财务业绩整体情况 - 2022年第一季度净收入增至95.8万美元，而2021年第一季度净亏损350万美元，主要因CFB收购的生息资产带来利息收入及合并后生息资产增长，且非利息费用减少270万美元[119] 资产情况 - 2022年第一季度末总资产较上季度末增加3760万美元，较2021年3月31日增加6.52亿美元，主要因合并收购4.75亿美元资产及现金等资产增长[117] - 截至2022年3月31日，总资产从2021年12月31日的10.94亿美元增至1131亿美元，增加3760万美元，主要因现金及现金等价物、可供出售投资证券等增长[134] - 截至2022年3月31日，可供出售证券总计1.703亿美元，较2021年12月31日的1.564亿美元增加1390万美元，主要因额外购买证券2690万美元，部分被净摊销和偿还470万美元抵消[135] - 2022年第一季度贷款应收款增加490万美元，主要因贷款发放超过还款；银行发放了多笔不同类型贷款，贷款还款和偿还总计5690万美元，其中3300万美元为PPP贷款[136] - 2022年3月31日减值贷款为220万美元，较2021年12月31日的230万美元减少5.2万美元，主要因贷款偿还[146] - 因合并，公司记录了2600万美元的商誉和330万美元的核心存款无形资产，商誉因递延税项重新计算减少13.8万美元至2590万美元[151][152] - 2022年3月31日银行流动资产包括2.461亿美元现金及现金等价物和8250万美元未质押可供出售证券，较2021年12月31日增加，源于存款增加[171] 负债情况 - 2022年3月31日总负债增至9.948亿美元，较2021年12月31日增加4240万美元，主要因存款和回购协议证券净增加，抵消了FHLB预付款的减少[118] - 2022年3月31日总负债增至9.948亿美元，较2021年12月31日增加4240万美元，主要因存款增长[155] - 2022年3月31日存款增至8397万美元，较2021年12月31日增加516万美元，其中ICS存款增加760万美元，CDARS存款增加64万美元，其他定期存款账户增加13万美元，活期存款减少321万美元[156] - 2022年3月31日FHLB未偿还预付款余额降至730万美元，较2021年12月31日减少130万美元，加权平均利率降至1.66% [158] 利息收入与费用情况 - 2022年第一季度贷款损失准备前净利息收入达720万美元，较2021年第一季度增加430万美元，因平均生息资产增加5.643亿美元及付息负债利率降低48个基点[120] - 2022年第一季度贷款应收利息收入和费用增至730万美元，较2021年第一季度增加370万美元，因贷款平均余额增加2.92亿美元及平均收益率提高46个基点[121] - 2022年第一季度证券利息收入增至55.3万美元，较2021年第一季度增加49.7万美元，因证券平均余额增加1.506亿美元，虽平均利率降低78个基点部分抵消增长[122] - 2022年第一季度其他利息收入增加4.5万美元，主要因生息存款和短期投资平均余额增加1.221亿美元，股息收入减少4000美元部分抵消增长[123] - 2022年第一季度利息费用较2021年第一季度减少9.3万美元，因付息负债成本降低48个基点，抵消了合并承担的平均付息负债增加的影响[124] - 2022年第一季度存款利息费用减少3.3万美元，因存款平均利率降低28个基点，虽平均余额增加3.895亿美元部分抵消减少[126] - 2022年第一季度净息差从2021年第一季度的2.40%增至2.76%，主要因生息资产增加、商业贷款组合收益率提高及付息负债平均利率降低48个基点[128] - 2022年第一季度末总利息收益资产平均余额为10.37773亿美元，利息801.1万美元，平均收益率3.09%；2021年同期平均余额4.73515亿美元，利息377.7万美元，平均收益率3.19%[129] 贷款损失拨备与准备金情况 - 2022年第一季度公司因贷款组合增长记录了14.8万美元的贷款损失拨备，2021年同期无此项拨备；贷款和租赁损失准备金（ALLL）从2021年12月31日的340万美元增至2022年3月31日的350万美元[130] 非利息收入与支出情况 - 2022年第一季度非利息收入总计28万美元，2021年同期为12.3万美元，增长主要源于剩余新市场税收抵免项目费用和ATM交换费增加[131] - 2022年第一季度总非利息支出为600万美元，2021年同期为860万美元，减少主要因与CFBanc合并相关的非经常性薪酬成本和专业服务费用减少，部分被信息服务成本增加抵消[132] 所得税情况 - 2022年第一季度公司记录了36.3万美元的所得税费用，有效税率为27.0%；2021年第一季度为220万美元的税收优惠，有效税率为38.4%[133] 贷款拖欠与不良贷款情况 - 截至2022年3月31日，贷款拖欠总计290万美元，2021年12月31日为240万美元；无超过90天拖欠贷款；不良贷款（NPLs）总计65.3万美元，较2021年12月31日的68.4万美元减少7.8万美元[141][142] - 2022年3月31日，ALLL与NPLs的比率为541.96%，2021年12月31日为495.8%[143] 股东权益与股份情况 - 2022年3月31日股东权益为1.362亿美元，占总资产的12.04%，较2021年12月31日减少，主要因可供出售证券未实现损失增加570万美元[164] - 2022年第一季度公司完成300万美元A类优先股换为1193317股A类普通股，还发行542449股A类普通股[166] - 2022年3月31日公司每股账面价值为1.85美元，较2021年12月31日的1.92美元下降，主要因可供出售证券未实现损失增加[167] - 2022年1月3日，公司根据交换协议，以每股2.51美元的交换价格，向A系列优先股持有人发行1193317股A类普通股，以换取所有已发行的A系列优先股，A系列优先股总清算价值为300万美元，外加应计股息[182] 现金流量情况 - 2022年第一季度公司经营活动净现金流出180万美元，投资活动净现金流出2630万美元，融资活动净现金流入4270万美元[173][174][175] 资本充足率与控制程序情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，银行超过所有适用的资本充足率要求，符合“资本状况良好”的条件[176] - 截至2022年3月31日，公司的披露控制和程序有效[178] - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[179]

公司合并与更名 - 2021年4月1日公司完成与CFBanc的合并，合并后百老汇联邦银行并入华盛顿特区第一城市银行，银行更名为第一城市银行[17] 贷款组合情况 - 截至2021年12月31日，净贷款组合（不包括待售贷款）总计6.485亿美元，占总资产的59.3%[25] - 2021年12月31日，超69%的抵押贷款具有可调整利率特征[26] - 2021年和2020年12月31日，多户住宅贷款分别为3.937亿美元和2.724亿美元，占总贷款组合的比例分别为60.36%和75.24%[30] - 2021年和2020年12月31日，商业房地产贷款分别为9320万美元和2430万美元，占总贷款组合的比例分别为14.29%和6.71%[31] - 2021年末和2020年末教会贷款分别为2250万美元和1670万美元，占总贷款组合的3.45%和4.60%[37] - 2021年末和2020年末单户住宅贷款分别为4540万美元和4820万美元，2021年末超51%有可调利率特征[38] - 2021年末和2020年末建筑贷款分别为3210万美元和42.9万美元，2021年占总贷款组合的4.92%，2021年发放2490万美元[42][44] - 2021年末和2020年末非房地产商业贷款分别为4650万美元和5.7万美元，2021年占贷款组合的10.02%，2021年发放2650万美元[45] - 2021年末SBA贷款为1880万美元，占总贷款组合的2.89%，其中PPP贷款1800万美元，2020年末无此类贷款[47] - 2021年贷款发放总额为2.66987亿美元，2020年为1.34274亿美元，2019年为1.14374亿美元[49] - 2021年末贷款总额为6.5222亿美元，一年以上到期的贷款为6.09244亿美元，一年及以内到期的为4297.6万美元[49][58] - 除多户住宅贷款外其他贷款类型为固定利率，2021年末处于初始固定利率期的多户住宅贷款为3.26亿美元，占贷款组合的50%[58] 贷款业务规则 - 公司多户住宅和商业房地产贷款的贷款价值比通常不超过标的物业购买价格或评估价值较低者的75%[34] - 公司多户住宅和商业房地产贷款通常要求最低债务偿付覆盖率为120%[34] - 超90%的多户住宅贷款发放源于批发贷款经纪人，所有商业房地产、建筑、商业和SBA贷款源于公司贷款人员[50] 贷款区域情况 - 2008年百老汇联邦停止所有类型的州外贷款，2021年因合并有选择地恢复州外贷款，但目前没有市场区域外的未偿还贷款[36] 贷款逾期与不良情况 - 截至2021年12月31日，60 - 89天逾期贷款数量为1笔，金额2423000美元，占总贷款的0.37%[62] - 2021年12月31日非执行资产降至684000美元，占总资产的0.06%，2020年12月31日为787000美元，占比0.16%[63] - 2021年非应计贷款减少103000美元，原因是借款人还款用于偿还未偿本金[64] - 2021年12月31日，TDR中包含的非应计贷款总额为684000美元，2020年为232000美元；重组应计贷款2021年为1600000美元，2020年为4200000美元[67] - 2021年，若非应计贷款按原条款执行，本应记录的总利息收入为71000美元，但实际未确认相关收入[69] - 2021年和2020年12月31日，无应计贷款逾期90天以上，2021年12月31日无向非应计状态借款人提供额外贷款的承诺[65] - 2021年12月31日受批评资产从2020年的210万美元增至1600万美元，受批评贷款增加1380万美元，主要因新发放建筑贷款分类为观察类；次级贷款增加110万美元，源于一笔商业房地产贷款降级[77] - 2021年12月31日，受损贷款总计230万美元，特定拨备金分配总计7000美元[84] 贷款相关计划与措施 - 公司实施了针对COVID - 19影响的贷款修改计划，截至文件提交日，两名借款人申请但未正式提交申请，未批准任何修改[71] - 公司在贷款逾期90天及之后每9个月更新抵押品价值估计，对特定情况提前更新[72] - 2021年和2020年公司未对任何贷款进行止赎，也没有归类为REO的房产[73] 贷款投资与准备金 - 合并时公司记录对PCI贷款的投资为883000美元，截至2021年12月31日为845000美元[74] - 2021年12月31日，公司确定贷款损失准备金为340万美元，占投资贷款的0.52%，2020年为320万美元，占比0.88%，占比下降因收购贷款按公允价值入账无准备金，部分被非收购贷款余额增加所需准备金增加抵消[88] - 公司将潜在问题资产分类为“观察”和“特别提及”，问题资产分类为“次级”“可疑”或“损失”[76] - 内部资产审查部门每月审查和分类资产，并向董事会内部资产审查委员会独立报告审查结果[76] - 贷款损失准备金由特定和一般部分组成，特定部分针对单独分类为受损的贷款，一般部分覆盖未受损贷款[82] - 贷款被视为受损的情况包括无法按合同条款收回本金或利息、贷款条款修改且借款人财务困难等[83] - 公司使用定量和定性因素确定贷款损失准备金的适当水平，包括不良贷款数量、贷款损失经验、房地产市场状况、经济条件等[80] - 收购合并中获得的贷款按收购日公允价值入账，无相关贷款损失准备金结转[87] - 联邦特许银行资产分类和估值准备金的确定需接受OCC审查，未来可能因经济或其他条件变化调整准备金[89] - 2021年末贷款损失准备金总额为339.1万美元，占总贷款的0.52%[92] 证券投资组合 - 2021年末证券投资组合总额为1.564亿美元，占总资产的14.30%[95] - 2021年末证券投资组合中无持有至到期证券[96] - 2021年末证券投资组合估计剩余寿命为5.03年[98] - 2021年银行购买5笔联邦机构抵押贷款支持证券，总摊销成本960万美元[98] - 2021年银行购买2笔联邦机构债务，总摊销成本490万美元[98] - 2021年银行购买1笔联邦机构CMO，总摊销成本200万美元[98] - 与CFBanc合并后，公司获得7650万美元联邦机构抵押贷款支持证券[98] - 与CFBanc合并后，公司获得3320万美元联邦机构债务证券[98] - 2021年全年无证券出售[98] - 2021年末投资证券摊余成本和公允价值分别为15.6929亿美元和15.6396亿美元，2020年末分别为1.0232亿美元和1.0698亿美元[101] 存款情况 - 2021年末和2020年末CDARS互惠存款分别为1.416亿美元和3580万美元，CDARS单向存款分别为22.3万美元和960万美元，非CDARS经纪存款分别为500万美元和1510万美元[104][105][107] - 2021年不同期限大额定期存单金额及加权平均利率：不足3个月为5214.1万美元（0.19%）、3 - 6个月为6157.1万美元（0.24%）、6 - 12个月为6140.1万美元（0.22%）、超过12个月为552.2万美元（0.50%）[109] - 2021年各类存款平均余额、占比及加权平均资金成本：货币市场存款为1.59157亿美元（24.77%，0.41%）、存折存款为6766万美元（10.53%，0.30%）、NOW及其他活期存款为2.23003亿美元（34.70%，0.05%）、定期存单为1.92795亿美元（30.00%，0.37%）[110] 借款与债券情况 - 2021年末FHLB未偿还预付款为8595.2万美元，可额外借款1440万美元，2021年平均未偿还余额为1.00471亿美元，年末加权平均利率为1.85% [111][112] - 2021年末回购协议借款余额为5200万美元，2020年末无此类借款，2021年加权平均利率为0.10% [113] - 2021年9月公司赎回剩余未偿债券金额为330万美元 [115] 公司机构与人员 - 公司主要业务是运营全资子公司第一城市银行，该行在加利福尼亚州有两家分行，在华盛顿特区有一家分行[21] - 截至2021年12月31日公司有3个银行办事处，分别位于加利福尼亚州（洛杉矶和英格尔伍德市）和华盛顿特区 [116] - 公司以员工为最重要资源，截至2021年12月31日，有78名全职和2名兼职员工 [119][121] - 2021年员工自愿离职率为18.5%，无员工受集体谈判协议约束 [121] - 截至2021年12月31日，公司超80%员工为少数族裔，约68%为女性[126] 公司监管与合规 - 公司受多个联邦机构监管，银行存款每户最高保险额为25万美元[130] - 《多德 - 弗兰克法案》增加银行业合规义务，资产少于30亿美元的银行控股公司在满足条件时不受合并资本要求约束[136] - 资产少于100亿美元的金融机构可采用“社区银行杠杆率”，该比率2020年三季度末降至8%，2021年升至8.5%，2022年1月1日恢复至9%[139] - 截至2021年12月31日，社区银行杠杆率实际金额为9.859亿美元，比率为9.32%，最低要求金额为8.9871亿美元，比率为8.50%[142] - 截至2021年12月31日，公司和银行满足所有资本充足要求，银行在迅速纠正行动监管框架下“资本状况良好”[143] - 存款保险最高额度永久提高至每位储户每个所有权类别25万美元[144] - 联邦存款保险公司根据银行对存款保险基金构成的风险收取年度评估费[145] - 联邦存款保险公司最新存款保险基金恢复计划旨在到2028年9月30日实现法定储备比率1.35%，2021年和2022年指定储备比率为2%[148] - 2020年银行获得两笔总计4.9万美元的评估信贷，2021年未获得[148] - 截至2021年12月31日，City First的贷款限额为1530万美元，最大单笔贷款为970万美元[154] - 2019年OCC对City First和Broadway Federal的社区再投资法案（CRA）表现评级为“杰出”[155] - 2018年10月，OCC允许Broadway Federal将非多户商业房地产贷款集中度上限提高到一级资本加贷款损失准备金的100%，土地/建设贷款子限额为50%，总商业房地产贷款集中度上限达到一级资本加贷款损失准备金的600%[152] - 公司作为银行控股公司，一般禁止直接或间接收购非子公司的存款机构或存款控股公司超过5%的有表决权股份[164] - 公司作为银行控股公司，若收购银行控股公司控制权，需满足《银行控股公司控制权变更法》相关通知和审批要求，如拥有25%或以上有表决权证券等情况[165] - 国家银行宣布资本分配时，若符合特定条件需提前30天通知OCC或申请批准，如当年资本分配总额超规定等情况[168][169] 公司税务情况 - 公司按权责发生制以日历年报告收入，需缴纳联邦所得税[172] - 公司作为银行控股公司与子公司合并提交加州特许经营税申报表，适用“金融公司”法定税率10.84%[173] 公司面临风险 - 公司可能无法成功留住关键员工，这会对业务活动产生不利影响[175] - 新冠疫情影响了公司业务和财务结果，其持续时间和影响程度仍不确定[177] - 新冠疫情扰乱经济活动，影响公司产品和服务需求，或导致银行贷款组合信用损失增加，员工远程办公，预计一段时间内人员配置低于疫情前水平[178] - 近期通胀威胁经济，影响公司商业客户，增加贷款违约可能性，美联储加息增加公司利率风险[179] - 金融市场可能受军事冲突、地缘政治事件的不利影响[180] - 公司依赖银行股息作为运营资金，银行支付股息受监管限制，若运营结果不佳或监管资本下降，银行可能无法支付股息[181] - 公司可能无法成功申请美国财政部CDFI基金的新市场税收抵免（NMTC）项目奖励，该项目2020年已延长至2025年，若无法继续参与，将对公司产生不利影响[183] - 银行和公司拥有CDFI认证，过去十年百老汇联邦银行从CDFI基金获得超300万美元银行企业奖，若失去认证，将无法获得相关赠款和奖励[184] - 公司在华盛顿特区和洛杉矶大都市区金融服务行业面临激烈竞争，竞争对手多为知名大型金融机构[185] - 大部分贷款组合由南加州和华盛顿特区及周边地区的房地产担保，房地产市场低迷可能损害银行借款人财务状况，增加贷款违约和损失[186] - 金融会计准则委员会（FASB）发布的新会计标准“当前预期信用损失（CECL）”预计将增加贷款损失拨备水平，公司无法合理量化其影响[190] - 利率变化影响公司盈利能力，政府监管变化可能损害公司运营或限制增长[191][192] 公司股权与股价 - 作为公益公司，公司董事有义务平衡股东利益、公共利益和其他利益相关者的利益，可能无法保证冲突解决时偏向股东利益[203] - 特拉华州公益公司股东若单独或集体持有公司至少2%的流通股，或在公司股票在国家证券交易所上市的情况下，持有市值至少200万美元的股份，有权提起诉讼，公司可能面临更多衍生诉讼[204] - 公司普通股市场价格波动大，受经营业绩、股东行为、公众持股数量、未达市场预期等多种因素影响[205] - 自2010年6月以来，公司未宣布或支付普通股现金

收购相关 - 2021年4月1日公司完成对CFBanc Corporation的收购，自合并以来银行已发放2650万美元的PPP贷款，2021年6月该项目结束[139,143] - 公司预计在收购日期后一年内完成CFBanc的整合工作[221] 资产负债情况 - 截至2021年9月30日，公司总资产从2020年12月31日的4.834亿美元增至10.64亿美元，增加5.802亿美元，主要因合并中收购资产增加5.012亿美元、现金净增3580万美元和贷款组合增加5380万美元[145] - 截至2021年9月30日，公司总负债从2020年12月31日的4.345亿美元增至9.202亿美元，增加4.857亿美元，主要包括合并中承担的3.537亿美元存款、320万美元FHLB预付款和7390万美元其他借款[146] - 截至2021年9月30日，公司总资产为10.49279亿美元，2020年同期为4.90202亿美元[167] - 截至2021年9月30日，总资产增至10.64亿美元，较2020年12月31日的4.834亿美元增加5.802亿美元[179] - 截至2021年9月30日，可供出售证券为1.576亿美元，较2020年12月31日的1070万美元增加1.469亿美元[180] - 2021年前九个月贷款应收款增加2.821亿美元，主要因并购获得2.259亿美元贷款，合并后银行发放多种贷款，同时有1.208亿美元贷款还款[181] - 截至2021年9月30日，净办公物业和设备增至920万美元，较2020年12月31日的250万美元增加660万美元[196] - 截至2021年9月30日，总负债增至9.202亿美元，较2020年12月31日的4.345亿美元增加4.63亿美元；存款增至7.496亿美元，较2020年12月31日的3.156亿美元增加[200][201] - 截至2021年9月30日，股东权益为1.433亿美元，占公司总资产的13.48%，较2020年12月31日的4890万美元（占比10.1%）有所增加[208] 收入情况 - 2021年第三季度净收入较2020年第三季度增加42.6万美元，主要因贷款损失拨备后净利息收入增加220万美元和赠款及手续费收入增加49.6万美元，但被合并后两家银行的额外运营费用220万美元和数据处理成本增加所抵消[147] - 2021年前九个月公司净亏损260万美元，合每股亏损0.05美元，而2020年前九个月净亏损6.1万美元，合每股亏损0美元，2021年净亏损主要因合并相关成本560万美元和数据处理转换一次性成本40.8万美元[149] - 2021年第三季度净利息收入为600万美元，较2020年第三季度的340万美元增加260万美元，主要因2021年第三季度平均生息资产增长5.081亿美元[150] - 2021年前九个月净利息收入在拨备前较2020年同期增加540万美元，达到1470万美元，主要因合并中收购资产带来额外净利息收入[159] - 2021年第三季度，公司非利息收入总计60.9万美元，2020年同期为20.6万美元；2021年前九个月，非利息收入总计290万美元，2020年同期为64.5万美元[173][174] - 2021年第三季度非利息收入增加是由于确认了21.7万美元的CDFI赠款收入和15.4万美元的管理费；2021年前九个月非利息收入增加主要是因为第二季度确认180万美元赠款、第三季度21.7万美元赠款收入和30.7万美元管理费[173][174] - 2021年第三季度和前九个月未记录贷款销售收益，2020年第三季度和前九个月分别记录了7.6万美元和19.9万美元的贷款销售收益[173] 收益率与利差情况 - 2021年第三季度净利息收益率从2020年第三季度的2.82%降至2.43%，主要因其他银行生息现金存款余额增加但利率降低[158] - 2021年前九个月净利息收益率较2020年同期下降31个基点，降至2.26%[166] - 截至2021年9月30日三个月，公司利息收益资产平均余额为9.87664亿美元，利息为690.9万美元，平均收益率/成本为2.80%；2020年同期平均余额为4.79539亿美元，利息为457.4万美元，平均收益率/成本为3.82%[167] - 2021年第三季度净利息利差为599.1万美元，收益率为2.36%；2020年同期为337.7万美元，收益率为2.72%[167] - 2021年净利息收益率为2.43%，2020年为2.82%[167] - 2021年利息收益资产与计息负债的比率为117.4%，2020年为110.19%[167] 贷款损失准备金情况 - 2021年前九个月，公司因贷款组合增长，记录了36.5万美元（三个月）和44.6万美元（九个月）的贷款损失准备金；2020年同期分别为2.9万美元和 - 4万美元（有4000美元贷款损失收回）[170][172] - 截至2021年9月30日，贷款和租赁损失准备金（ALLL）增至370万美元，2020年12月31日为320万美元；2020年9月30日维持在320万美元[170][172] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金为370万美元，占投资性贷款总额的0.57%，较2020年12月31日的320万美元（占比0.88%）有所变化[184] 非利息支出与税收情况 - 2021年第三季度非利息支出为600万美元，较2020年同期的370万美元增加230万美元；前九个月非利息支出为2000万美元，较去年同期的1030万美元增加970万美元[175][176] - 2021年前九个月公司记录所得税费用5.1万美元，有效税率19.8%；前九个月税收优惠29.7万美元，有效税率10.4%[177] 贷款逾期与不良贷款情况 - 截至2021年9月30日，贷款逾期总额为24.9万美元，较2020年12月31日的0有所增加；不良贷款总额为70.9万美元，较2020年12月31日的78.7万美元减少7.8万美元[185][187] 银行资本与流动性情况 - 2021年6月公司向银行注资2000万美元[210] - 截至2021年9月30日，银行CBLR为9.41%[210] - 截至2020年12月31日，公司前子公司总资本比率为20.20%，杠杆比率为9.54%[210] - 截至2021年9月30日，银行可额外从FHLB借款1690万美元，还有其他金融机构提供的1100万美元信贷额度[212] - 2021年9月30日，银行流动资产包括2.087亿美元现金及现金等价物和4970万美元未质押可供出售证券，较2020年12月31日有所增加[213] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，银行超过所有适用的资本充足率要求，被视为“资本充足”[218] 现金流量情况 - 2021年前九个月，公司经营活动产生的合并净现金流入为390万美元，2020年同期为净现金流出3980万美元[215] - 2021年前九个月，公司投资活动产生的合并净现金流入为3120万美元，2020年同期为3560万美元[216] - 2021年前九个月，公司融资活动产生的合并净现金流入为7750万美元，2020年同期为5830万美元[216] 疫情相关情况 - 截至2021年9月30日，银行未因疫情实施裁员或休假，也无借款人申请贷款修改，无与疫情相关的逾期贷款[141,142]

资产与负债变化 - 公司总资产从2020年12月31日的4.834亿美元增加到2021年6月30日的10.41亿美元，主要由于合并增加了5.012亿美元[156] - 公司总资产从2020年12月31日的4.834亿美元增加到2021年6月30日的10.41亿美元，主要由于CFBanc合并增加了5.012亿美元的资产[192] - 2021年第二季度的总资产为10.34亿美元，相比2020年同期的5.09亿美元有所增加[178] - 存款从2020年12月31日的3.156亿美元增加到2021年6月30日的7.05亿美元，主要由于合并中获得的3.537亿美元存款[213] - 2021年第二季度的存款总额为6.37亿美元，相比2020年同期的3.31亿美元有所增加[178] - 公司股东权益从2020年12月31日的4890万美元增加到2021年6月30日的1.435亿美元，占总资产的比例从10.1%增加到13.8%[218] - 2021年第二季度的股东权益为1.42亿美元，相比2020年同期的4920万美元有所增加[178] - 公司账面价值从2020年12月31日的1.74美元/股增加到2021年6月30日的1.55美元/股，调整后的账面价值为1.96美元/股[219] 利息收入与支出 - 公司净利息收入在2021年第二季度为580万美元，相比2020年同期的300万美元增加了280万美元[161] - 公司贷款利息收入在2021年第二季度增加了190万美元，达到630万美元，主要由于贷款平均余额增加了1.666亿美元[163] - 公司证券利息收入在2021年第二季度增加了37.5万美元，主要由于证券平均余额增加了1.482亿美元[164] - 公司存款利息支出在2021年第二季度减少了49万美元，主要由于存款平均利率下降了87个基点[166] - 公司净利息收益率在2021年第二季度为2.33%，相比2020年同期的2.43%下降了10个基点[161] - 公司2021年上半年净利息收入增加了270万美元，达到870万美元，主要由于贷款利息收入增加了120万美元[168] - 公司2021年第二季度的净利息收入为582.1万美元，净利息收益率为2.33%，相比2020年同期的303.1万美元和2.43%有所下降[178] 贷款与准备金 - 公司在2021年第二季度发放了2640万美元的PPP贷款[153] - 2021年第二季度的贷款损失准备金为8.1万美元，主要由于贷款组合的增长[183] - 贷款损失准备金（ALLL）从2020年12月31日的320万美元增加到2021年6月30日的330万美元，占贷款总额的比例从0.88%降至0.53%[196] - 截至2021年6月30日，贷款拖欠总额为190万美元，主要由于合并中获得的商业房地产贷款和商业贷款[197] - 不良贷款（NPLs）从2020年12月31日的78.7万美元减少到2021年6月30日的73.5万美元，主要由于还款[198] - 2021年第二季度的贷款组合为6.11亿美元，相比2020年同期的4.45亿美元有所增加[178] 非利息收入与支出 - 2021年第二季度的非利息收入为220万美元，主要由于CDFI基金的180万美元拨款[185] - 2021年第二季度的非利息支出为540万美元，相比2020年同期的340万美元增加了200万美元，主要由于合并后的银行支出增加[187] - 2021年上半年的非利息支出为1400万美元，相比2020年同期的660万美元增加了740万美元，主要由于合并相关支出560万美元[188] 所得税与净收入 - 2021年第二季度的所得税费用为180万美元，有效税率为71.3%，主要由于公司年度所得税费用估算假设的变化[189] - 公司净收入在2021年第二季度为70.1万美元，相比2020年同期的21.6万美元增加了48.5万美元，主要由于净利息收入增加了270万美元[158][159] - 公司在2021年上半年净亏损280万美元，主要由于合并相关成本达到560万美元[160] 现金流与资本充足率 - 公司2021年上半年经营活动产生的净现金流出为260万美元，相比2020年同期的4920万美元大幅减少[225] - 2021年上半年投资活动产生的净现金流入为5840万美元，主要由于与City First Bank N.A.合并获得的8470万美元净现金[226] - 2021年上半年融资活动产生的净现金流入为5850万美元，主要由于存款净增加3590万美元和股票销售获得的3080万美元[228] - 截至2021年6月30日，公司资本充足率超过所有监管要求，符合“资本充足”标准[229] 合并与整合 - 公司完成了与CFBanc的合并，预计在收购后一年内完成整合和内部控制流程的调整[232] - 可供出售证券从2020年12月31日的1070万美元增加到2021年6月30日的1.588亿美元，主要由于CFBanc合并增加了1.5亿美元的证券[193] - 公司流动性资产从2020年12月31日的9610万美元现金和1070万美元未质押证券增加到2021年6月30日的2.104亿美元现金和6840万美元未质押证券[223] - 公司核心存款无形资产在2021年上半年摊销了13.1万美元，预计使用寿命为10年[210]

公司资产与负债情况 - 截至2021年3月31日，公司总资产从2020年12月31日的4.834亿美元降至4.796亿美元，减少380万美元[132] - 截至2021年3月31日，公司总负债为4.345亿美元，与2020年12月31日相比相对不变，但存款、借款人预缴税费和保险费及次级附属债券有所减少，应计费用和其他负债增加[134] - 截至2021年3月31日，总资产降至4.796亿美元，较2020年12月31日减少380万美元[152] - 截至2021年3月31日，用于投资的应收贷款净额增至3.625亿美元，较2020年12月31日增加240万美元[153] - 截至2021年3月31日，存款降至3.123亿美元，较2020年12月31日减少330万美元[167] 公司盈利与收支情况 - 2021年第一季度，公司净亏损350万美元，而2020年第一季度净亏损3.3万美元，主要是由于540万美元的合并相关费用[135] - 2021年第一季度净利息收入为280万美元，低于2020年第一季度的290万美元，主要因净息差下降7个基点，部分被生息资产平均余额增加510万美元所抵消[137] - 2021年第一季度贷款应收利息和费用从2020年第一季度的440万美元降至360万美元，减少71.5万美元，主要因贷款应收平均余额减少6480万美元和平均收益率下降6个基点[138] - 2021年第一季度投资证券利息从2020年第一季度的7万美元降至5.6万美元，减少1.4万美元，主要因投资证券平均余额减少53.3万美元和平均利率下降41个基点[139] - 2021年第一季度存款利息支出从2020年第一季度的110万美元降至38.3万美元，减少67.2万美元，主要因存款平均成本下降87个基点和总生息存款平均余额净变化[141] - 2021年第一季度借款利息支出较2020年第一季度减少6.9万美元，主要因次级附属债券平均余额减少100万美元和FHLB预付款成本下降[142] - 2021年第一季度无贷款损失拨备或收回，2020年第一季度净贷款损失拨备为2.9万美元[148] - 2021年第一季度非利息收入为12.3万美元，较2020年第一季度减少7.4万美元[149] - 2021年第一季度非利息支出为860万美元，较2020年第一季度增加550万美元，主要因CFBanc合并相关成本[150] - 2021年和2020年第一季度所得税收益分别为220万美元和5万美元，有效所得税税率分别为-38.4%和-60.2%[151] - 2021年第一季度经营活动净现金流出210万美元，较2020年同期减少4410万美元[176] - 2021年第一季度预计对递延税项资产计提约70万美元的估值备抵[166] 公司业务与发展 - 2021年4月1日，百老汇金融公司与CFBanc公司合并，百老汇联邦银行并入华盛顿特区第一城市银行[131] - 截至2021年3月31日，银行未参与小企业管理局的薪资保护计划，而是专注于多户住宅贷款和部分商业房地产贷款的选择性发放[130] - 2021年第一季度公司完成私募配售，出售1847.4万股普通股，筹集3290万美元[175] 公司监管与合规 - 公司主要子公司百老汇联邦银行开展业务须遵守美国货币监理署制定的资本标准，不遵守可能受限或受制裁[179] - 多德 - 弗兰克法案要求联邦银行监管机构为相关金融机构设定综合风险和杠杆资本要求[179] 公司内部控制 - 截至2021年3月31日，公司首席执行官和首席财务官评估认为公司披露控制和程序有效[181] - 2021年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化影响其有效性[181][182] 报告相关信息 - 报告包含公司注册证书及修订案、章程等多项附件，SEC文件编号为000 - 27464[184] - 报告于2021年5月14日由首席执行官Brian E. Argrett和首席财务官Brenda J. Battey签署[188]

公司合并与股权交易 - 公司与City First的合并预计于2021年4月1日完成，City First的A类和B类普通股将按1:13.626转换为公司股票，B系列优先股将按1:1转换为公司A系列优先股[17][18] - 2021年3月17日，公司股东批准向机构和合格投资者私募发售1847.4万股普通股，每股1.78美元，总购买价3290万美元，预计在合并后几天完成[19] - 2021年3月17日，公司股东批准将公司有表决权普通股授权股数增至7500万股，并将公司转变为特拉华州法律下的“公共利益公司”[19] 贷款组合结构 - 2020年12月31日，公司净贷款组合（不包括待售贷款）总计3.601亿美元，占总资产的75%[27] - 2020年12月31日，超97.2%的抵押贷款具有可调整利率特征，处于初始固定利率期的可调整利率贷款总计2.933亿美元，占总贷款组合的81.0%[28] - 2020年12月31日，单户住宅贷款4821.7万美元，占比13.32%；多户住宅贷款2.724亿美元，占比75.24%；商业房地产贷款2428.9万美元，占比6.71%；教堂贷款1665.8万美元，占比4.60%等[31] - 2020年和2019年12月31日，多户住宅贷款分别为2.724亿美元和2.874亿美元，分别占总贷款组合的75%和72%[32] - 2020年和2019年12月31日，商业房地产贷款分别为2430万美元和1470万美元，分别占总贷款组合的7%和4%[33] - 截至2020年和2019年12月31日，教会贷款分别为1670万美元和2130万美元，均占总贷款组合的5%，2020年平均余额为52.7万美元[39] - 截至2020年和2019年12月31日，单户贷款分别为4820万美元和7290万美元，2020年末超99%有可调利率特征，其中580万美元由投资者所有房产担保[40] - 截至2020年和2019年12月31日，建筑贷款分别为42.9万美元和310万美元，均占总贷款组合不到1%，2020年和2019年分别发放150万美元和170万美元[44][45] 贷款业务运营 - 2020年恢复选择性州外贷款，发放两笔商业房地产贷款，总计980万美元，截至2020年12月31日，州外贷款总计1100万美元，最大一笔州外信贷余额为570万美元[38] - 2020 - 2018年贷款发放总额分别为1.34274亿美元、1.14374亿美元和9896万美元，本金偿还分别为6785.8万美元、5574.2万美元和7554.2万美元，贷款销售分别为1.04073亿美元、2270.3万美元和1933.2万美元[46] - 2018年末待售贷款应收款总计620万美元，2020年和2019年末无待售贷款[47] - 2020年发放1.186亿美元多户贷款用于出售，出售1.043亿美元，将1370万美元转至投资贷款；2019年发放1520万美元用于出售，将150万美元转至待售贷款，出售2270万美元[55] - 截至2020年和2019年12月31日，为他人服务的贷款分别为23.8万美元和120万美元，抵押贷款服务权分别为3000美元和9000美元[56] - 若借款人现有贷款与申请贷款总额在100万美元及以下，新贷款可由高级承销商加一名贷款委员会成员批准；100.0001 - 200万美元，需高级承销商加两名贷款委员会成员批准；200.0001 - 700万美元，需高级承销商加两名贷款委员会成员及多数非管理贷款委员会董事批准[53] - 截至2020年12月31日，投资贷款组合中初始固定利率期贷款总额为2.933亿美元，占贷款组合的81%，平均剩余初始固定利率期为2.3年[57] - 截至2020年12月31日，贷款总额为3.62044亿美元，其中一年后到期的贷款为3.59233亿美元，一年及以内到期的贷款为2811万美元[57] 贷款风险与质量 - 2020 - 2019年各时间段贷款逾期数量和金额占比大多为0.00%，2018年12月31日90天及以上逾期贷款数量为35，占比0.01%[61] - 2020年12月31日非performing资产增至78.7万美元，占总资产的0.16%，2019年12月31日为42.4万美元，占比0.10%[62] - 2020年非应计贷款增加36.3万美元，原因是一笔55.4万美元的教会贷款降级为非应计状态，抵消了13万美元的出售和6.1万美元的还款[63] - 2020年12月31日，纳入非应计贷款的TDR修改贷款总额为23.2万美元，2019年为40.6万美元；重组应计贷款2020年为420万美元，2019年为470万美元[68] - 2020年，非应计贷款按原条款本应记录的利息收入总额为3.9万美元，实际确认的利息收入为16.2万美元[69] - 公司在贷款逾期90天及此后每9个月更新抵押品价值估计，对破产借款人或特定贷款会提前更新[70] - 2020年和2019年公司未对任何贷款进行止赎，2018年12月31日有一处REO并于2019年出售[71] - 公司将潜在问题资产分为“观察”和“特别提及”，问题资产分为“次级”“可疑”或“损失”[73] - 2020年12月31日，受批评资产从2019年12月31日的82.2万美元增至210万美元，主要因一笔150万美元商业房地产贷款降级及一笔65.7万美元教会贷款升级，同时冲销2019年遗留的82.2万美元受批评贷款[74] - 2020年12月31日，分类资产从2019年12月31日的420万美元降至310万美元，主要因一笔教会贷款升级及贷款偿还[74] - 2020年12月31日，减值贷款总计470万美元，特定拨备分配总计14.1万美元[81] - 2020年12月31日，公司确定贷款损失准备为320万美元，占投资贷款的0.88%，2019年12月31日为320万美元，占比0.79%，增长主要因新冠疫情的不确定性[84] - 2020年12月31日，观察类贷款数量为2笔，金额为214.5万美元，2019年12月31日数量为2笔，金额为82.2万美元[74] - 2020年12月31日，次级贷款数量为9笔，金额为316.2万美元，2019年12月31日数量为11笔，金额为415.3万美元[74] - 2020年12月31日，受批评贷款总数为2笔，金额为214.5万美元，2019年12月31日数量为2笔，金额为82.2万美元[74] - 2020年12月31日，分类资产总数为9笔，金额为316.2万美元，2019年12月31日数量为11笔，金额为415.3万美元[74] - 2020年12月31日，总计数量为11笔，金额为530.7万美元，2019年12月31日数量为13笔，金额为497.5万美元[74] - 贷款损失准备由特定和一般部分组成，特定部分针对单独分类为减值的贷款，一般部分覆盖未减值贷款[79] - 2020年贷款损失准备金总额为3215美元，占总贷款的0.88%[89] 证券投资组合 - 2020年末证券投资组合总计1070万美元，占总资产的2.2%[90] - 2020年银行购买了总计200万美元的市政债券，加权平均利率为1.38%，加权平均剩余期限为6.4年[93] - 2020年末，证券投资组合中联邦机构抵押支持证券、联邦机构债务和市政债券的账面价值分别为5807美元、2872美元和2019美元，加权平均收益率分别为2.39%、2.67%和1.38%[93] - 2020年末，可供出售证券的摊余成本和公允价值分别为10233美元和10698美元[96] - 2020年末证券投资组合估计剩余期限为4.1年[93] 存款与借款情况 - 2020年末，CDARS互惠存款约为3580万美元，CDARS单向存款为960万美元，而2019年末分别为3930万美元和4070万美元[99] - 截至2020年12月31日，金额10万美元以上定期存款总额为10723.3万美元，加权平均利率0.93%，其中不足三个月到期的金额为2782.8万美元，利率1.24%；三到六个月到期的金额为3385.7万美元，利率1.09%；六到十二个月到期的金额为3505万美元，利率0.54%；超过十二个月到期的金额为1049.8万美元，利率0.97%[102] - 2020年平均存款总额为32000.8万美元，其中货币市场存款4761.1万美元，占比14.88%，加权平均利率0.56%；存折、NOW及其他活期存款5598.5万美元，占比17.51%，加权平均利率0.44%；活期存款5500.3万美元，占比17.17%，加权平均利率0.03%；定期存款16140.9万美元，占比50.44%，加权平均利率1.97%[103] - 截至2020年12月31日，公司有1.105亿美元联邦住房贷款银行（FHLB）预付款项，基于可用和质押抵押品还能额外借入4030万美元[104] - 2020年FHLB预付款项平均余额为1.1402亿美元，最高月未偿还金额为1.215亿美元，年末未偿还余额为1.105亿美元，年末加权平均利率为1.94%，全年平均成本为1.94%，加权平均期限为27个月[105] - 2004年3月17日，公司发行600万美元浮动利率次级从属债券，2020年12月31日利率为2.77%，2014年10月16日支付90万美元本金，2020年支付180万美元预定本金[105] 公司员工情况 - 截至2020年12月31日，公司有64名员工，其中62名全职，2名兼职[109] 金融监管政策 - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求储蓄和贷款控股公司在资产超过10亿美元时需满足合并资本要求，公司作为小型储蓄和贷款控股公司，资产超10亿美元前可豁免[116] - 《巴塞尔协议III资本规则》规定自2015年1月1日起，普通股一级资本（CET1）与风险加权资产最低比率为4.5%，一级资本与风险加权资产最低比率为6.0%，总资本与风险加权资产最低比率为8.0%，一级资本与平均合并资产杠杆率为4.0%[121] - 《巴塞尔协议III资本规则》引入的资本保护缓冲于2019年1月1日全面实施，要求银行维持2.5%的CET1资本保护缓冲，使CET1与风险加权资产最低比率达7%，一级资本与风险加权资产最低比率达8.5%，总资本与风险加权资产最低比率达10.5%，杠杆率最低为4.0%[123] - 《巴塞尔协议III资本规则》规定，若某类递延税资产或对非合并金融实体的重大投资超过CET1的10%，或所有此类项目合计超过CET1的15%，需从CET1中扣除[124] - 巴塞尔协议III资本规则下，资产风险权重从美国政府和机构证券的0%到某些股权敞口的600%不等[126] - 为符合“资本充足”标准，受保存款机构需满足CET1资本与风险加权资产比率6.5%、一级资本与风险加权资产比率8%、总资本与风险加权资产比率10%、一级杠杆比率5%的要求[128] - 联邦存款保险公司将存款保险最高金额永久提高至每位存款人每个所有权类别250,000美元[132] - 联邦存款保险公司新的存款保险基金恢复计划将最低指定储备比率从1.15%提高到1.35%，需在2020年9月30日前达到[135] - 若银行商业房地产贷款总额占总资本300%或以上，且前36个月商业房地产贷款组合余额增加50%或以上，将被视为面临重大商业房地产集中风险[138] 公司合规与限制 - 公司自1995年以来社区再投资法案表现被评为“杰出”，最近一次在2019年4月的审查中得到重申[142] - 公司作为储蓄贷款控股公司，一般禁止直接或间接收购非子公司储蓄协会或储蓄贷款控股公司超过5%的有表决权股份[153] - 根据《银行控制权变更法案》，拥有或控制储蓄贷款控股公司某类有表决权证券25%或以上，或在特定情况下拥有10%或以上将被视为控制[154] - 公司作为储蓄贷款控股公司与子公司合并提交加州特许经营税申报表，适用法定税率为10.84%[162] 公司诉讼与股价 - 2021年2月3日至3月1日，八名公司普通股股东对公司及其董事会成员提起诉讼[166] - 2021年3月17日，公司普通股在纳斯达克资本市场的收盘价为每股3.30美元[172] - 截至2021年3月17日，公司有284名在册股东，19142498股有表决权普通股和8756396股无表决权普通股流通在外[172] - 2020年第一季度至第四季度，公司普通股最高价分别为1.59美元、3.31美元、3.32美元、1.94美元，最低价分别为1.14美元、1.14美元、1.44美元、1.61美元[172] - 2019年第一季度至第四季度，公司普通股最高价分别为1.50美元、1.47美元、2.00美元、1.76美元，最低价分别为1.13美元、1.21美元、1.42美元、

公司资产负债情况 - 截至2020年9月30日，公司总资产从2019年12月31日的4.404亿美元增加5880万美元至4.992亿美元，总负债从3.915亿美元增加5840万美元至4.499亿美元[138][139] - 截至2020年9月30日，公司总资产增至4.992亿美元，较2019年12月31日增加5880万美元，主要是现金及现金等价物增加5420万美元、待售贷款应收款增加4070万美元和FHLB股票增加67万美元[176] - 截至2020年9月30日，总负债增至4.499亿美元，较2019年12月31日增加5830万美元，主要是FHLB预付款增加3150万美元和存款增加2760万美元[194] - 截至2020年9月30日，存款增至3.253亿美元，较2019年12月31日增加2760万美元，其中流动性存款增加7010万美元，定期存款减少4250万美元；流动性存款占总存款的比例从2019年12月31日的36%增至2020年9月30日的55%[195] - 截至2020年9月30日，总借款增至1.191亿美元，较2019年12月31日增加3070万美元，主要是FHLB预付款增加3150万美元，次级浮动利率债券减少76.5万美元[199] - 截至2020年9月30日，股东权益为4940万美元，占公司总资产的9.89%，低于2019年12月31日的4880万美元（占比11.09%）；公司账面价值为每股1.76美元，略高于2019年12月31日的每股1.75美元[201] 公司盈利情况 - 2020年第三季度公司净亏损24.4万美元，2019年同期净亏损27.9万美元；2020年前九个月净亏损6.1万美元，2019年同期净亏损13.7万美元[140][141] - 2020年第三季度净利息收入为340万美元，2019年同期为240万美元；2020年前九个月净利息收入为930万美元，2019年同期为770万美元[143][150] - 2020年第三季度贷款应收利息收入和费用从2019年同期的370万美元增加70.7万美元至440万美元，主要因平均余额增加5440万美元和平均收益率提高14个基点[144] - 2020年第三季度证券利息收入较2019年同期减少3.1万美元，主要因平均余额减少370万美元和平均收益率降低28个基点[145] - 2020年第三季度其他银行有息存款平均收益率降低198个基点致其他利息收入减少17.1万美元，虽平均余额增加1750万美元使利息收入增加6.1万美元，但仍较2019年同期减少11.7万美元[146] - 2020年第三季度存款利息支出较2019年同期减少47.4万美元，主要因平均成本降低74个基点和定期存款平均余额减少3850万美元[147] - 2020年第三季度借款利息支出较2019年同期增加4.8万美元，主要因联邦住房贷款银行（FHLB）预付款平均余额增加4050万美元[149] - 2020年前九个月贷款应收利息收入增加150万美元，主要因平均余额增加5750万美元，虽平均收益率降低8个基点使利息收入减少22.7万美元，但仍有增长[151] - 2020年前三季度其他利息收入较2019年同期减少21万美元，主要因其他银行生息存款平均收益率下降183个基点致利息收入减少37.4万美元，虽其他银行生息存款平均余额增加1770万美元使利息收入增加18.9万美元，但仍未能完全抵消[153] - 2020年前三季度存款利息支出较2019年同期减少57.6万美元，归因于存款平均成本降低40个基点使存款利息支出减少54.7万美元，存单平均余额减少1260万美元使存单利息支出减少18.7万美元，不过货币市场存款、存折存款和NOW及其他活期存款平均余额增加使利息支出增加15.8万美元[154] - 2020年前三季度借款利息支出较2019年同期增加17.7万美元，因FHLB预付款平均余额增加3840万美元使利息支出增加57.7万美元，虽公司次级附属债券平均余额减少95.7万美元使利息支出减少3.3万美元，且FHLB预付款和公司次级附属债券平均成本降低分别使利息支出减少31.3万美元和5.4万美元，但仍未能完全抵消[155] - 2020年前三季度净息差较2019年同期下降8个基点，从2.49%降至2.57%，主要因各类存款平均利率降低[157] - 2020年第三季度非利息收入为20.6万美元，较2019年同期的34.4万美元减少13.8万美元，主要因贷款出售收益减少12.8万美元，服务收费收入减少2.3万美元，虽其他收入增加1.3万美元但未能完全抵消[168] - 2020年前三季度非利息收入为64.5万美元，较2019年同期的85.9万美元减少21.4万美元，主要因2019年第一季度收到CDFI基金拨款23.3万美元，服务收费收入减少2.2万美元，虽其他收入增加4.6万美元但未能完全抵消[169] - 2020年第三季度非利息支出为370万美元，较2019年同期的310万美元增加58.8万美元，主要因专业服务费用增加50.5万美元，薪酬和福利费用、办公服务和用品费用、信息服务费用和其他费用分别增加3.3万美元、2.5万美元、1.1万美元和3.6万美元，虽经济适用房有限合伙企业投资摊销和贷款相关费用分别减少1万美元和1.7万美元但未能完全抵消[170] - 2020年前三季度非利息支出为1030万美元，较2019年同期的920万美元增加110万美元，主要因专业服务费用、薪酬和福利费用、办公服务和用品、信息服务费用和占用费用分别增加76.6万美元、31.4万美元、15.3万美元、4.3万美元和2.2万美元，虽经济适用房有限合伙企业投资摊销、贷款相关费用和其他费用分别减少5.5万美元、5.4万美元和2.5万美元但未能完全抵消[172] - 专业服务费用增加50.5万美元，是因与City First合并相关的法律费用增加43.9万美元、财务咨询和咨询费用增加15.6万美元，以及应对前股东活动的法律和咨询费用1万美元，虽与合并或股东活动无关的法律费用减少12.8万美元、审计费用减少2000美元但未能完全抵消[171] 公司贷款业务情况 - 截至2020年9月30日，待售贷款应收款为4070万美元，2019年12月31日无待售贷款；2020年前九个月，银行发放1.186亿美元多户家庭贷款用于出售，出售7740万美元待售贷款，获利19.9万美元[177] - 截至2020年9月30日，投资性贷款应收款净额为3.618亿美元，低于2019年12月31日的3.978亿美元；2020年前九个月，银行发放6200万美元商业房地产贷款、260万美元多户家庭贷款和72.8万美元建筑贷款用于投资组合，贷款还款总额为4550万美元[178] - 截至2020年9月30日，贷款和租赁损失准备金为320万美元，占投资性贷款应收款总额的0.88%，与2019年12月31日的320万美元（占比0.79%）基本持平；2020年前九个月，银行计提贷款损失准备金2.9万美元[182] - 截至2020年9月30日，逾期90天以内的贷款为8.4万美元，高于2019年12月31日的1.8万美元；不良贷款总额为82万美元，高于2019年12月31日的42.4万美元[183] - 截至2020年9月30日，减值贷款为480万美元，低于2019年12月31日的530万美元；减值贷款的专项准备金为14.8万美元，占减值贷款总额的3.08%，高于2019年12月31日的14.7万美元（占比2.75%）[187] - 2020年前九个月，贷款应收款持有待售的发放额为1.186亿美元，2019年同期为1520万美元；贷款应收款持有待售的销售收入为7760万美元，2019年同期为2300万美元[205] - 2020年前九个月，贷款应收款持有投资产生的净现金流入为3580万美元，2019年同期为净现金流出870万美元[206] 公司现金流情况 - 2020年前九个月，公司经营活动产生的合并净现金流出为3980万美元，2019年同期为合并净现金流入850万美元[205] - 2020年前九个月，公司投资活动产生的合并净现金流入为3560万美元，2019年同期为合并净现金流出650万美元[206] - 2020年前九个月，公司融资活动产生的合并净现金流入为5830万美元，2019年同期为310万美元[207] - 2020年前九个月，购买可供出售市政债券的净现金流出为85万美元，购买FHLB股票为67万美元，购买办公物业和设备为50.1万美元；2019年前九个月未购买FHLB股票，购买办公物业和设备的净现金流出为3.3万美元[206] - 2020年前九个月，公司未记录任何房地产收回（REO）销售收入，2019年同期为82万美元[206] - 2020年前九个月，存款净增加2760万美元，FHLB预付款收入为6600万美元，偿还FHLB预付款为3450万美元，偿还次级附属债券为76.5万美元；2019年前九个月，FHLB预付款收入净增加1300万美元，偿还FHLB预付款为800万美元，存款净减少130万美元，偿还次级附属债券为51万美元[207] 公司合并事项 - 2020年8月25日，公司与CFBanc Corporation签订合并协议，City First将并入公司，之后银行将并入City First Bank of D.C. [137] 公司其他情况 - 截至2020年9月30日，银行获联邦住房贷款银行（FHLB）批准，可在提供合格抵押品并持有足够FHLB股票的情况下，按总资产的40%借款，当时还可额外借款3110万美元，且与另一金融机构有1100万美元的信贷额度[202] - 2020年9月30日，银行流动资产包括6970万美元现金及现金等价物和1040万美元未质押的可供出售证券，而2019年12月31日分别为1560万美元和1100万美元[203] - 2020年前三季度银行因新冠疫情相关经济不确定性计提贷款损失准备2.9万美元，录得贷款损失回收4000美元，截至9月30日，贷款投资组合净减少3610万美元，但贷款损失准备金维持在320万美元[166]

资产负债情况 - 截至2020年6月30日，公司总资产从2019年12月31日的4.404亿美元增至4.913亿美元，增加了5090万美元[129] - 截至2020年6月30日，公司总负债从2019年12月31日的3.915亿美元增至4.418亿美元，增加了5030万美元[130] - 截至2020年6月30日，总资产增至4.913亿美元，较2019年12月31日增加5090万美元，主要因待售贷款应收款增加4970万美元等[164] - 截至2020年6月30日，总负债增至4.418亿美元，较2019年12月31日增加5030万美元，主要因FHLB预付款增加3250万美元和存款增加1810万美元[182] - 截至2020年6月30日，存款增至3.158亿美元，较2019年12月31日增加1810万美元，其中活期存款增加5490万美元，定期存款减少3680万美元[183] - 截至2020年6月30日，总借款增至1203万美元，较2019年12月31日增加320万美元，主要因FHLB预付款增加3250万美元[186] - 截至2020年6月30日，股东权益为495万美元，占公司总资产的10.08%，2019年12月31日为11.09%[189] 盈利情况 - 2020年第二季度和上半年，公司分别实现净利润21.6万美元和18.3万美元，而2019年同期分别净亏损13.5万美元和实现净利润14.2万美元[131] 净利息收入与净息差 - 2020年第二季度净利息收入为300万美元，高于2019年同期的250万美元，净息差从2.40%增至2.43% [134] - 2020年上半年净利息收入为590万美元，高于2019年同期的530万美元，净息差从2.57%降至2.45% [141][148] - 2020年净息差为2.31%，净利息收益率为2.43%；2019年净息差为2.21%，净利息收益率为2.40%[151] 利息收入与费用 - 2020年第二季度，应收贷款利息收入和费用从2019年同期的380万美元增至440万美元，增加了58.8万美元[135] - 2020年上半年，应收贷款利息收入和费用增加了83.2万美元，主要因应收贷款平均余额增加5900万美元[142] - 2020年第二季度，证券利息收入较2019年同期减少3万美元，主要因证券平均余额减少380万美元[137] - 2020年上半年，证券利息收入较2019年同期减少5.8万美元，主要因证券平均余额减少370万美元[143] 业务策略 - 公司决定不参与小企业管理局的薪资保护计划，将重点放在现有客户、市场和贷款产品上[127] 贷款损失拨备 - 2020年第二季度公司未记录贷款损失拨备或收回，上半年记录贷款损失拨备2.9万美元；2019年第二季度和上半年分别记录贷款损失拨备收回15.8万美元和34.8万美元[157] 非利息收入与支出 - 2020年第二季度非利息收入总计24.2万美元，较2019年同期增加10.3万美元；上半年非利息收入总计43.9万美元，较去年同期减少7.6万美元[158][159] - 2020年第二季度非利息支出总计340万美元，较2019年同期增加38万美元；上半年非利息支出总计660万美元，较去年同期增加46.9万美元[160][161] - 2020年第二季度非利息收入增加主要因记录贷款出售收益11.6万美元，部分被其他非利息收入净减少1.3万美元抵消[158] - 2020年第二季度非利息支出增加主要因专业服务费用增加33.6万美元、薪酬和福利费用增加10.8万美元等[160] - 2020年上半年非利息支出增加主要因薪酬和福利费用增加28.1万美元、专业服务费用增加26.1万美元等[161] 生息资产与计息负债 - 截至2020年6月30日，六个月平均生息资产为4.83647亿美元，利息为913.9万美元，收益率3.78%；2019年同期平均生息资产为4.10128亿美元，利息为845.8万美元，收益率4.12%[154] - 截至2020年6月30日，平均计息负债为4.54638亿美元，利息为153.7万美元，成本率1.35%；2019年同期平均计息负债为3.67458亿美元，利息为162.3万美元，成本率1.77%[151] 贷款投资组合 - 2020年第二季度末贷款投资组合净减少690万美元，贷款损失准备金维持在320万美元，调整后贷款损失回收4000美元[157] 所得税收益 - 2020年第二季度和前六个月所得税收益分别为34.5万美元和39.5万美元，2019年同期分别为12.8万美元和8.6万美元，主要因税务调整[163] 贷款业务 - 2020年上半年，银行发放1.109亿美元多户家庭贷款用于出售，出售6090万美元待售贷款，获利12.3万美元[165] 贷款相关指标 - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金为320万美元，占投资性贷款总额的0.85%，2019年12月31日为0.79%[170] - 截至2020年6月30日，不良贷款总额为84.6万美元，较2019年12月31日增加42.2万美元[171] - 截至2020年6月30日，受损贷款为510万美元，较2019年12月31日减少25.9万美元[175] 现金流量 - 2020年上半年公司经营活动产生的合并净现金流出为4920万美元，2019年同期为1020万美元[193] - 2020年上半年公司投资活动产生的合并净现金流入为2340万美元，2019年同期为净现金流出540万美元[194] - 2020年上半年公司融资活动产生的合并净现金流入为5000万美元，2019年同期为净现金流出1910万美元[196] - 2020年上半年公司应收待售贷款发放额为1.109亿美元，2019年同期为1030万美元[193] - 2020年上半年公司应收待售贷款销售收入为6100万美元，2019年同期无此项收入[193] - 2020年上半年公司应收投资贷款产生净现金流入2330万美元，2019年同期为净现金流出720万美元[194] - 2020年上半年公司购买FHLB股票净现金流出67万美元，2019年同期未购买[194] - 2020年上半年公司购买办公物业和设备净现金流出32.8万美元，2019年同期为2.3万美元[194] - 2019年上半年公司REO销售收入为82万美元，2020年同期无此项收入[194] - 2020年上半年公司存款净增加1810万美元，2019年同期为1440万美元[196]

资产负债情况 - [2020年3月31日，公司总资产从2019年12月31日的4.404亿美元增加6560万美元至5.06亿美元，主要是待售贷款应收款增加4550万美元和现金及现金等价物增加3620万美元，部分被投资贷款应收款减少1650万美元抵消][121] - [2020年3月31日，公司总负债从2019年12月31日的3.915亿美元增加6540万美元至4.57亿美元，主要是存款增加3540万美元和来自旧金山联邦住房贷款银行的预付款增加3100万美元，部分被借款人预缴税费和保险减少54.8万美元、次级附属债券减少25.5万美元和应计费用及其他负债减少18.4万美元抵消][122] - [截至2020年3月31日，待售应收贷款增至4550万美元，2019年12月31日无待售贷款；2020年第一季度发放了6600万美元的多户家庭贷款用于出售，并出售了2050万美元的待售贷款，获得7000美元收益][141] - [截至2020年3月31日，投资性应收贷款净额较2019年12月31日减少1650万美元至3.813亿美元；2020年第一季度除建筑贷款净提取13.9万美元外，未发放任何投资性贷款][143] - [截至2020年3月31日，总逾期贷款为1.4万美元，较2019年12月31日的1.8万美元有所减少；不良贷款（NPLs）总计28万美元，较2019年12月31日减少14.4万美元][146] - [截至2020年3月31日，有一笔1.4万美元的单户非不良贷款未按时还款；ALLL与NPLs的比率从2019年12月31日的750.5%增至2020年3月31日的1146.8%][147] - [由于抵押物价值增加，截至2020年3月31日，NPLs的平均账面投资额仅为估计公允价值减去估计销售成本的19%][148] - [截至2020年3月31日，减值贷款为520万美元，较2019年12月31日的530万美元减少19万美元，主要因出售一笔非应计教会贷款及还款所致；特定减值贷款准备金为14.9万美元，占减值贷款总额的2.89%，2019年12月31日为14.7万美元，占比2.74%；剔除特定准备金后，覆盖率为0.80%，2019年12月31日为0.76%][150] - [存款从2019年12月31日的2.977亿美元增加3540万美元至2020年3月31日的3.331亿美元，其中流动性存款增加4270万美元，定期存单减少730万美元；流动性存款占比从36%升至45%，定期存单占比从64%降至55%][156] - [总借款从2019年12月31日的8830万美元增加3080万美元至2020年3月31日的1.191亿美元，主要因联邦住房贷款银行（FHLB）预付款增加3100万美元，次级浮动利率债券减少25.5万美元；FHLB预付款加权平均利率从2.32%降至2.00%，次级浮动利率债券加权平均利率从4.44%降至3.38%][160][161] - [股东权益在2020年3月31日为4910万美元，占公司总资产的9.70%，2019年12月31日为4880万美元，占比11.09%；公司账面价值在两个时间点均为每股1.75美元][162] - [截至2020年3月31日，银行办公物业和设备净值从2019年12月31日的280万美元减少5.2万美元至270万美元；因实施ASU 2016 - 02，银行于2019年1月1日记录使用权资产120万美元，摊销后2020年3月31日为59.4万美元][155] 盈利情况 - [2020年第一季度，公司净亏损3.3万美元，而2019年第一季度净利润为27.7万美元。2020年第一季度净利息收入、存款服务费、杂项手续费收入增加及专业服务费降低对盈利有积极影响，但贷款损失准备金增加和薪酬成本增加产生负面影响，且2019年第一季度收到23.3万美元赠款，2020年未收到][123] - [2020年第一季度净利息收入为290万美元，2019年第一季度为280万美元，增加8.5万美元，主要因贷款应收利息和费用增加，部分被其他生息资产利息收入降低和存款及借款利息支出增加抵消，生息资产平均余额增加5900万美元，但净息差下降27个基点][125] - [2020年第一季度贷款应收利息和费用从2019年第一季度的410万美元增加24.4万美元至440万美元，主要因贷款应收平均余额增加5140万美元使利息收入增加53.9万美元，但平均贷款利率下降30个基点使利息收入减少29.5万美元，且利息回收减少使平均贷款利率下降18个基点][126] - [2020年第一季度投资证券利息从2019年第一季度的9.8万美元减少2.8万美元至7万美元，因证券平均余额减少360万美元和平均利率下降13个基点][127] - [2020年第一季度其他利息收入较2019年第一季度减少1.8万美元，主要因其他银行生息存款平均利率下降133个基点使利息收入减少73万美元，部分被平均生息存款余额增加1110万美元使利息收入增加51万美元抵消，且2020年第一季度联邦住房贷款银行股票股息因平均余额增加20.6万美元而增加4000美元][128] - [2020年第一季度存款利息支出较2019年第一季度增加2.8万美元，主要因计息存款平均余额增加2630万美元使利息支出增加53万美元，部分被存款平均成本下降9个基点使利息支出减少25万美元抵消][129] - [2020年第一季度借款利息支出较2019年第一季度增加8.5万美元，因平均借款净增加3140万美元使利息支出增加167万美元，部分被借款总成本下降43个基点使利息支出减少82万美元抵消][130] - [2020年第一季度末，公司总生息资产平均余额为46.84亿美元，利息收入457.1万美元，平均收益率3.90%；2019年同期平均余额为40.94亿美元，利息收入437.3万美元，平均收益率4.27%][133] - [2020年第一季度，公司记录了2.9万美元的贷款损失准备金；2019年第一季度，公司收回了19万美元的贷款损失准备金][135] - [截至2020年3月31日，贷款和租赁损失准备金（ALLL）为320万美元，占投资性应收贷款总额的0.84%；截至2019年12月31日，该准备金为320万美元，占比0.79%][136] - [2020年第一季度非利息收入总计19.7万美元，较2019年第一季度减少17.9万美元；非利息支出为310万美元，与2019年第一季度基本持平，增加了8.9万美元][138][139] - [2020年第一季度公司记录了5万美元的所得税收益，有效所得税税率为-60.2%；2019年第一季度所得税费用为4.2万美元，有效所得税税率为13.20%][140] 业务决策 - [公司决定不参与小企业管理局的薪资保护计划，认为应专注现有客户、市场和贷款产品，且历史上未提供该类贷款，也无大量适用该计划的商业和工业贷款客户群或投资组合][119] 现金流量情况 - [2020年第一季度，公司经营活动产生的合并净现金流出为4620万美元，2019年同期为净流入22.9万美元，主要因待售贷款发放增加6600万美元，部分被待售贷款销售和还款所得2050万美元抵消][167] - [2020年第一季度，公司投资活动产生的合并净现金流入为1620万美元，2019年同期为净流出790万美元，主要因持有投资贷款的净还款为1640万美元][168] - [2020年第一季度，公司融资活动产生的合并净现金流入为6620万美元，2019年同期为1020万美元，主要因存款净增加3540万美元和FHLB预付款（净还款后）增加3100万美元][169] 疫情相关情况 - [银行已实施针对COVID - 19对借款人影响的贷款修改计划，截至文件提交日，仅有两名借款人申请贷款修改，且均在完成修改程序，实施修改计划时均为当前还款状态][152] - [管理层评估递延所得税资产的实现情况后，未对公司递延所得税资产计提估值准备，2020年3月31日和2019年12月31日递延所得税资产均为520万美元；由于COVID - 19疫情带来的经济不确定性，无法保证未来期间不需要计提估值准备][154]

宏观金融政策 - 2020年3月3日，10年期国债收益率首次跌破1.00%，美联储将联邦基金目标利率下调50个基点；3月15日，进一步下调100个基点，并宣布7000亿美元量化宽松计划[27] 公司业务布局 - 公司主要业务是运营全资子公司百老汇联邦银行，在洛杉矶有两个办事处，在英格尔伍德有一个办事处[22] 净贷款组合数据 - 2019年12月31日，公司净贷款组合（不包括待售贷款）总计3.978亿美元，占总资产的90%[28] 抵押贷款特征数据 - 2019年12月31日，超99.9%的抵押贷款具有可调整利率特征，处于初始固定利率期的贷款总计3.388亿美元，占总贷款组合的85%[29] - 2019年12月31日，处于初始固定利率期的贷款总计3.388亿美元，占贷款组合的85%[58] - 截至2019年12月31日，平均初始固定利率期为2.2年[58] 各类型贷款规模及占比变化 - 2019年和2018年12月31日，多户住宅贷款分别为2.874亿美元和2.319亿美元，分别占总贷款组合的72%和65%[32] - 2019年和2018年12月31日，商业房地产贷款分别为1470万美元和580万美元，分别占总贷款组合的4%和2%[32] - 2019年和2018年12月31日，教会贷款分别为2130万美元和2590万美元，分别占总贷款组合的5%和7%[39] - 2019年和2018年12月31日，单户住宅贷款分别为7290万美元和9180万美元，2019年12月31日，超99%的单户住宅抵押贷款具有可调整利率特征[40] - 2019年和2018年12月31日，建筑贷款分别为310万美元和190万美元，占总贷款组合不到1%[45] 贷款相关比例规定 - 公司多户和商业房地产贷款的贷款价值比通常不超过标的物业购买价格或评估价值较低者的75%，多户贷款最低债务偿付覆盖率为120%，商业房地产贷款为125%[37] 州外贷款数据 - 截至2019年12月31日，公司州外贷款总计180万美元，最大的州外信贷未偿还本金余额为60.3万美元[38] 建筑贷款发放情况 - 2019年和2018年分别发放建筑贷款170万美元和190万美元[46] 多户和商业贷款发放渠道 - 2019年、2018年和2017年多户和商业贷款发放中，分别有超96%、95%和67%来自批发贷款经纪人[49] 单户贷款购买情况 - 2017年购买单户贷款本金2460万美元，2018年和2019年未购买贷款[53] 多户贷款出售情况 - 2019年发放1520万美元多户贷款用于出售，转移150万美元多户贷款至待售，出售2270万美元多户贷款；2018年发放2020万美元多户贷款用于出售，转移1690万美元多户贷款至持有投资，出售1930万美元多户贷款[54] 为他人服务贷款及抵押贷款服务权数据 - 2019年和2018年12月31日，为他人服务的贷款分别为120万美元和260万美元[55] - 2019年和2018年12月31日，抵押贷款服务权分别为9000美元和1.8万美元[55] 贷款审批规定 - 若借款人现有贷款和申请贷款总额在100万美元及以下，新贷款可由高级承销商加贷款委员会成员批准；100.0001 - 200万美元，需高级承销商加两名贷款委员会成员批准；200.0001 - 700万美元，需高级承销商、首席执行官、首席信贷官加多数非管理贷款委员会成员批准[52] 不良资产及非应计贷款数据 - 2019年12月31日，不良资产降至42.4万美元，占总资产的0.10%，2018年12月31日为170万美元，占比0.43%[63] - 2019年12月31日，非应计贷款减少48.7万美元至42.4万美元，2018年12月31日为91.1万美元[64] - 截至2019年12月31日，40.6万美元（占非应计贷款的96%）的非应计贷款还款正常，但因借款人非还款事项缺陷被视为非应计贷款[64] - 2019年非应计贷款减少48.7万美元，原因是42.3万美元非应计贷款升级为应计状态、8.2万美元还款，被1.8万美元贷款降级为非应计状态抵消[64] - 2019年，按原条款本应记录在非应计贷款上的总利息收入为6.3万美元，实际确认的非应计贷款利息收入为56.7万美元[69] 不良贷款重组数据 - 2019年12月31日，不良贷款重组的非应计贷款总计40.6万美元，2018年12月31日为59.1万美元[68] - 2019年12月31日，重组应计贷款总计470万美元，2018年12月31日为640万美元[68] 分类资产及受批评资产数据 - 2019年12月31日，分类资产降至420万美元，2018年12月31日为630万美元[75] - 2019年12月31日，受批评资产增至82.2万美元，2018年12月31日为70.8万美元[75] 贷款损失准备金相关 - 公司需按照美国公认会计原则维持充足的贷款和租赁损失准备金[76] - 2019年12月31日，减值贷款总计530万美元，特定拨备金分配总计14.7万美元[82] - 2019年12月31日，公司确定贷款损失准备金（ALLL）为320万美元，占投资贷款的0.79%；2018年12月31日为290万美元，占比0.82%[85] - 2019年12月31日，投资贷款各分类中，单户贷款分配金额31.2万美元，占比9.80%；多户/商业房地产贷款231.9万美元，占比72.88%等[89] - 2019年贷款损失准备金期初余额292.9万美元，期末余额318.2万美元；净冲销（回收）与平均贷款比率为 -0.07%，ALLL占总贷款的0.79%等[90] - 贷款出现减值时，会分配部分拨备金，TDR单独识别减值并按特定方法计量[82] - 公司根据历史损失经验、定性因素和定性分析确定ALLL的充足性[83][84] 证券投资组合数据 - 2019年12月31日，证券投资组合总计1100万美元，占总资产的2.5%[91] - 截至2019年12月31日，可供出售的联邦机构抵押支持证券和联邦机构债务总计1100.6万美元，加权平均收益率2.78%[95] - 2019年12月31日，投资组合中的抵押支持证券估计剩余寿命为4.4年[95] 公司资金来源 - 存款是公司支持贷款、投资活动和一般业务的主要资金来源，还可从贷款和投资证券的摊销、提前还款等获取资金[96] 存款相关数据 - 2019年12月31日，互联网和存款列表服务的存款分别为290万美元和1170万美元，2018年12月31日分别为360万美元和1230万美元[100] - 2019年12月31日，CDARS互惠存款约为3930万美元，CDARS单向购买存款为4070万美元，2018年12月31日分别为3370万美元和4250万美元[101] - 2019年12月31日，金额25万美元及以上的定期存款中，不足三个月到期的为315.8万美元，加权平均利率2.06%；三到六个月到期的为578.8万美元，加权平均利率2.27%；六到十二个月到期的为987.9万美元，加权平均利率2.24%；超过十二个月到期的为627.4万美元，加权平均利率1.75%；总计2509.9万美元，加权平均利率2.10%[103] - 2019年货币市场存款平均余额为2529.7万美元，占比8.86%，加权平均利率0.94%；存折存款平均余额为4554.8万美元，占比15.95%，加权平均利率0.60%；NOW及其他活期存款平均余额为3409.1万美元，占比11.94%，加权平均利率0.04%；定期存款平均余额为18061.1万美元，占比63.25%，加权平均利率1.99%；总计28554.7万美元，加权平均利率1.44%[104] FHLB预付款数据 - 2019年12月31日，公司有8400万美元的FHLB预付款，基于可用和质押抵押品还能再借3970万美元[106] - 2019年FHLB预付款平均余额为7704.9万美元，年末最高余额为8400万美元，年末余额为8400万美元，年末加权平均利率为2.32%，全年平均预付款成本为2.42%，加权平均期限为18个月[107] 次级附属债券数据 - 2004年3月17日，公司发行600万美元浮动利率次级附属债券，2019年12月31日利率为4.44%；2014年10月16日支付90万美元本金，修改剩余510万美元本金的支付条款；2019年支付76.5万美元预定本金[107] 公司员工数据 - 2019年12月31日，公司有64名员工，其中62名全职，2名兼职[111] 金融监管政策 - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法》要求联邦银行机构为相关机构建立综合风险和杠杆资本要求，储蓄和贷款控股公司资产门槛提高到10亿美元，改变联邦存款保险评估基础，设立消费者金融保护局[117][119][120][121] - 2013年7月，联邦银行监管机构批准实施巴塞尔协议III框架及《多德 - 弗兰克法案》某些条款的最终规则，修订了适用于存款机构的风险资本要求[123] - 截至2015年1月1日，巴塞尔协议III资本规则下最低资本比率为：CET1与风险加权资产比率4.5%；一级资本与风险加权资产比率6.0%；总资本与风险加权资产比率8.0%；一级资本与平均合并资产杠杆率4.0%[125] - 资本保护缓冲于2016年1月1日以0.625%水平开始实施，每年增加0.625%，至2019年1月1日达到2.5%，实施后CET1与风险加权资产最低比率至少7%，一级资本与风险加权资产至少8.5%，总资本与风险加权资产至少10.5%，杠杆率4.0%[126][127] - 若CET1与风险加权资产比率低于有效最低值（4.5%加资本保护缓冲），银行机构将面临股息、股权回购和薪酬限制[127] - 某些递延税资产和对非合并金融实体重大投资，若单项超过CET1的10%或合计超过15%，需从CET1中扣除[128] - 联邦存款保险公司（FDIC）将存款保险上限永久提高至每位存款人每个所有权类别25万美元[136] - FDIC的存款保险基金（DIF）最低指定储备比率从1.15%提高到1.35%，需在2020年9月30日前达到，资产100亿美元或以上的存款机构需支付季度附加费，费率为年化4.5个基点[139] - 若银行总CRE贷款占总资本300%或以上，且CRE贷款组合余额在过去36个月内增加50%或以上，将被视为面临重大CRE集中风险[143] - 联邦储蓄银行需满足合格储蓄贷款机构测试，每月至少65%的投资组合资产需为合格储蓄投资，且每12个月中至少9个月达标，2019年12月31日公司符合该测试要求[151][153] 银行监管达标情况 - 截至2019年12月31日，银行资本水平超过所有监管资本要求，监管资本比率高于监管规定的“资本状况良好”最低水平，如一级杠杆率实际为11.56%，要求为4.0%和5.0%；CET1与风险加权资产实际为17.14%，要求为4.5%和6.5%等[134][135] 银行评估信贷 - 2019年银行获得两笔总计5.6万美元的评估信贷[141] 单一借款人贷款限制 - 截至2019年12月31日，银行对单一借款人最大贷款额为710万美元，符合贷款限制规定[148] 公司税务情况 - 2018年起公司联邦所得税税率从34%降至21%[169] - 公司作为储蓄贷款控股公司合并申报加州特许经营税，适用法定税率为10.84%[170] 公司房产等投资数据 - 公司通过三个分支机构和一个总部开展业务，2019年12月31日，公司对房产、设备和固定装置（不包括计算机设备）的投资账面价值为280万美元[171][172] - 2019年全年总占用费用为130万美元，年租金费用约为60万美元[172][173] 公司普通股价格及股东情况 - 2019年公司普通股第一季度最高价为1.50美元，最低价为1.13美元；第二季度最高价为1.47美元，最低价为1.21美元；第三季度最高价为2.00美元，最低价为1.42美元；第四季度最高价为1.76美元，最低价为1.42美元[179] - 2018年公司普通股第一季度最高价为2.55美元，最低价为1.95美元；第二季度最高价为2.44美元，最低价为1.92美元；第三季度最高价为2.20美元，最低价为1.38美元；第四季度最高价为1.60美元，最低价为0.95美元[179] - 2020年3月18日，公司普通股在纳斯达克资本市场的收盘价为每股1.14美元，当日有285名在册股东，19282571股有表决权普通股和8756396股无表决权普通股流通在外[179] 公司股份收购限制 - 公司一般禁止直接或间接收购非子公司储蓄协会或储蓄贷款控股公司超过5%的有表决权股份[161] 公司股息政策 - 2010年5月公司暂停定期支付现金股息政策以留存资本用于业务再投资