净利润与每股收益 - 2019年第三季度净利润为7620万美元，摊薄后每股收益0.77美元，2018年同期分别为9730万美元和0.90美元；2019年前九个月净利润为2.236亿美元，摊薄后每股收益2.23美元，2018年同期分别为2.725亿美元和2.49美元[195][196] 贷款与租赁增长 - 2019年前九个月贷款和租赁增长8.73亿美元，第三季度增长2.53亿美元，其中第三季度出售Pinnacle投资组合中的1.68亿美元贷款[198] 存款情况 - 2019年前九个月无息活期存款增长5.06亿美元，占总存款的比例从2018年底的15.4%升至17.2%，第三季度增长2700万美元；2019年第三季度和前九个月总存款分别增长3400万美元和4.82亿美元[199] 净利息收入与净息差 - 2019年第三季度净利息收入较2018年同期减少6630万美元，从2.52亿美元降至1.857亿美元；净息差从3.51%降至2.41%[200] - 截至2019年9月30日的三个月，公司净利息收入为1.908亿美元，较2018年同期的2.578亿美元减少6700万美元[216] - 截至2019年9月30日的九个月，公司净利息收入为5.837亿美元，较2018年同期的7.723亿美元减少1.886亿美元[216] 普通股回购 - 2019年前九个月公司回购约440万股普通股，总价1.5亿美元，加权平均价格为每股34.39美元；第三季度回购约20万股，总价约800万美元[201] - 2019年1月公司完成约440万股普通股回购，总价1.5亿美元，加权平均价34.39美元/股；9月授权额外1.5亿美元普通股回购[350] 账面价值与不良比率 - 截至2019年9月30日，普通股每股账面价值从2018年底的29.49美元增至30.60美元，有形账面价值从28.71美元增至29.78美元；不良贷款与总贷款之比为0.60%，不良资产与总资产之比为0.43%[202] 回报率指标 - 2019年前九个月年化平均股东权益回报率为10.2%，年化平均资产回报率为0.91%[197] 信贷损失准备金 - 公司将于2020年第一季度采用ASU No. 2016 - 13，预计信贷损失准备金将增加15% - 30%，信贷损失准备金与总贷款的比率将从当前的0.47%升至0.55% - 0.62%[208][210] 监管资本充足率实施方式 - 银行业监管机构为采用新标准对监管资本充足率的初始影响提供了可选的逐步实施方式，公司打算选择该方式，从采用当年第一季度开始，每年按25%的比例逐步实施[208] CECL实施阶段 - 公司已基本完成详细实施计划的执行，目前处于CECL估算流程的“并行运行”阶段[209] 利息收支变化 - 2019年三、九两个月，公司税等效利息收入分别减少3500万美元和6290万美元，利息支出分别增加3200万美元和1.257亿美元[216] - 2019年三、九两个月，公司贷款利息收入分别减少4520万美元和1.172亿美元，投资证券利息收入分别增加980万美元和5230万美元[217] - 2019年三、九两个月，公司原覆盖住房贷款利息收入分别减少6560万美元和1.983亿美元[219] 平均余额与收益率 - 截至2019年9月30日的三个月，非覆盖贷款平均余额为2.2733875亿美元，收益率为4.43%；投资证券平均余额为8295.205万美元，收益率为3.40%[214] - 截至2019年9月30日的九个月，非覆盖贷款平均余额为2.2407271亿美元，收益率为4.48%；投资证券平均余额为8333.6万美元，收益率为3.55%[216] - 截至2019年9月30日的三个月，计息活期存款平均余额为1872.573万美元，利率为1.42%；储蓄和货币市场存款平均余额为1.0907317亿美元，利率为1.86%[214] - 截至2019年9月30日的九个月，计息活期存款平均余额为1783.611万美元，利率为1.39%；储蓄和货币市场存款平均余额为1.109329亿美元，利率为1.88%[216] - 2019年9月30日止三个月和九个月，非覆盖贷款平均余额分别为2.2217829亿美元和22.556931亿美元，利息分别为7.03157亿美元和2.37197亿美元，收益率分别为4.23%和4.18%；原覆盖贷款平均余额分别为18.9442亿美元和17.6944亿美元，利息分别为4.8515亿美元和1.5699亿美元，收益率分别为34.15%和35.49%[221][222] - 2019年9月30日止三个月和九个月，投资证券平均余额较上年同期分别增加12亿美元和14亿美元；税等效收益率三个月为3.40%（上年同期3.41%），九个月为3.55%（上年同期3.26%）[223] 利息支出变化 - 2019年9月30日止三个月和九个月，存款利息支出较上年同期分别增加2420万美元和1亿美元，FHLB预付款利息支出分别增加750万美元和2390万美元[224] 生息存款与成本 - 2019年9月30日止三个月和九个月，存款平均生息存款较上年同期分别增加8.2亿美元和11亿美元，平均成本分别增加0.42%和0.60%[225] FHLB预付款成本 - 2019年9月30日止三个月和九个月，FHLB预付款平均成本较上年同期分别增加0.30%和0.50%[227] 贷款损失拨备 - 2019年和2018年9月30日止季度，公司贷款损失拨备分别为180万美元和120万美元；九个月分别为940万美元和1330万美元[229] 非利息收入 - 2019年9月30日止季度和九个月，非利息收入分别为3785.6万美元和1.09448亿美元，2018年分别为3873.5万美元和9869.4万美元[232] 员工薪酬和福利 - 2019年9月30日止三个月和九个月，员工薪酬和福利较上年同期分别下降850万美元和1860万美元[239] 专业费用 - 2019年9月30日止三个月专业费用较上年同期减少230万美元，九个月增加700万美元[240] 债务清偿损失 - 2019年第三季度债务清偿损失与某些高成本FHLB预付款的清偿有关[243] BankUnited 2.0计划费用 - 2019年前三季度和前三季度，BankUnited 2.0计划实施的专业费用分别为40万美元和1070万美元，分行关闭费用分别为100万美元和230万美元，遣散费分别为60万美元和150万美元[245] 所得税税率 - 2019年第三季度和前三季度的实际所得税税率分别为24.1%和25.3%，法定联邦所得税税率为21%[246] 平均生息资产与计息负债 - 截至2019年9月30日的九个月，平均生息资产从290亿美元增至313亿美元，增加了23亿美元，主要是由于未偿还贷款平均余额增加8.74亿美元和投资证券平均余额增加14亿美元[247] - 截至2019年9月30日的九个月，平均计息负债从238亿美元增至253亿美元，增加了15亿美元，主要是由于平均计息存款增加11亿美元；平均无息存款增加5.08亿美元至38亿美元[248] 平均股东权益 - 平均股东权益减少1.46亿美元，主要是由于回购普通股，部分被留存收益抵消[249] 投资组合情况 - 截至2019年9月30日，投资组合估计加权平均寿命为4.6年，有效久期为1.4年[251] 可供出售投资证券组合 - 截至2019年9月30日，可供出售投资证券组合处于净未实现收益6660万美元的状态，总公允价值为摊销成本的100.8%，净未实现收益包括8300万美元的总未实现收益和1640万美元的总未实现损失[253] CLO评级与次级水平 - 截至2019年9月30日，85%、12%和3%的CLO分别被评为AAA、AA和A，加权平均次级水平为41.1%，范围从35.7%到46.0%[259] 证券减值情况 - 2019年9月30日和2018年，公司未确定有证券存在其他非暂时性减值情况[257] 现金流分析与信用损失 - 公司对处于未实现损失状态的私人标签住宅MBS和CMO、私人标签商业MBS、CLO和非抵押资产支持证券进行现金流分析，预计无信用损失[260] 投资证券公允价值层级 - 2019年9月30日和2018年9月30日，公司投资证券中分别有0.3%和0.6%被归类为公允价值层级3[264] 待售贷款 - 2019年9月30日，待售贷款包括2600万美元的美国小企业管理局（SBA）贷款担保部分和2000万美元的其他商业贷款[268] 贷款总额变化 - 截至2019年9月30日，贷款总额从2018年12月31日的220亿美元增至229亿美元，增加了8.78亿美元[269] 不同类型贷款变化 - 截至2019年9月30日的九个月里，住宅和其他消费贷款增长6.22亿美元，其中2.72亿美元是政府担保池买断贷款[270] - 截至2019年9月30日的九个月里，多户家庭贷款减少3.64亿美元，主要是由于纽约投资组合的持续缩减[270] 单户住宅贷款情况 - 截至2019年9月30日，1 - 4户单户住宅贷款组合中，1亿美元（1.8%）为只付利息贷款[273] - 截至2019年9月30日，1 - 4单户住宅贷款组合（不包括FSB贷款和政府担保住宅贷款）加权平均FICO评分为765，加权平均LTV为68.2%[299] - 2019年9月30日和2018年12月31日，1 - 4单户住宅贷款（不包括政府担保住宅贷款）逾期超过30天的分别为4290万美元和2350万美元[300] - 2019年9月30日和2018年12月31日，1 - 4单户住宅贷款（不包括政府担保住宅贷款）逾期90天或以上的分别为1070万美元和700万美元[300] 买断贷款余额 - 截至2019年9月30日，买断贷款余额总计5.13亿美元[274] 商业贷款占比 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，商业贷款分别占贷款总额的75.6%和77.5%[277] 建筑和土地贷款占比 - 截至2019年9月30日，建筑和土地贷款仅占贷款总额的0.8%[280] 商业贷款共享国家信贷 - 截至2019年9月30日，商业贷款中的共享国家信贷总计22亿美元[282] 商业贷款分布 - 截至2019年9月30日，公司商业贷款和直接融资租赁在各州的分布中，加利福尼亚州金额为661,737千美元，占比18.0%；佛罗里达州为440,798千美元，占比12.0%等[285] 运营租赁设备 - 2019年9月30日，运营租赁设备净值为6.97亿美元，其中闲置设备为7200万美元，有5627节轨道车，账面价值为4.36亿美元[286] 能源行业风险敞口 - 2019年9月30日，Bridge对能源行业的风险敞口为3.06亿美元，包括2.61亿美元的运营租赁设备和4500万美元的贷款及融资租赁[287] 商业信贷风险评级 - 2019年9月30日，公司商业信贷风险评级中，通过的贷款余额为16,846,374千美元，占比97.4%；特别提及的为86,842千美元，占比0.5%等[291] 批评和分类贷款占比 - 截至2019年9月30日，批评和分类贷款占总贷款的比例为1.9%，2018年12月31日为1.4%[291] 运营租赁关系资产 - 2019年9月30日，两项运营租赁关系中资产账面价值总计2400万美元，其中1900万美元为对能源行业的风险敞口，被内部风险评级为特别提及或次级[292] 其他消费贷款状态 - 2019年9月30日和2018年12月31日，其他消费贷款基本都处于当期状态[302] 不良贷款和非盈利资产 - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司不良贷款和非盈利资产总额分别为19515.4万美元和14730.8万美元[305] 不良贷款与相关比例 - 2019年9月30日和2018年12月31日，不良贷款占总贷款的比例分别为0.60%和0.59%，非盈利资产占总资产的比例均为0.43%[305] - 2019年9月30日和2018年12月31日，贷款损失准备金占总贷款的比例分别为0.47%和0.50%，占不良贷款的比例分别为78.80%和84.63%[305] - 2019年9月30日和2018年12月31日，净冲销额占平均贷款的比例分别为0.06%和0.28%[305] - 2019年9月30日和2018年12月31日，不良应计贷款中政府担保部分分别为3310万美元和1780万美元，分别占总贷款的0.14%和0.08%，占总资产的0.10%和0.06%[305]

净利润与每股收益 - 2019年第二季度净利润为8150万美元，摊薄后每股收益0.81美元，2018年同期分别为8990万美元和0.82美元；2019年上半年净利润为1.474亿美元，摊薄后每股收益1.45美元，2018年同期分别为1.751亿美元和1.59美元[188][189] - 2018年第二季度，GAAP下净收入为8.99亿美元，扣除损失分摊贡献后的净收入为6.49亿美元，GAAP下摊薄每股收益为0.82美元，非损失分摊摊薄每股收益为0.59美元[361] 回报率指标 - 2019年上半年年化平均股东权益回报率为10.1%，年化平均资产回报率为0.91%[190] 存款数据 - 2019年第二季度无息活期存款增加3.35亿美元，占总存款比例从2018年末的15.4%升至17.1%；上半年增加4.78亿美元，总存款上半年增加4.48亿美元[191] - 2019年第二季度，存款平均余额为2.357607亿美元，平均利率为1.70%；上半年平均余额为2.362208亿美元，平均利率为1.68%[324] - 截至2019年6月30日，大额定期存单按到期时间划分，三个月及以内为81.541万美元，三到六个月为53.3385万美元，六到十二个月为188.2466万美元，十二个月以上为29.9722万美元[324] 贷款与租赁数据 - 2019年第二季度贷款和租赁增加2.31亿美元，剔除相关贷款转移后增长4.2亿美元；上半年剔除相关贷款转移后增长8.09亿美元[192] - 2019年二季度贷款税等效收益率降至4.52%，较2018年同期下降0.91%，平均余额增加9.12亿美元[203] - 2019年上半年贷款税等效收益率降至4.51%，较2018年同期下降0.84%，平均余额增加8.02亿美元[213] - 2019年6月30日，贷款持有待售包括1.89亿美元Pinnacle贷款和3600万美元SBA贷款担保部分，2018年12月31日仅为SBA贷款担保部分[255] - 截至2019年6月30日，包括溢价、折扣和递延费用及成本在内的贷款总额从2018年12月31日的220亿美元增至226亿美元，增加了6.15亿美元[256] - 截至2019年6月30日的六个月内，住宅及其他消费贷款增长3.19亿美元，多户家庭贷款减少2.02亿美元，其他商业房地产贷款类别增长2.13亿美元，商业和工业贷款（包括业主自用商业房地产贷款）增长3.2亿美元[257] - 2019年6月30日，多户家庭和非业主自用商业房地产贷款中分别包含8100万美元和1400万美元的重新定位贷款[258] - 2019年6月30日，1 - 4户单户住宅贷款组合中，1.11亿美元（占比2.3%）为仅付息贷款[260] - 2019年6月30日，政府担保的住宅买断贷款余额总计3.31亿美元[261] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，商业贷款组合分别占贷款总额的76.9%和77.7%[264] - 2019年6月30日，建筑和土地贷款仅占贷款总额的1.1%[267] - 2019年6月30日，公司商业贷款中的共享国家信贷总计30亿美元，其中大部分是与佛罗里达州和纽约州借款人的关系型贷款[270] - 截至2019年6月30日，37.0%和24.8%的商业贷款分别源自佛罗里达州和纽约州的投资组合；2018年12月31日，这一比例分别为37.0%和25.4%[272] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司商业贷款中“合格”类贷款余额分别为169.57亿美元和167.29亿美元，占比分别为97.9%和98.2%[276] - 2019年6月30日，三项经营租赁关系资产账面价值总计7200万美元，其中6700万美元为能源行业风险敞口，被内部评为“关注”或“次级”[277] - 截至2019年6月30日，排除FSB贷款和政府担保住房贷款后，1 - 4户单户住宅贷款加权平均FICO评分为763，加权平均LTV为68.2%，84.7%为主要住所[285] - 2019年6月30日和2018年12月31日，排除政府担保住房贷款后，逾期超过30天的1 - 4户单户住宅贷款分别为6230万美元和2350万美元[287] - 2019年6月30日和2018年12月31日，其他消费贷款基本都处于正常状态[289] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司不良贷款和非performing资产总额分别为1.795亿美元和1.473亿美元[291] - 2019年6月30日和2018年12月31日，非performing贷款与总贷款之比分别为0.61%和0.59%[291] - 2019年6月30日和2018年12月31日，非performing资产与总资产之比分别为0.45%和0.43%[291] - 2019年6月30日和2018年12月31日，贷款损失准备金与总贷款之比均为0.50%[291] - 2018年12月31日止年度，出租车牌照贷款冲销与平均总贷款的比率为0.18%[292] - 2019年6月30日，不良贷款和资产中，非应计小企业管理局担保贷款总额为2840万美元，占总贷款的0.13%，占总资产的0.09%；2018年12月31日，该金额为1780万美元，占总贷款的0.08%，占总资产的0.06%[292] - 2019年6月30日和2018年12月31日，逾期超过90天但仍确认收入的合同逾期政府担保住房贷款账面价值分别为2.87亿美元和2.18亿美元[292] - 2019年6月30日，贷款修改为债务重组的住宅和其他消费类贷款记录投资为1457.2万美元，特定拨备为15万美元；商业贷款记录投资为6547.2万美元，特定拨备为4075万美元[295] - 2019年6月30日和2018年12月31日，次级应计商业贷款分别为1.8亿美元和9600万美元[296] - 2019年6月30日，住宅和其他消费贷款占总贷款的23.1%，商业贷款占76.9%[318] 净利息收入与净息差 - 2019年第二季度净利息收入较2018年同期减少6440万美元，从2.553亿美元降至1.909亿美元；净息差从3.60%降至2.52%[193] - 2019年二季度净利息收入1.964亿美元，较2018年同期的2.61亿美元减少6500万美元[202] - 2019年上半年净利息收入3.929亿美元，较2018年同期的5.145亿美元减少1.216亿美元[212] 股票回购 - 2019年第二季度公司回购约300万股普通股，总价约1.02亿美元；上半年回购约410万股，总价约1.42亿美元，加权平均股价34.44美元/股[194] - 2019年上半年回购约410万股普通股，总价约1.42亿美元，加权平均价格为每股34.44美元[334] 账面价值 - 2019年6月30日普通股每股账面价值从2018年末的29.49美元增至30.09美元，有形账面价值从28.71美元增至29.27美元[195] - 2019年6月30日，公司普通股每股账面价值为30.09美元，每股有形账面价值为29.27美元 [359] 不良贷款与资产比率 - 2019年6月30日不良贷款与总贷款比率为0.61%，不良资产与总资产比率为0.45%[195] 非覆盖贷款与投资证券数据 - 2019年第二季度非覆盖贷款平均余额225.05138亿美元，利息收入2.53766亿美元，收益率4.52%；2018年同期平均余额211.17897亿美元，利息收入2.08415亿美元，收益率3.96%[199] - 2019年第二季度投资证券平均余额81.87518亿美元，利息收入7386.7万美元，收益率3.61%；2018年同期平均余额69.02634亿美元，利息收入5744.4万美元，收益率3.33%[199] - 2019年二季度投资证券平均余额增加13亿美元，税等效收益率升至3.61% [207] - 2019年上半年投资证券平均余额增加15亿美元，税等效收益率升至3.63% [214] 利息支出 - 2019年二季度存款利息支出增加3500万美元，FHLB预付款利息支出增加700万美元[208] - 2019年上半年存款利息支出增加7570万美元，FHLB预付款利息支出增加1640万美元[214] 贷款损失情况 - 2019年二季度公司录得贷款损失净回收270万美元，2018年同期为贷款损失拨备900万美元[221] - 2019年上半年公司录得贷款损失拨备750万美元，2018年同期为1210万美元[222] - 2019年上半年，总拨备为753.4万美元，总冲销为784.4万美元，总回收为252万美元，净冲销为532.4万美元[316] - 2019年6月30日，贷款损失准备金（ALLL）余额较2018年12月31日增加220万美元，与总贷款的比率保持在0.50%[319] 非利息收入与支出 - 非利息收入2019年三个和六个月分别为3.5337亿美元和7.1592亿美元，2018年同期分别为3.1973亿美元和5.9959亿美元[223] - 贷款销售净收益2019年三个和六个月分别为212.1万美元和505.7万美元，2018年同期分别为76.8万美元和426.9万美元[223] - 投资证券净收益2019年三个和六个月分别为411.6万美元和990.1万美元，2018年同期分别为214.2万美元和250.6万美元[223] - 非利息支出2019年三个和六个月分别为1.20085亿美元和2.46775亿美元，2018年同期分别为1.61247亿美元和3.23064亿美元[229] - 员工薪酬和福利2019年三个和六个月分别下降830万美元和1010万美元[229] - 专业费用2019年三个和六个月分别增加430万美元和930万美元[230] 有效所得税税率 - 公司有效所得税税率2019年三个和六个月分别为25.2%和25.9%，2018年同期分别为23.2%和23.1%[235] 生息资产与计息负债 - 平均生息资产2019年上半年较2018年同期增加23亿美元至311亿美元[236] - 平均计息负债2019年上半年较2018年同期增加15亿美元至252亿美元[237] 投资组合相关 - 投资组合加权平均寿命和有效久期截至2019年6月30日分别为4.6年和1.2年[240] - 截至2019年6月30日，可供出售投资证券组合净未实现收益为5860万美元，总公允价值为摊销成本的100.7%，其中未实现总收益8040万美元，未实现总损失2180万美元[1] - 截至2019年6月30日，处于未实现损失状态的可供出售投资证券总公允价值为27亿美元，99.1%的可供出售投资证券由美国政府等支持或评级为AAA、AA或A，6300万美元未评级，1200万美元收购证券评级低于投资级[1] - 2019年和2018年6月30日，均未确定有证券存在其他非暂时性减值情况[245] - 截至2019年6月30日，公司不打算出售处于重大未实现损失状态的证券，未实现损失主要归因于市场利率上升和利差扩大[246] - 截至2019年6月30日，83%、14%和3%的CLO分别被评为AAA、AA和A，加权平均次级水平为41.6%，范围在26.3% - 43.6%[246] - 对处于未实现损失状态的私人标签住宅MBS和CMO等证券进行现金流分析，未预计有信用损失[247] - 公司使用第三方定价服务估计投资证券公允价值，建立价格挑战和季度价格验证流程[249][250] - 多数投资证券归类为公允价值层级的第2级，美国国债和可交易股权证券归类为第1级，2019年和2018年6月30日，分别有0.4%和0.7%的投资证券归类为第3级[251] 贷款损失准备金计算方法 - 公司一般使用20个季度的回溯期来计算定量损失率，除顶峰市政金融投资组合外，一般准备金计算使用四个季度的损失出现期，顶峰投资组合使用12个季度的损失出现期[205] - 1 - 4户单户住宅贷款（不包括政府担保住房贷款和增值收购贷款）的贷款和租赁损失准备金，使用2003 - 2008年优质住宅抵押贷款证券化的平均年度损失率作为估计依据[308] - 房屋净值和其他消费贷款类别的贷款和租赁损失准备金，使用同业20个季度平均净冲销率进行估计[308] - 2019年6月30日和2018年12月31日，未记录与增值收购商业贷款相关的贷款和租赁损失准备金[307] - 2019年6月30日和2018年12月31日，未记录与1 - 4户单户住宅增值收购贷款池相关的贷款和租赁损失准备金[313] 其他负债与借款 - 截至201

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Large accelerated filer ý Accelerated filer o Non-accelerated filer o Smaller reporting company o Emerging growth company o Class Trading Symbol Name of Exchange on Which Registered Common Stock, $0.01 Par Value BKU New York Stock Exchange FORM 10-Q ý QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2019 OR o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) ...

会计准则及政策相关风险 - FASB于2016年6月发布的ASU No. 2016 - 13将于2020年1月1日生效，采用CECL模型可能显著影响确定贷款和租赁损失准备金（ALLL）的方法，或大幅增加ALLL，对公司财务状况、监管资本水平和经营成果产生不利影响[113] - 公司报告的财务结果取决于管理层对会计政策和方法的选择与应用以及相关假设和估计，管理层在选择和应用会计政策时需做出困难、复杂或主观的判断，不同选择可能导致报告结果有重大差异[141][142] - 会计准则变化可能要求重述前期财报[143] 利率及市场风险 - 公司业务受利率风险影响，资产和负债多为计息或对利率变化敏感，利率、收益率曲线形状或利差变化会对经营成果及资产负债价值产生重大影响，收益率曲线扁平化和信贷利差收紧限制公司增加高收益资产，利率变化会影响净利息收入[123][124] - 2017年7月英国金融行为监管局宣布2021年后不再强制银行提交LIBOR利率，LIBOR替代基准利率的不确定性可能影响公司业务、财务状况和经营成果，若需实施替代指数，可能产生重大费用并引发与客户的纠纷或诉讼[128][129] 流动性风险 - 公司需有效管理流动性以满足客户贷款需求、存款到期和取款等现金承诺，经济下滑、存款竞争等因素可能影响公司获取流动性的能力，无法维持充足流动性将对业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响[130] 业务战略风险 - 公司业务战略包括有机增长和多元化，但商业和消费银行业务竞争激烈，有机增长受经济、利率、储户行为等因素影响，无法保证成功或盈利执行该战略[131] - 公司虽不主要依靠收购实现增长，但会考虑潜在收购，存在无法识别合适收购对象、无法获得监管批准、收购业务未达预期以及整合困难等风险[132] 地域风险 - 公司市场集中在佛罗里达和纽约都会区，业务易受当地经济状况影响，当地经济条件的破坏或恶化可能导致贷款拖欠增加、问题资产和止赎增加、产品和服务需求下降以及贷款抵押物价值下降[134][137] - 公司在佛罗里达和其他沿海地区的市场易受飓风等恶劣天气和人为灾害影响，这些事件可能扰乱运营、损害设施、影响当地经济，导致贷款发放减少、存款外流增加、抵押物价值下降、客户业务受损以及贷款拖欠和损失增加[138][139] 资产组合风险 - 公司经营租赁资产组合面临底层资产需求和估值波动风险，设备租赁业务受资产风险影响，特别是用于油气钻探活动的铁路车辆，能源行业状况可能对这些资产价值产生不利影响[140] 内部控制及人员风险 - 内部控制失效可能对财务状况和经营成果产生重大不利影响[144] - 失去高管和关键人员服务可能对业务、财务状况或经营成果产生不利影响[146][147] 竞争风险 - 公司面临来自其他金融机构和金融服务提供商的激烈竞争，可能影响增长和盈利能力[148][149] 母公司财务风险 - 银行无法向母公司支付股息可能影响母公司偿债、分红和回购股份能力[154][155] 模型及预测风险 - 分析和预测模型不准确可能影响战略规划和经营成果[156][157] 税收及评估风险 - 税收和其他评估变化可能对公司产生不利影响[158][159] 运营、法律和合规风险 - 公司面临多种运营、法律和合规风险，可能影响业务和经营成果[160][161] 信息技术风险 - 信息技术和电信系统故障可能对财务状况和经营成果产生不利影响[164][165] 技术变革风险 - 未能跟上技术变革可能影响公司竞争贷款和存款的能力，进而影响财务状况和经营成果[174][175] 声誉风险 - 公司面临声誉风险，声誉受损会影响业务并增加诉讼风险，公司会监测潜在声誉风险并评估[178] 监管风险 - 公司所处行业监管严格，法规变化或不遵守法规会对公司产生不利影响，合规成本高[180][181][182] - 公司扩张需监管批准，无法获得可能限制增长，收购还可能需按条件出售或关闭分行[183][184][185] - 公司需遵守反洗钱法规，若政策、程序和系统被认为不足，可能面临责任和监管行动[186][187][190] - 公司需遵守CRA和公平贷款法律，不遵守可能导致重大处罚[191] - FDIC的恢复计划和未来增加评估可能影响公司收益，公司无法控制FDIC保险费金额[192] - 公司需遵守个人信息隐私和安全法规，违规可能损害声誉并影响运营和财务状况[193][194] 财务报告及审计情况 - 公司管理层认为截至2018年12月31日，公司财务报告内部控制有效[520] - KPMG LLP对公司截至2018年12月31日的合并财务报表发表无保留意见[524] - KPMG LLP对公司截至2018年12月31日的财务报告内部控制有效性发表无保留意见[525] 财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日，公司总资产为321.64326亿美元，较2017年的303.46986亿美元增长约6%[538] - 2018年总存款为234.74223亿美元，较2017年的218.78479亿美元增长约7.3%[538] - 2018年总负债为292.40493亿美元，较2017年的273.20924亿美元增长约7%[538] - 2018年股东权益为29.23833亿美元，较2017年的30.26062亿美元下降约3.4%[538] - 2018年总利息收入为14.49144亿美元，较2017年的12.04461亿美元增长约20.3%[541] - 2018年总利息支出为3.99051亿美元，较2017年的2.54189亿美元增长约57%[541] - 2018年净利息收入（扣除贷款损失准备后）为10.24168亿美元，较2017年的8.81525亿美元增长约16.2%[541] - 2018年非利息收入为1.32022亿美元，较2017年的1.57904亿美元下降约16.4%[541] - 2018年非利息支出为7.4054亿美元，较2017年的6.34968亿美元增长约16.6%[541] - 2018年净利润为3.24866亿美元，较2017年的6.14273亿美元下降约47.1%[541] - 2018年、2017年、2016年净收入分别为324,866美元、614,273美元、225,741美元[544] - 2018年、2017年、2016年其他综合收益（损失）分别为(59,015)美元、13,739美元、19,065美元[544] - 2018年、2017年、2016年综合收益分别为265,851美元、628,012美元、244,806美元[544] - 2018年、2017年、2016年经营活动提供的净现金分别为824,252千美元、318,626千美元、308,510千美元[547] - 2018年、2017年、2016年投资活动使用的净现金分别为(2,041,531)千美元、(2,452,576)千美元、(3,826,231)千美元[547] - 2018年、2017年、2016年融资活动提供的净现金分别为1,404,770千美元、1,880,219千美元、3,698,534千美元[550] - 2018年、2017年、2016年现金及现金等价物净增加（减少）分别为187,491千美元、(253,731)千美元、180,813千美元[550] - 2018年、2017年、2016年利息支付分别为387,801美元、247,548美元、186,525美元[550] - 2018年、2017年、2016年所得税（退还）支付净额分别为(288,267)美元、69,231美元、16,464美元[550] - 2018年、2017年、2016年从贷款转移到其他不动产及其他收回资产分别为9,709美元、13,313美元、17,045美元[550] - 2015年12月31日普通股流通股数为103,626,255股，股东权益总额为2,243,898美元[553] - 2016年综合收入为244,806美元，股息支出为89,954美元[553] - 2017年12月31日普通股流通股数为106,848,185股，股东权益总额为3,026,062美元[553] - 2018年综合收入为265,851美元，股息支出为89,923美元，回购普通股8,443,138股[553] - 2018年12月31日普通股流通股数为99,141,374股，股东权益总额为2,923,833美元[553] 贷款及资产计量政策 - 与FDIC的损失分担协议中，FDIC对最高40亿美元的相关资产损失按80%比例补偿，超出部分按95%补偿[557] - 公司对投资证券至少每季度进行一次OTTI审查[571] - 市场可售权益证券自2018年1月1日起按公允价值计量，未实现损益计入收益[577] - 作为FRB和FHLB成员，银行需持有其股票，按成本计量，未发现减值迹象[578] - SBA和USDA贷款担保部分按成本与公允价值孰低计量[579] - 公司贷款组合包括1 - 4单户住宅首抵、政府担保住宅抵押等多种类型，分为覆盖贷款和非覆盖贷款[581] - ACI贷款收购时按估计公允价值入账，预期现金流与合同要求付款的差额为非增值差额，预期现金流超过记录投资的部分为增值收益[587][588] - 非覆盖贷款（非覆盖ACI贷款除外）按未偿本金余额入账，扣除溢价、折价等[582] - 直接融资租赁按应收租赁付款和估计残值（如有）合计减去未实现收入入账，利息收入按租赁期限确认[586] 贷款状态及损失准备政策 - 商业贷款（ACI贷款除外）满足特定条件时置于非应计状态，住宅和消费贷款（ACI贷款除外）90天利息到期未付时置于非应计状态[598] - 除ACI贷款和政府担保住宅贷款外，公司无法按合同条款收回本金或利息时，贷款视为受损[600] - 因借款人财务困难给予让步时，除ACI贷款池中的贷款外，相关贷款分类为问题债务重组并视为受损[605] - 贷款损失准备由特定和一般部分组成，个别贷款确定无法收回时从准备中核销[606] - 商业贷款准备金包括特定准备金和一般准备金，对不同评级贷款应用不同损失因子[608][609] - 多数商业投资组合段计算历史净冲销率使用20个季度回顾期，多数使用4个季度损失显现期计算一般准备金，Pinnacle投资组合使用12个季度[610][615] - 非覆盖1 - 4单户住宅贷款（不含政府担保住宅贷款）的贷款损失准备金（ALLL）使用2003 - 2008年优质住宅抵押贷款证券化的平均年损失率估算[617] - 非覆盖房屋净值和其他消费贷款类别的ALLL使用同行18个季度平均净冲销率估算[617] - 非ACI 1 - 4单户住宅抵押贷款的准备金方法与非覆盖住宅投资组合部分的ALLL计算方法一致[618] - 对ALLL进行定性调整时考虑的因素包括投资组合表现趋势、组合性质和贷款条款变化等[619] - ACI贷款进行季度预期现金流分析，预期现金流恶化时建立估值准备金[623] - ACI 1 - 4单户住宅贷款按池估算预期现金流，分析纳入更新的预期提前还款率、违约率等假设[624] - 未使用承诺准备金按与非覆盖贷款一般准备金类似方式计算，列于合并资产负债表其他负债中[625] - FDIC赔偿资产初始按公允价值记录，与相关覆盖资产分开计量[626] - 覆盖资产预期现金流减值会增加FDIC赔偿资产和非利息收入[627] - 截至2018年12月31日，FDIC赔偿资产已摊销至零[628]