公司资产情况 - 公司总资产于2023年6月30日增加了4.71亿美元，达到12亿美元，主要是由于投资持有的贷款增长了5.66亿美元[60] - 贷款持有投资净额增加了5.66亿美元，达到8.246亿美元，主要是由于2023年前六个月的贷款发放额为9.82亿美元，其中包括3.86亿美元的多户家庭贷款、3.66亿美元的建筑贷款和2.3亿美元的其他商业贷款[60] - 存款于2023年6月30日减少了4.09亿美元，达到6.461亿美元，其中有2.94亿美元的减少发生在2023年第一季度[60] - 总借款于2023年6月30日增加了8.98亿美元，达到2.956亿美元，主要是由于来自亚特兰大联邦住房贷款银行的净增加8.19亿美元和额外的7.9亿美元的证券出售协议[60] 公司财务表现 - 2023年第二季度，公司报告的综合净收入为24.6万美元，相比2022年第二季度的190万美元有所下降[60] - 2023年前六个月，公司报告的净收入为180万美元，相比2022年同期的280万美元有所下降[60] - 2023年第二季度，公司的净利息收入在未计提信贷损失前为730万美元，较2022年第二季度的800万美元减少了77万美元[61] - 2023年前六个月，公司的净利息收入在未计提信贷损失前为1550万美元，较2022年同期的1520万美元增加了33.2万美元[61] 公司成本与支出 - 净利息收入率下降至2023年第二季度的2.52%，主要是由于资金成本增加了190个基点，而利息收入的收益率增加了86个基点[61] - 公司2023年第二季度所得税费用为93,000美元，较2022年同期的75.7万美元有所减少，反映了两个时期间税前收入减少了230万美元[69] - 公司2023年前六个月的所得税费用为76.7万美元，较2022年同期的110万美元有所减少，反映了两个时期间税前收入减少了130万美元[70] 公司非利息收入与支出 - 2023年第二季度非利息收入为26万美元，较2022年同期的26.1万美元略有下降[66] - 公司2023年前六个月的非利息收入为54.9万美元，较去年同期的54.2万美元有所增加，主要是由于与另一家金融机构的收入分成协议费用增加了7万美元[67] - 公司2023年第二季度总非利息支出为640万美元，较2022年同期的630万美元增加了2.5%，主要是由于薪酬和福利支出增加了42.7万美元[68] - 公司2023年前六个月的非利息支出为1270万美元，较去年同期的1220万美元增加了4.0%，主要是由于薪酬和福利支出增加了55.7万美元[68] 公司贷款情况 - 公司截至2023年6月30日的贷款持有总额为831.24亿美元，其中单一家庭贷款占比最大，为25.95亿美元[73] - 公司2023年6月30日的贷款逾期超过30天的情况较好，没有逾期贷款[75] - 公司2023年6月30日的不良贷款为零，相比于2022年底的14.4万美元有所下降[76] - 公司2023年6月30日的贷款损失准备金为6.97亿美元，占持有投资贷款总额的0.85%[76] 公司负债情况 - 公司2023年6月30日的总负债为953.9亿美元，较2022年底增加了49.2亿美元，主要是由于联邦住房贷款银行借款增加[77] - 公司2023年6月30日的存款总额为646.1亿美元，较2022年底减少了40.9亿美元，主要是由于客户转移至其他地方获取更高利率[78] - 公司2023年6月30日的时间存款中，250,000美元以下的存款占比最大，为125.91亿美元[78] - 公司2023年6月30日的借款总额为295.6亿美元，较2022年底增加了89.8亿美元，主要是由于联邦住房贷款银行借款增加[78] - 公司2023年6月30日的出售证券协议回购总额为71.4亿美元，其中一家关系占比76%[78] 公司股东权益 - 公司股东权益在2023年6月30日为2.773亿美元，占总资产的22.5%，相比之下，2022年12月31日为2.795亿美元，占总资产的23.6%[80] - 公司在2023年6月30日的每股账面价值为1.71美元，相比之下，2022年12月31日为1.76美元[80] - 公司在2023年上半年录得净收入180万美元，减少了13万美元的累积其他综合损失，减少了130万美元的留存收益，以及增加了280万美元的员工持股计划未赚取股份[80]

公司资产负债情况 - 公司总资产于2023年3月31日增加了2080万美元，达到12亿美元，主要由现金及现金等价物增长1350万美元，投资持有的贷款净额增长800万美元，以及联邦住房贷款银行股票增长180万美元[63] - 总负债于2023年3月31日增加了2060万美元，达到9.252亿美元，主要由联邦住房贷款银行借款增加4050万美元和出售协议中的证券增加750万美元，部分抵消了存款减少2940万美元[63] - 公司在2023年第一季度的经营活动中录得了380万美元的净现金流入，主要归因于该季度的净收入[86] - 公司在2023年第一季度的投资活动中录得了630万美元的净现金流出，主要是由于新贷款的资金支出[86] - 公司在2023年第一季度的融资活动中录得了1610万美元的净现金流入，主要是由于FHLB预付款的收入[86] 公司利息收入情况 - 2023年第一季度，净利息收入较2022年同期增加了110万美元，增长15.4%，主要来源于利息收入的增加，主要由2023年第一季度平均利息收入资产增长8140万美元所致[63] - 2023年第一季度，公司的利息收入为11043千美元，较2022年同期的8011千美元增长[66] 公司贷款情况 - 2023年第一季度，公司的贷款总额增加800万美元，主要是由于3290万美元的贷款发放，包括1850万美元的建筑贷款、1160万美元的多户家庭贷款和280万美元的其他商业贷款[73] - 2023年3月31日，公司的净贷款增长800万美元，达到12亿美元[71] 公司其他财务情况 - 2023年第一季度，公司的信贷损失准备金为88千美元，较2022年同期的148千美元减少[67] - 2023年第一季度，公司的非利息收入为289千美元，较2022年同期的281千美元增长[68] - 2023年第一季度，公司的非利息支出为620万美元，较2022年同期的600万美元增长[69] - 2023年第一季度，公司的所得税费用为674千美元，较2022年同期的363千美元增加[70] - 2023年3月31日，公司可供出售证券总额为3290万美元，较2022年12月31日增加30万美元[72] - 2023年3月31日，公司的信贷损失准备金为630万美元，占持有投资的总贷款的0.80%，较2022年12月31日的440万美元增加[74] - 公司股东权益在2023年3月31日为2.797亿美元，占总资产的23.2%[82] - 公司在2022年第一季度完成了对总额为300万美元的A系列固定利率可赎回优先股的交换，以每股2.51美元的价格换取了1,193,317股A类普通股[83] - 公司的每股账面价值为1.76美元，截至2023年3月31日和2022年12月31日均为此数值[83] - 公司的有形每股账面价值是一个非GAAP测量，排除了商誉和未摊销的核心存款无形资产[84] - 银行的社区银行杠杆比率在2023年3月31日为15.69%，在2022年12月31日为15.75%[82] - 银行的流动资产在2023年3月31日包括现金及现金等价物的2960万美元和未质押的可供出售证券的2.427亿美元，相比之下，2022年12月31日为1610万美元和2.503亿美元[85] - 银行在2023年3月31日的资本资源和监管资本方面符合所有资本充足要求，被认为是“充足资本”[87]

股权融资 - 公司于2022年6月7日完成了一项私募股权融资，向美国财政部出售了1.5亿美元的优先股[10] - 公司于2022年通过私募发行了1.5亿美元的优先股[203] 银行资本 - 公司将私募融资的部分资金下拨给银行，使银行的一级杠杆比率从2021年底的9.32%增加到2022年底的15.75%[12] - 公司于2022年向银行注资7,500万美元，使得银行的一级杠杆比率从2021年底的9.32%增至2022年底的15.75%[204] 贷款组合 - 公司的贷款组合主要由抵押贷款组成，其中多家庭住宅贷款占64.9%，商业房地产贷款占14.85%[24] - 公司的多家庭和商业房地产贷款利率基于多种指数，包括SOFR、1年常熟国债指数、12个月国债平均指数、COFI和Prime Rate[29] - 公司的商业贷款组合包括向市场区域内的企业提供的贷款和融资活动，这些贷款以企业资产为抵押[41] 资产质量 - 公司的资产分类中，观察贷款总额为47,823千美元，特别提及贷款总额为0美元，次级贷款总额为1,973千美元[62] - 2022年12月31日，不良资产（NPAs）占总资产的比例为0.01%，较2021年12月31日的0.06%有所下降[55] 风险管理 - 公司根据当前信息和事件判断贷款是否受损，将受损贷款单独列为减值贷款，考虑付款状态、抵押品价值等因素[66] - 公司对于有重大付款延迟和短缺的贷款进行个案评估，以确定是否受损，考虑延迟时长、原因等因素[67] 资本要求 - 银行资本要求由OCC管理，包括根据OCC与FRB和FDIC联合制定的资本计算规定计算的资产、负债和某些表外项目的定量措施[107] - 根据经济增长、监管放松和消费者保护法案，联邦银行机构制定了“社区银行杠杆比率”（CBLR），金融机构资产低于100亿美元的资产[108] 员工福利 - 公司于2022年12月31日，公司员工中超过80%为少数族裔，约64%为女性[97] - 公司提供市场竞争力的员工薪酬，包括基本薪酬、奖金、福利和奖励[93] 技术风险 - 公司的信息技术系统和第三方服务提供商可能面临未经授权的访问和网络安全漏洞[163] - 针对网络银行、移动银行等技术产品和服务的使用增加了网络安全攻击的风险[128] 社会责任 - 公司作为公益公司，需要平衡股东利益、社会效益和公司利益[170] - 公司作为公益公司，董事会需要考虑股东利益和特定公益目的之间的冲突[174]

资产变化 - 公司总资产在2022年前九个月增加了7610万美元，达到12亿美元，主要由于可出售投资证券增加了1.763亿美元，净贷款增加了7420万美元，但现金及现金等价物减少了1.793亿美元[131] - 公司总资产从2021年12月31日的11亿美元增加到2022年9月30日的12亿美元，增长了7610万美元，主要由于可出售投资证券增长1.763亿美元和净贷款增长7420万美元[165] - 可出售证券从2021年12月31日的1.564亿美元增加到2022年9月30日的3.327亿美元，增长了1.763亿美元，主要由于将1500万美元的ECIP资金投入证券以及将流动性资金投入高收益短期证券[166] - 贷款应收款在2022年前九个月增加了7420万美元，主要由于发放了1.411亿美元的多户住宅贷款和6230万美元的商业房地产贷款及商业贷款[167] 负债变化 - 公司总负债在2022年前九个月减少了6040万美元，至8.921亿美元，主要由于FHLB借款减少了5310万美元，存款减少了1950万美元[132] - 截至2022年9月30日，公司的总负债为8.921亿美元，较2021年12月31日的9.524亿美元减少了6040万美元，主要由于FHLB借款和存款的减少[182] - 截至2022年9月30日，公司的存款总额为7.685亿美元，较2021年12月31日的7.881亿美元减少了1960万美元，主要由于CDARS存款和流动存款的减少[183] 利息收入与支出 - 2022年第三季度净利息收入增加了260万美元，同比增长43.7%，主要由于平均生息资产增加了1.529亿美元[136] - 2022年第三季度贷款应收利息和费用增加了22.4万美元，同比增长3.6%，主要由于贷款应收平均余额增加了7030万美元[137] - 2022年第三季度证券利息收入增加了160万美元，同比增长352.7%，主要由于证券平均利率增加了147个基点[138] - 2022年第三季度其他利息收入增加了48.3万美元，同比增长309.6%，主要由于其他银行存款的平均利率增加了149个基点[140] - 2022年第三季度存款利息支出增加了2.8万美元，同比增长6.3%，主要由于平均存款增加了9600万美元[141] - 2022年第三季度的借款利息支出减少了32.6万美元，同比下降69.1%，主要由于FHLB借款平均余额减少了5810万美元，导致利息支出减少22.3万美元，以及平均利率下降59个基点，减少利息支出10.6万美元[142] - 2022年前九个月的净利息收入为2380万美元，同比增长920万美元（62.5%），主要由于生息资产平均余额增加了2.187亿美元，以及付息负债的平均利率下降了25个基点[144] - 2022年前九个月的贷款利息收入为2060万美元，同比增长440万美元（26.9%），主要由于贷款平均余额增加了1.267亿美元，以及贷款平均收益率上升了11个基点[145] - 2022年前九个月的证券利息收入为340万美元，同比增长250万美元（258.4%），主要由于证券平均余额增加了1.087亿美元，以及证券平均收益率上升了93个基点[146] - 2022年前九个月的总利息支出为180万美元，同比下降110万美元（38.6%），主要由于付息负债的平均利率下降了25个基点[148] - 2022年前九个月的存款利息支出减少了13.3万美元（10.2%），主要由于存款平均利率下降了9个基点，但存款平均余额增加了1.624亿美元[150] - 2022年前九个月的借款利息支出减少了99万美元（61.6%），主要由于借款平均利率下降了71个基点，以及借款平均余额减少了3250万美元[151] 净息差 - 2022年第三季度的净息差从2021年同期的2.43%上升至3.02%，主要由于生息贷款和投资规模增加，以及付息负债的平均利率下降16个基点[143] - 2022年前九个月的净息差从2021年同期的2.26%上升至2.93%，主要由于高收益贷款和投资规模增加，以及付息负债的平均利率下降了25个基点[152] 贷款损失拨备 - 贷款损失拨备从2021年12月31日的340万美元增加到2022年9月30日的400万美元，占总投资贷款的比例从0.52%上升到0.55%[170] - 2022年第三季度的贷款损失拨备为100万美元，相比2021年同期的36.5万美元有所增加，主要由于贷款组合增长以及特别提及贷款增加720万美元和次级贷款增加400万美元[157] 非利息收入与支出 - 2022年第三季度的非利息收入为36.5万美元，相比2021年同期的60.9万美元下降了24.4万美元，主要由于来自美国财政部CDFI基金的补助收入减少[158] - 2022年前九个月的非利息收入为90.7万美元，相比2021年同期的290万美元下降了200万美元，主要由于2021年同期来自美国财政部CDFI基金的一次性特别补助200万美元[159] - 2022年第三季度的非利息支出为610万美元，相比2021年同期的600万美元有所增加，主要由于薪酬和福利支出增加了10.6万美元以及专业服务支出增加了24.5万美元[160] 所得税 - 2022年第三季度的所得税费用为53.4万美元，相比2021年同期的5.1万美元大幅增加，主要由于公司年度所得税费用估算假设的变化[162] - 2022年前九个月的所得税费用为170万美元，相比2021年同期的29.7万美元所得税收益大幅增加，主要由于税前收入增加了870万美元[163] 不良贷款与拨备覆盖率 - 截至2022年9月30日，公司的不良贷款（NPLs）总额为60.8万美元，较2021年12月31日的68.4万美元减少了7.6万美元，主要由于还款[177] - 截至2022年9月30日，公司的不良贷款拨备覆盖率（ALLL/NPLs）为655.1%，较2021年12月31日的495.8%显著提升[171] - 截至2022年9月30日，公司的逾期30天以上的贷款总额为1020万美元，较2021年12月31日的240万美元大幅增加，主要由于多户家庭贷款的增加[176] 股东权益与资本充足率 - 截至2022年9月30日，公司的股东权益为2.774亿美元，占总资产的23.7%，较2021年12月31日的1.41亿美元显著增加，主要由于C系列优先股的私募发行[190] - 截至2022年9月30日，公司的社区银行杠杆比率（CBLR）为14.70%，较2022年6月30日的15.87%有所下降，主要由于贷款发放和投资购买导致的资产增长[191] - 截至2022年9月30日，银行的资本充足率超过所有监管要求，符合“资本充足”标准[205] 每股账面价值与流动性 - 截至2022年9月30日，公司的每股账面价值为1.74美元，较2021年12月31日的1.92美元有所下降，主要由于投资组合中1830万美元的未实现损失[193] - 截至2022年9月30日，公司的流动性资产包括5220万美元的现金及现金等价物和1.536亿美元未质押的可供出售证券，较2021年12月31日的2.315亿美元现金及现金等价物和5240万美元未质押的可供出售证券有所变化[198] - 公司流动性主要依赖于融资交易，包括2022年6月完成的私募和2021年4月的私募[200] 现金流 - 2022年前九个月，公司经营活动产生的净现金流入为530万美元，较2021年同期的400万美元有所增加[201] - 2022年前九个月，公司投资活动产生的净现金流出为2.754亿美元，主要由于购买了2.155亿美元的可供出售证券和贷款净增加1710万美元[202] - 2022年前九个月，公司融资活动产生的净现金流入为9090万美元，主要由于1.5亿美元的C系列优先股私募和1340万美元的其他借款增加[204] 公司合并与融资 - 公司在2022年4月1日完成了与CFBanc Corporation的合并，并在2022年第三季度反映了合并后的运营结果[128] - 公司通过私人配售发行了15万股C系列优先股，筹集了1.5亿美元资金，用于支持受COVID-19疫情影响的社区[129] 内部控制与披露 - 公司披露控制和程序在2022年9月30日被评估为有效[207] - 2022年第三季度，公司内部财务报告控制未发生重大变化[208] 客户关系 - 截至2022年9月30日，公司的一个客户关系占其存款总额的17%，另一个客户关系占其回购协议余额的79%，公司预计将在可预见的未来维持这些关系[199]

公司合并 - 2022年4月1日，百老汇金融公司与CFBanc公司合并，百老汇联邦银行并入华盛顿特区第一城市银行[126] - 因合并，公司记录了2600万美元的商誉和330万美元的核心存款无形资产，核心存款无形资产按加速基础摊销，估计使用寿命约为10年[177][178] 股权交易 - 美国财政部购买公司15万股C系列优先股，总价1.5亿美元，前两年股息率为0%，之后下限0.50%，上限2.00%[127] 资产情况 - 2022年前六个月总资产增加1.307亿美元至12.24亿美元，主要因现金及等价物、可供出售投资证券和递延所得税资产增长[128] - 截至2022年6月30日，公司总资产为12.24亿美元，较2021年12月31日的10.94亿美元增加1.307亿美元，主要因现金及现金等价物增加4860万美元和投资证券增加8190万美元[163] - 截至2022年6月30日，可供出售证券为2.383亿美元，较2021年12月31日的1.564亿美元增加8190万美元，部分被累计其他综合损失增加940万美元抵消[165] - 2022年前六个月，应收账款减少160万美元，主要因贷款还款超过新增贷款，新增贷款包括3300万美元多户家庭贷款和1620万美元商业房地产及商业贷款[166] 负债情况 - 2022年6月30日总负债降至9.395亿美元，较2021年12月31日减少1290万美元[129] - 2022年6月30日总负债降至9.395亿美元，较2021年12月31日减少1290万美元，主要因FHLB借款减少，部分被存款增加抵消[180] - 2022年6月30日存款增至8.162亿美元，较2021年12月31日增加，其中ICS存款增加7610万美元，CDARS存款增加1270万美元，五类客户关系约占存款的38%[182] - 2022年6月30日FHLB未偿还预付款余额降至3290万美元，加权平均利率降至1.22%，较2021年12月31日分别下降和降低[184] 收入情况 - 2022年第二季度净利息收入增加220万美元，增幅38.1%，源于生息资产平均余额增加和利率上升[130][134] - 2022年第二季度非利息收入减少190万美元，非利息支出增加89.2万美元[131] - 2022年上半年公司净收入280万美元，2021年同期净亏损280万美元，2021年上半年有560万美元合并相关成本[133] - 2022年第二季度贷款应收利息收入和费用增加57.9万美元，增幅9.2%[135] - 2022年第二季度证券利息收入增加39.4万美元，增幅89.5%[136] - 2022年第二季度非利息收入为26.1万美元，较2021年同期的220万美元减少190万美元，主要因2021年收到180万美元的非经常性赠款[157] - 2022年上半年贷款损失准备前净利息收入为1520万美元，较2021年同期增加650万美元，增幅75.5%[142] - 2022年上半年应收贷款利息收入和费用为1410万美元，较2021年同期增加410万美元，增幅41.6%[143] - 2022年上半年证券利息收入为140万美元，较2021年同期增加92.9万美元，增幅187.3%[144] - 2022年上半年其他利息收入较2021年同期增加65.1万美元，增幅294.6%[145] 支出情况 - 2022年第二季度存款利息支出减少12.8万美元，降幅26.8%[138] - 2022年第二季度借款利息支出较2021年同期减少47.2万美元，降幅80.5%[139] - 2022年第二季度非利息支出为630万美元，较2021年同期的540万美元增加，主要因薪酬福利和专业服务费用分别增加48.8万美元和44.5万美元[159] - 2022年第二季度所得税费用为75.7万美元，2021年同期为180万美元，有效税率分别为29.38%和71.31%[161] - 2022年上半年总利息支出为120万美元，较2021年同期减少82.5万美元，降幅41.4%[146] - 2022年上半年存款利息支出较2021年同期减少16.1万美元，降幅18.7%[147] - 2022年上半年借款利息支出较2021年同期减少66.4万美元，降幅58.5%[148] 净息差与收益率 - 2022年第二季度净息差从2021年同期的2.33%增至3.00%[140] - 2022年上半年净息差从2021年同期的2.35%增至2.89%[150] - 2022年前六个月，净利息利差为1521万美元，收益率为2.84%；净利息收益率为2.89%[154] 贷款情况 - 截至2022年6月30日，贷款损失准备金为300万美元，占投资性贷款总额的0.46%，低于2021年12月31日的340万美元（占比0.52%）[169] - 截至2022年6月30日，无逾期超过30天的贷款，而2021年12月31日为240万美元；不良贷款为62.7万美元，较2021年12月31日的68.4万美元减少5.7万美元[170] - 2022年第二季度，公司录得贷款损失准备金收回57.7万美元，2021年同期为计提贷款损失准备金8.1万美元[155] - 2022年6月30日减值贷款为220万美元，较2021年12月31日的230万美元减少20.9万美元，主要因还款所致[175] 股东权益 - 2022年6月30日股东权益为2.846亿美元，占总资产的23.3%，较2021年12月31日增加，主要因C系列优先股私募完成，部分被累计其他综合收益减少抵消[188] - 2022年第二季度末公司每股账面价值降至1.83美元，较2021年12月31日下降，因投资组合940万美元未实现损失导致权益减少[188][194] 流动性与现金流 - 2022年6月30日银行流动资产增加，主要因2022年6月发行优先股所得款项，目前公司认为银行有足够流动性支持未来增长[198] - 2022年上半年公司经营活动产生净现金流出35.9万美元，投资活动产生净现金流出9150万美元，融资活动产生净现金流入1.404亿美元[200][201][202] 资本充足率与合规 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，银行超过所有适用的资本充足率要求，符合“资本状况良好”的条件[203] 内部控制 - 截至2022年6月30日，公司披露控制与程序有效[205] - 2022年第二季度，公司财务报告内部控制无重大变化[206] - 公司披露控制与程序无法杜绝所有错误和欺诈[207] 报告签署 - 报告于2022年8月15日由首席执行官Brian Argrett和首席财务官Brenda J. Battey签署[213]

财务业绩整体情况 - 2022年第一季度净收入增至95.8万美元，而2021年第一季度净亏损350万美元，主要因CFB收购的生息资产带来利息收入及合并后生息资产增长，且非利息费用减少270万美元[119] 资产情况 - 2022年第一季度末总资产较上季度末增加3760万美元，较2021年3月31日增加6.52亿美元，主要因合并收购4.75亿美元资产及现金等资产增长[117] - 截至2022年3月31日，总资产从2021年12月31日的10.94亿美元增至1131亿美元，增加3760万美元，主要因现金及现金等价物、可供出售投资证券等增长[134] - 截至2022年3月31日，可供出售证券总计1.703亿美元，较2021年12月31日的1.564亿美元增加1390万美元，主要因额外购买证券2690万美元，部分被净摊销和偿还470万美元抵消[135] - 2022年第一季度贷款应收款增加490万美元，主要因贷款发放超过还款；银行发放了多笔不同类型贷款，贷款还款和偿还总计5690万美元，其中3300万美元为PPP贷款[136] - 2022年3月31日减值贷款为220万美元，较2021年12月31日的230万美元减少5.2万美元，主要因贷款偿还[146] - 因合并，公司记录了2600万美元的商誉和330万美元的核心存款无形资产，商誉因递延税项重新计算减少13.8万美元至2590万美元[151][152] - 2022年3月31日银行流动资产包括2.461亿美元现金及现金等价物和8250万美元未质押可供出售证券，较2021年12月31日增加，源于存款增加[171] 负债情况 - 2022年3月31日总负债增至9.948亿美元，较2021年12月31日增加4240万美元，主要因存款和回购协议证券净增加，抵消了FHLB预付款的减少[118] - 2022年3月31日总负债增至9.948亿美元，较2021年12月31日增加4240万美元，主要因存款增长[155] - 2022年3月31日存款增至8397万美元，较2021年12月31日增加516万美元，其中ICS存款增加760万美元，CDARS存款增加64万美元，其他定期存款账户增加13万美元，活期存款减少321万美元[156] - 2022年3月31日FHLB未偿还预付款余额降至730万美元，较2021年12月31日减少130万美元，加权平均利率降至1.66% [158] 利息收入与费用情况 - 2022年第一季度贷款损失准备前净利息收入达720万美元，较2021年第一季度增加430万美元，因平均生息资产增加5.643亿美元及付息负债利率降低48个基点[120] - 2022年第一季度贷款应收利息收入和费用增至730万美元，较2021年第一季度增加370万美元，因贷款平均余额增加2.92亿美元及平均收益率提高46个基点[121] - 2022年第一季度证券利息收入增至55.3万美元，较2021年第一季度增加49.7万美元，因证券平均余额增加1.506亿美元，虽平均利率降低78个基点部分抵消增长[122] - 2022年第一季度其他利息收入增加4.5万美元，主要因生息存款和短期投资平均余额增加1.221亿美元，股息收入减少4000美元部分抵消增长[123] - 2022年第一季度利息费用较2021年第一季度减少9.3万美元，因付息负债成本降低48个基点，抵消了合并承担的平均付息负债增加的影响[124] - 2022年第一季度存款利息费用减少3.3万美元，因存款平均利率降低28个基点，虽平均余额增加3.895亿美元部分抵消减少[126] - 2022年第一季度净息差从2021年第一季度的2.40%增至2.76%，主要因生息资产增加、商业贷款组合收益率提高及付息负债平均利率降低48个基点[128] - 2022年第一季度末总利息收益资产平均余额为10.37773亿美元，利息801.1万美元，平均收益率3.09%；2021年同期平均余额4.73515亿美元，利息377.7万美元，平均收益率3.19%[129] 贷款损失拨备与准备金情况 - 2022年第一季度公司因贷款组合增长记录了14.8万美元的贷款损失拨备，2021年同期无此项拨备；贷款和租赁损失准备金（ALLL）从2021年12月31日的340万美元增至2022年3月31日的350万美元[130] 非利息收入与支出情况 - 2022年第一季度非利息收入总计28万美元，2021年同期为12.3万美元，增长主要源于剩余新市场税收抵免项目费用和ATM交换费增加[131] - 2022年第一季度总非利息支出为600万美元，2021年同期为860万美元，减少主要因与CFBanc合并相关的非经常性薪酬成本和专业服务费用减少，部分被信息服务成本增加抵消[132] 所得税情况 - 2022年第一季度公司记录了36.3万美元的所得税费用，有效税率为27.0%；2021年第一季度为220万美元的税收优惠，有效税率为38.4%[133] 贷款拖欠与不良贷款情况 - 截至2022年3月31日，贷款拖欠总计290万美元，2021年12月31日为240万美元；无超过90天拖欠贷款；不良贷款（NPLs）总计65.3万美元，较2021年12月31日的68.4万美元减少7.8万美元[141][142] - 2022年3月31日，ALLL与NPLs的比率为541.96%，2021年12月31日为495.8%[143] 股东权益与股份情况 - 2022年3月31日股东权益为1.362亿美元，占总资产的12.04%，较2021年12月31日减少，主要因可供出售证券未实现损失增加570万美元[164] - 2022年第一季度公司完成300万美元A类优先股换为1193317股A类普通股，还发行542449股A类普通股[166] - 2022年3月31日公司每股账面价值为1.85美元，较2021年12月31日的1.92美元下降，主要因可供出售证券未实现损失增加[167] - 2022年1月3日，公司根据交换协议，以每股2.51美元的交换价格，向A系列优先股持有人发行1193317股A类普通股，以换取所有已发行的A系列优先股，A系列优先股总清算价值为300万美元，外加应计股息[182] 现金流量情况 - 2022年第一季度公司经营活动净现金流出180万美元，投资活动净现金流出2630万美元，融资活动净现金流入4270万美元[173][174][175] 资本充足率与控制程序情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，银行超过所有适用的资本充足率要求，符合“资本状况良好”的条件[176] - 截至2022年3月31日，公司的披露控制和程序有效[178] - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[179]

公司合并与更名 - 2021年4月1日公司完成与CFBanc的合并，合并后百老汇联邦银行并入华盛顿特区第一城市银行，银行更名为第一城市银行[17] 贷款组合情况 - 截至2021年12月31日，净贷款组合（不包括待售贷款）总计6.485亿美元，占总资产的59.3%[25] - 2021年12月31日，超69%的抵押贷款具有可调整利率特征[26] - 2021年和2020年12月31日，多户住宅贷款分别为3.937亿美元和2.724亿美元，占总贷款组合的比例分别为60.36%和75.24%[30] - 2021年和2020年12月31日，商业房地产贷款分别为9320万美元和2430万美元，占总贷款组合的比例分别为14.29%和6.71%[31] - 2021年末和2020年末教会贷款分别为2250万美元和1670万美元，占总贷款组合的3.45%和4.60%[37] - 2021年末和2020年末单户住宅贷款分别为4540万美元和4820万美元，2021年末超51%有可调利率特征[38] - 2021年末和2020年末建筑贷款分别为3210万美元和42.9万美元，2021年占总贷款组合的4.92%，2021年发放2490万美元[42][44] - 2021年末和2020年末非房地产商业贷款分别为4650万美元和5.7万美元，2021年占贷款组合的10.02%，2021年发放2650万美元[45] - 2021年末SBA贷款为1880万美元，占总贷款组合的2.89%，其中PPP贷款1800万美元，2020年末无此类贷款[47] - 2021年贷款发放总额为2.66987亿美元，2020年为1.34274亿美元，2019年为1.14374亿美元[49] - 2021年末贷款总额为6.5222亿美元，一年以上到期的贷款为6.09244亿美元，一年及以内到期的为4297.6万美元[49][58] - 除多户住宅贷款外其他贷款类型为固定利率，2021年末处于初始固定利率期的多户住宅贷款为3.26亿美元，占贷款组合的50%[58] 贷款业务规则 - 公司多户住宅和商业房地产贷款的贷款价值比通常不超过标的物业购买价格或评估价值较低者的75%[34] - 公司多户住宅和商业房地产贷款通常要求最低债务偿付覆盖率为120%[34] - 超90%的多户住宅贷款发放源于批发贷款经纪人，所有商业房地产、建筑、商业和SBA贷款源于公司贷款人员[50] 贷款区域情况 - 2008年百老汇联邦停止所有类型的州外贷款，2021年因合并有选择地恢复州外贷款，但目前没有市场区域外的未偿还贷款[36] 贷款逾期与不良情况 - 截至2021年12月31日，60 - 89天逾期贷款数量为1笔，金额2423000美元，占总贷款的0.37%[62] - 2021年12月31日非执行资产降至684000美元，占总资产的0.06%，2020年12月31日为787000美元，占比0.16%[63] - 2021年非应计贷款减少103000美元，原因是借款人还款用于偿还未偿本金[64] - 2021年12月31日，TDR中包含的非应计贷款总额为684000美元，2020年为232000美元；重组应计贷款2021年为1600000美元，2020年为4200000美元[67] - 2021年，若非应计贷款按原条款执行，本应记录的总利息收入为71000美元，但实际未确认相关收入[69] - 2021年和2020年12月31日，无应计贷款逾期90天以上，2021年12月31日无向非应计状态借款人提供额外贷款的承诺[65] - 2021年12月31日受批评资产从2020年的210万美元增至1600万美元，受批评贷款增加1380万美元，主要因新发放建筑贷款分类为观察类；次级贷款增加110万美元，源于一笔商业房地产贷款降级[77] - 2021年12月31日，受损贷款总计230万美元，特定拨备金分配总计7000美元[84] 贷款相关计划与措施 - 公司实施了针对COVID - 19影响的贷款修改计划，截至文件提交日，两名借款人申请但未正式提交申请，未批准任何修改[71] - 公司在贷款逾期90天及之后每9个月更新抵押品价值估计，对特定情况提前更新[72] - 2021年和2020年公司未对任何贷款进行止赎，也没有归类为REO的房产[73] 贷款投资与准备金 - 合并时公司记录对PCI贷款的投资为883000美元，截至2021年12月31日为845000美元[74] - 2021年12月31日，公司确定贷款损失准备金为340万美元，占投资贷款的0.52%，2020年为320万美元，占比0.88%，占比下降因收购贷款按公允价值入账无准备金，部分被非收购贷款余额增加所需准备金增加抵消[88] - 公司将潜在问题资产分类为“观察”和“特别提及”，问题资产分类为“次级”“可疑”或“损失”[76] - 内部资产审查部门每月审查和分类资产，并向董事会内部资产审查委员会独立报告审查结果[76] - 贷款损失准备金由特定和一般部分组成，特定部分针对单独分类为受损的贷款，一般部分覆盖未受损贷款[82] - 贷款被视为受损的情况包括无法按合同条款收回本金或利息、贷款条款修改且借款人财务困难等[83] - 公司使用定量和定性因素确定贷款损失准备金的适当水平，包括不良贷款数量、贷款损失经验、房地产市场状况、经济条件等[80] - 收购合并中获得的贷款按收购日公允价值入账，无相关贷款损失准备金结转[87] - 联邦特许银行资产分类和估值准备金的确定需接受OCC审查，未来可能因经济或其他条件变化调整准备金[89] - 2021年末贷款损失准备金总额为339.1万美元，占总贷款的0.52%[92] 证券投资组合 - 2021年末证券投资组合总额为1.564亿美元，占总资产的14.30%[95] - 2021年末证券投资组合中无持有至到期证券[96] - 2021年末证券投资组合估计剩余寿命为5.03年[98] - 2021年银行购买5笔联邦机构抵押贷款支持证券，总摊销成本960万美元[98] - 2021年银行购买2笔联邦机构债务，总摊销成本490万美元[98] - 2021年银行购买1笔联邦机构CMO，总摊销成本200万美元[98] - 与CFBanc合并后，公司获得7650万美元联邦机构抵押贷款支持证券[98] - 与CFBanc合并后，公司获得3320万美元联邦机构债务证券[98] - 2021年全年无证券出售[98] - 2021年末投资证券摊余成本和公允价值分别为15.6929亿美元和15.6396亿美元，2020年末分别为1.0232亿美元和1.0698亿美元[101] 存款情况 - 2021年末和2020年末CDARS互惠存款分别为1.416亿美元和3580万美元，CDARS单向存款分别为22.3万美元和960万美元，非CDARS经纪存款分别为500万美元和1510万美元[104][105][107] - 2021年不同期限大额定期存单金额及加权平均利率：不足3个月为5214.1万美元（0.19%）、3 - 6个月为6157.1万美元（0.24%）、6 - 12个月为6140.1万美元（0.22%）、超过12个月为552.2万美元（0.50%）[109] - 2021年各类存款平均余额、占比及加权平均资金成本：货币市场存款为1.59157亿美元（24.77%，0.41%）、存折存款为6766万美元（10.53%，0.30%）、NOW及其他活期存款为2.23003亿美元（34.70%，0.05%）、定期存单为1.92795亿美元（30.00%，0.37%）[110] 借款与债券情况 - 2021年末FHLB未偿还预付款为8595.2万美元，可额外借款1440万美元，2021年平均未偿还余额为1.00471亿美元，年末加权平均利率为1.85% [111][112] - 2021年末回购协议借款余额为5200万美元，2020年末无此类借款，2021年加权平均利率为0.10% [113] - 2021年9月公司赎回剩余未偿债券金额为330万美元 [115] 公司机构与人员 - 公司主要业务是运营全资子公司第一城市银行，该行在加利福尼亚州有两家分行，在华盛顿特区有一家分行[21] - 截至2021年12月31日公司有3个银行办事处，分别位于加利福尼亚州（洛杉矶和英格尔伍德市）和华盛顿特区 [116] - 公司以员工为最重要资源，截至2021年12月31日，有78名全职和2名兼职员工 [119][121] - 2021年员工自愿离职率为18.5%，无员工受集体谈判协议约束 [121] - 截至2021年12月31日，公司超80%员工为少数族裔，约68%为女性[126] 公司监管与合规 - 公司受多个联邦机构监管，银行存款每户最高保险额为25万美元[130] - 《多德 - 弗兰克法案》增加银行业合规义务，资产少于30亿美元的银行控股公司在满足条件时不受合并资本要求约束[136] - 资产少于100亿美元的金融机构可采用“社区银行杠杆率”，该比率2020年三季度末降至8%，2021年升至8.5%，2022年1月1日恢复至9%[139] - 截至2021年12月31日，社区银行杠杆率实际金额为9.859亿美元，比率为9.32%，最低要求金额为8.9871亿美元，比率为8.50%[142] - 截至2021年12月31日，公司和银行满足所有资本充足要求，银行在迅速纠正行动监管框架下“资本状况良好”[143] - 存款保险最高额度永久提高至每位储户每个所有权类别25万美元[144] - 联邦存款保险公司根据银行对存款保险基金构成的风险收取年度评估费[145] - 联邦存款保险公司最新存款保险基金恢复计划旨在到2028年9月30日实现法定储备比率1.35%，2021年和2022年指定储备比率为2%[148] - 2020年银行获得两笔总计4.9万美元的评估信贷，2021年未获得[148] - 截至2021年12月31日，City First的贷款限额为1530万美元，最大单笔贷款为970万美元[154] - 2019年OCC对City First和Broadway Federal的社区再投资法案（CRA）表现评级为“杰出”[155] - 2018年10月，OCC允许Broadway Federal将非多户商业房地产贷款集中度上限提高到一级资本加贷款损失准备金的100%，土地/建设贷款子限额为50%，总商业房地产贷款集中度上限达到一级资本加贷款损失准备金的600%[152] - 公司作为银行控股公司，一般禁止直接或间接收购非子公司的存款机构或存款控股公司超过5%的有表决权股份[164] - 公司作为银行控股公司，若收购银行控股公司控制权，需满足《银行控股公司控制权变更法》相关通知和审批要求，如拥有25%或以上有表决权证券等情况[165] - 国家银行宣布资本分配时，若符合特定条件需提前30天通知OCC或申请批准，如当年资本分配总额超规定等情况[168][169] 公司税务情况 - 公司按权责发生制以日历年报告收入，需缴纳联邦所得税[172] - 公司作为银行控股公司与子公司合并提交加州特许经营税申报表，适用“金融公司”法定税率10.84%[173] 公司面临风险 - 公司可能无法成功留住关键员工，这会对业务活动产生不利影响[175] - 新冠疫情影响了公司业务和财务结果，其持续时间和影响程度仍不确定[177] - 新冠疫情扰乱经济活动，影响公司产品和服务需求，或导致银行贷款组合信用损失增加，员工远程办公，预计一段时间内人员配置低于疫情前水平[178] - 近期通胀威胁经济，影响公司商业客户，增加贷款违约可能性，美联储加息增加公司利率风险[179] - 金融市场可能受军事冲突、地缘政治事件的不利影响[180] - 公司依赖银行股息作为运营资金，银行支付股息受监管限制，若运营结果不佳或监管资本下降，银行可能无法支付股息[181] - 公司可能无法成功申请美国财政部CDFI基金的新市场税收抵免（NMTC）项目奖励，该项目2020年已延长至2025年，若无法继续参与，将对公司产生不利影响[183] - 银行和公司拥有CDFI认证，过去十年百老汇联邦银行从CDFI基金获得超300万美元银行企业奖，若失去认证，将无法获得相关赠款和奖励[184] - 公司在华盛顿特区和洛杉矶大都市区金融服务行业面临激烈竞争，竞争对手多为知名大型金融机构[185] - 大部分贷款组合由南加州和华盛顿特区及周边地区的房地产担保，房地产市场低迷可能损害银行借款人财务状况，增加贷款违约和损失[186] - 金融会计准则委员会（FASB）发布的新会计标准“当前预期信用损失（CECL）”预计将增加贷款损失拨备水平，公司无法合理量化其影响[190] - 利率变化影响公司盈利能力，政府监管变化可能损害公司运营或限制增长[191][192] 公司股权与股价 - 作为公益公司，公司董事有义务平衡股东利益、公共利益和其他利益相关者的利益，可能无法保证冲突解决时偏向股东利益[203] - 特拉华州公益公司股东若单独或集体持有公司至少2%的流通股，或在公司股票在国家证券交易所上市的情况下，持有市值至少200万美元的股份，有权提起诉讼，公司可能面临更多衍生诉讼[204] - 公司普通股市场价格波动大，受经营业绩、股东行为、公众持股数量、未达市场预期等多种因素影响[205] - 自2010年6月以来，公司未宣布或支付普通股现金

收购相关 - 2021年4月1日公司完成对CFBanc Corporation的收购，自合并以来银行已发放2650万美元的PPP贷款，2021年6月该项目结束[139,143] - 公司预计在收购日期后一年内完成CFBanc的整合工作[221] 资产负债情况 - 截至2021年9月30日，公司总资产从2020年12月31日的4.834亿美元增至10.64亿美元，增加5.802亿美元，主要因合并中收购资产增加5.012亿美元、现金净增3580万美元和贷款组合增加5380万美元[145] - 截至2021年9月30日，公司总负债从2020年12月31日的4.345亿美元增至9.202亿美元，增加4.857亿美元，主要包括合并中承担的3.537亿美元存款、320万美元FHLB预付款和7390万美元其他借款[146] - 截至2021年9月30日，公司总资产为10.49279亿美元，2020年同期为4.90202亿美元[167] - 截至2021年9月30日，总资产增至10.64亿美元，较2020年12月31日的4.834亿美元增加5.802亿美元[179] - 截至2021年9月30日，可供出售证券为1.576亿美元，较2020年12月31日的1070万美元增加1.469亿美元[180] - 2021年前九个月贷款应收款增加2.821亿美元，主要因并购获得2.259亿美元贷款，合并后银行发放多种贷款，同时有1.208亿美元贷款还款[181] - 截至2021年9月30日，净办公物业和设备增至920万美元，较2020年12月31日的250万美元增加660万美元[196] - 截至2021年9月30日，总负债增至9.202亿美元，较2020年12月31日的4.345亿美元增加4.63亿美元；存款增至7.496亿美元，较2020年12月31日的3.156亿美元增加[200][201] - 截至2021年9月30日，股东权益为1.433亿美元，占公司总资产的13.48%，较2020年12月31日的4890万美元（占比10.1%）有所增加[208] 收入情况 - 2021年第三季度净收入较2020年第三季度增加42.6万美元，主要因贷款损失拨备后净利息收入增加220万美元和赠款及手续费收入增加49.6万美元，但被合并后两家银行的额外运营费用220万美元和数据处理成本增加所抵消[147] - 2021年前九个月公司净亏损260万美元，合每股亏损0.05美元，而2020年前九个月净亏损6.1万美元，合每股亏损0美元，2021年净亏损主要因合并相关成本560万美元和数据处理转换一次性成本40.8万美元[149] - 2021年第三季度净利息收入为600万美元，较2020年第三季度的340万美元增加260万美元，主要因2021年第三季度平均生息资产增长5.081亿美元[150] - 2021年前九个月净利息收入在拨备前较2020年同期增加540万美元，达到1470万美元，主要因合并中收购资产带来额外净利息收入[159] - 2021年第三季度，公司非利息收入总计60.9万美元，2020年同期为20.6万美元；2021年前九个月，非利息收入总计290万美元，2020年同期为64.5万美元[173][174] - 2021年第三季度非利息收入增加是由于确认了21.7万美元的CDFI赠款收入和15.4万美元的管理费；2021年前九个月非利息收入增加主要是因为第二季度确认180万美元赠款、第三季度21.7万美元赠款收入和30.7万美元管理费[173][174] - 2021年第三季度和前九个月未记录贷款销售收益，2020年第三季度和前九个月分别记录了7.6万美元和19.9万美元的贷款销售收益[173] 收益率与利差情况 - 2021年第三季度净利息收益率从2020年第三季度的2.82%降至2.43%，主要因其他银行生息现金存款余额增加但利率降低[158] - 2021年前九个月净利息收益率较2020年同期下降31个基点，降至2.26%[166] - 截至2021年9月30日三个月，公司利息收益资产平均余额为9.87664亿美元，利息为690.9万美元，平均收益率/成本为2.80%；2020年同期平均余额为4.79539亿美元，利息为457.4万美元，平均收益率/成本为3.82%[167] - 2021年第三季度净利息利差为599.1万美元，收益率为2.36%；2020年同期为337.7万美元，收益率为2.72%[167] - 2021年净利息收益率为2.43%，2020年为2.82%[167] - 2021年利息收益资产与计息负债的比率为117.4%，2020年为110.19%[167] 贷款损失准备金情况 - 2021年前九个月，公司因贷款组合增长，记录了36.5万美元（三个月）和44.6万美元（九个月）的贷款损失准备金；2020年同期分别为2.9万美元和 - 4万美元（有4000美元贷款损失收回）[170][172] - 截至2021年9月30日，贷款和租赁损失准备金（ALLL）增至370万美元，2020年12月31日为320万美元；2020年9月30日维持在320万美元[170][172] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金为370万美元，占投资性贷款总额的0.57%，较2020年12月31日的320万美元（占比0.88%）有所变化[184] 非利息支出与税收情况 - 2021年第三季度非利息支出为600万美元，较2020年同期的370万美元增加230万美元；前九个月非利息支出为2000万美元，较去年同期的1030万美元增加970万美元[175][176] - 2021年前九个月公司记录所得税费用5.1万美元，有效税率19.8%；前九个月税收优惠29.7万美元，有效税率10.4%[177] 贷款逾期与不良贷款情况 - 截至2021年9月30日，贷款逾期总额为24.9万美元，较2020年12月31日的0有所增加；不良贷款总额为70.9万美元，较2020年12月31日的78.7万美元减少7.8万美元[185][187] 银行资本与流动性情况 - 2021年6月公司向银行注资2000万美元[210] - 截至2021年9月30日，银行CBLR为9.41%[210] - 截至2020年12月31日，公司前子公司总资本比率为20.20%，杠杆比率为9.54%[210] - 截至2021年9月30日，银行可额外从FHLB借款1690万美元，还有其他金融机构提供的1100万美元信贷额度[212] - 2021年9月30日，银行流动资产包括2.087亿美元现金及现金等价物和4970万美元未质押可供出售证券，较2020年12月31日有所增加[213] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，银行超过所有适用的资本充足率要求，被视为“资本充足”[218] 现金流量情况 - 2021年前九个月，公司经营活动产生的合并净现金流入为390万美元，2020年同期为净现金流出3980万美元[215] - 2021年前九个月，公司投资活动产生的合并净现金流入为3120万美元，2020年同期为3560万美元[216] - 2021年前九个月，公司融资活动产生的合并净现金流入为7750万美元，2020年同期为5830万美元[216] 疫情相关情况 - 截至2021年9月30日，银行未因疫情实施裁员或休假，也无借款人申请贷款修改，无与疫情相关的逾期贷款[141,142]

资产与负债变化 - 公司总资产从2020年12月31日的4.834亿美元增加到2021年6月30日的10.41亿美元，主要由于合并增加了5.012亿美元[156] - 公司总资产从2020年12月31日的4.834亿美元增加到2021年6月30日的10.41亿美元，主要由于CFBanc合并增加了5.012亿美元的资产[192] - 2021年第二季度的总资产为10.34亿美元，相比2020年同期的5.09亿美元有所增加[178] - 存款从2020年12月31日的3.156亿美元增加到2021年6月30日的7.05亿美元，主要由于合并中获得的3.537亿美元存款[213] - 2021年第二季度的存款总额为6.37亿美元，相比2020年同期的3.31亿美元有所增加[178] - 公司股东权益从2020年12月31日的4890万美元增加到2021年6月30日的1.435亿美元，占总资产的比例从10.1%增加到13.8%[218] - 2021年第二季度的股东权益为1.42亿美元，相比2020年同期的4920万美元有所增加[178] - 公司账面价值从2020年12月31日的1.74美元/股增加到2021年6月30日的1.55美元/股，调整后的账面价值为1.96美元/股[219] 利息收入与支出 - 公司净利息收入在2021年第二季度为580万美元，相比2020年同期的300万美元增加了280万美元[161] - 公司贷款利息收入在2021年第二季度增加了190万美元，达到630万美元，主要由于贷款平均余额增加了1.666亿美元[163] - 公司证券利息收入在2021年第二季度增加了37.5万美元，主要由于证券平均余额增加了1.482亿美元[164] - 公司存款利息支出在2021年第二季度减少了49万美元，主要由于存款平均利率下降了87个基点[166] - 公司净利息收益率在2021年第二季度为2.33%，相比2020年同期的2.43%下降了10个基点[161] - 公司2021年上半年净利息收入增加了270万美元，达到870万美元，主要由于贷款利息收入增加了120万美元[168] - 公司2021年第二季度的净利息收入为582.1万美元，净利息收益率为2.33%，相比2020年同期的303.1万美元和2.43%有所下降[178] 贷款与准备金 - 公司在2021年第二季度发放了2640万美元的PPP贷款[153] - 2021年第二季度的贷款损失准备金为8.1万美元，主要由于贷款组合的增长[183] - 贷款损失准备金（ALLL）从2020年12月31日的320万美元增加到2021年6月30日的330万美元，占贷款总额的比例从0.88%降至0.53%[196] - 截至2021年6月30日，贷款拖欠总额为190万美元，主要由于合并中获得的商业房地产贷款和商业贷款[197] - 不良贷款（NPLs）从2020年12月31日的78.7万美元减少到2021年6月30日的73.5万美元，主要由于还款[198] - 2021年第二季度的贷款组合为6.11亿美元，相比2020年同期的4.45亿美元有所增加[178] 非利息收入与支出 - 2021年第二季度的非利息收入为220万美元，主要由于CDFI基金的180万美元拨款[185] - 2021年第二季度的非利息支出为540万美元，相比2020年同期的340万美元增加了200万美元，主要由于合并后的银行支出增加[187] - 2021年上半年的非利息支出为1400万美元，相比2020年同期的660万美元增加了740万美元，主要由于合并相关支出560万美元[188] 所得税与净收入 - 2021年第二季度的所得税费用为180万美元，有效税率为71.3%，主要由于公司年度所得税费用估算假设的变化[189] - 公司净收入在2021年第二季度为70.1万美元，相比2020年同期的21.6万美元增加了48.5万美元，主要由于净利息收入增加了270万美元[158][159] - 公司在2021年上半年净亏损280万美元，主要由于合并相关成本达到560万美元[160] 现金流与资本充足率 - 公司2021年上半年经营活动产生的净现金流出为260万美元，相比2020年同期的4920万美元大幅减少[225] - 2021年上半年投资活动产生的净现金流入为5840万美元，主要由于与City First Bank N.A.合并获得的8470万美元净现金[226] - 2021年上半年融资活动产生的净现金流入为5850万美元，主要由于存款净增加3590万美元和股票销售获得的3080万美元[228] - 截至2021年6月30日，公司资本充足率超过所有监管要求，符合“资本充足”标准[229] 合并与整合 - 公司完成了与CFBanc的合并，预计在收购后一年内完成整合和内部控制流程的调整[232] - 可供出售证券从2020年12月31日的1070万美元增加到2021年6月30日的1.588亿美元，主要由于CFBanc合并增加了1.5亿美元的证券[193] - 公司流动性资产从2020年12月31日的9610万美元现金和1070万美元未质押证券增加到2021年6月30日的2.104亿美元现金和6840万美元未质押证券[223] - 公司核心存款无形资产在2021年上半年摊销了13.1万美元，预计使用寿命为10年[210]

公司资产与负债情况 - 截至2021年3月31日，公司总资产从2020年12月31日的4.834亿美元降至4.796亿美元，减少380万美元[132] - 截至2021年3月31日，公司总负债为4.345亿美元，与2020年12月31日相比相对不变，但存款、借款人预缴税费和保险费及次级附属债券有所减少，应计费用和其他负债增加[134] - 截至2021年3月31日，总资产降至4.796亿美元，较2020年12月31日减少380万美元[152] - 截至2021年3月31日，用于投资的应收贷款净额增至3.625亿美元，较2020年12月31日增加240万美元[153] - 截至2021年3月31日，存款降至3.123亿美元，较2020年12月31日减少330万美元[167] 公司盈利与收支情况 - 2021年第一季度，公司净亏损350万美元，而2020年第一季度净亏损3.3万美元，主要是由于540万美元的合并相关费用[135] - 2021年第一季度净利息收入为280万美元，低于2020年第一季度的290万美元，主要因净息差下降7个基点，部分被生息资产平均余额增加510万美元所抵消[137] - 2021年第一季度贷款应收利息和费用从2020年第一季度的440万美元降至360万美元，减少71.5万美元，主要因贷款应收平均余额减少6480万美元和平均收益率下降6个基点[138] - 2021年第一季度投资证券利息从2020年第一季度的7万美元降至5.6万美元，减少1.4万美元，主要因投资证券平均余额减少53.3万美元和平均利率下降41个基点[139] - 2021年第一季度存款利息支出从2020年第一季度的110万美元降至38.3万美元，减少67.2万美元，主要因存款平均成本下降87个基点和总生息存款平均余额净变化[141] - 2021年第一季度借款利息支出较2020年第一季度减少6.9万美元，主要因次级附属债券平均余额减少100万美元和FHLB预付款成本下降[142] - 2021年第一季度无贷款损失拨备或收回，2020年第一季度净贷款损失拨备为2.9万美元[148] - 2021年第一季度非利息收入为12.3万美元，较2020年第一季度减少7.4万美元[149] - 2021年第一季度非利息支出为860万美元，较2020年第一季度增加550万美元，主要因CFBanc合并相关成本[150] - 2021年和2020年第一季度所得税收益分别为220万美元和5万美元，有效所得税税率分别为-38.4%和-60.2%[151] - 2021年第一季度经营活动净现金流出210万美元，较2020年同期减少4410万美元[176] - 2021年第一季度预计对递延税项资产计提约70万美元的估值备抵[166] 公司业务与发展 - 2021年4月1日，百老汇金融公司与CFBanc公司合并，百老汇联邦银行并入华盛顿特区第一城市银行[131] - 截至2021年3月31日，银行未参与小企业管理局的薪资保护计划，而是专注于多户住宅贷款和部分商业房地产贷款的选择性发放[130] - 2021年第一季度公司完成私募配售，出售1847.4万股普通股，筹集3290万美元[175] 公司监管与合规 - 公司主要子公司百老汇联邦银行开展业务须遵守美国货币监理署制定的资本标准，不遵守可能受限或受制裁[179] - 多德 - 弗兰克法案要求联邦银行监管机构为相关金融机构设定综合风险和杠杆资本要求[179] 公司内部控制 - 截至2021年3月31日，公司首席执行官和首席财务官评估认为公司披露控制和程序有效[181] - 2021年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化影响其有效性[181][182] 报告相关信息 - 报告包含公司注册证书及修订案、章程等多项附件，SEC文件编号为000 - 27464[184] - 报告于2021年5月14日由首席执行官Brian E. Argrett和首席财务官Brenda J. Battey签署[188]