行 的二级资本。 特此公告 中国银行股份有限公司董事会 证券代码：601988 证券简称：中国银行 公告编号：临 2025-092 中国银行股份有限公司 关于二级资本债券发 ...

发行概况 - 公司于2025年12月22日在全国银行间债券市场发行总额为500亿元人民币的减记型二级资本债券，并于2025年12月24日发行完毕 [1] - 本期债券包括两个品种：品种一为10年期固定利率债券，发行规模为480亿元人民币，票面利率为2.22% [1] - 品种二为10年期浮动利率债券，发行规模为20亿元人民币，首个计息周期票面利率为2.25% [1] 债券条款 - 两个品种的债券均在第5年末附有发行人赎回权 [1] - 本期债券为减记型二级资本债券 [1] 资金用途 - 本期债券募集的资金将用于补充公司的二级资本 [1]

公司融资活动 - 中国银行于2025年12月22日至24日在全国银行间债券市场成功发行总额为500亿元人民币的减记型二级资本债券 [1] - 本期债券募集的资金将依据适用法律和监管部门的批准，用于补充公司的二级资本 [1] 债券发行细节 - 本期债券分为两个品种：品种一为10年期固定利率债券，发行规模为480亿元人民币，票面利率为2.22% [1] - 品种二为10年期浮动利率债券，发行规模为20亿元人民币，首个计息周期票面利率为2.25% [1] - 两个品种均附有发行人赎回权，可在第5年末由公司选择赎回 [1]