产品平均售价变化 - 2015 - 2017年产品平均售价从314美元/吨降至207美元/吨，降幅34%[69] - 2020年产品平均售价较2019年的235美元/吨下降14%，至203美元/吨[71] 行业需求占比 - 美国乙醇生产约占美国玉米总需求的35%[79] 天然气价格情况 - 2020年北美亨利枢纽天然气日收盘价最低1.34美元/百万英热单位（9月22日及10月连续三天），最高3.08美元/百万英热单位（10月27日）；三年间最低1.34美元/百万英热单位（2020年9月22日及10月连续三天），最高6.88美元/百万英热单位（2018年1月4日）[84] - 2020年英国国家平衡点天然气日收盘价最低1.04美元/百万英热单位（5月22日），最高7.71美元/百万英热单位（12月30日）；三年间最低1.04美元/百万英热单位（2020年5月22日），最高31.74美元/百万英热单位（2018年3月2日）[85] 反倾销税情况 - 2019年10月9日，欧盟对从俄罗斯、特立尼达和多巴哥及美国进口的UAN征收反倾销税，美国产UAN固定税率为29.48欧元/公吨（26.74欧元/吨），为期五年[77] 公司业务周期性风险 - 公司业务呈周期性，行业产能过剩时业务、财务状况、经营成果和现金流易受负面影响[68] 公司竞争风险 - 公司面临全球激烈竞争，部分竞争对手资源更多、抗行业下行能力更强[72][73] 中国产能影响 - 中国产能过剩，若产能利用率提高，出口量增加或影响全球供需平衡和价格[75] 天然气价格对公司业务影响 - 公司业务依赖天然气，天然气价格波动影响公司业务、财务状况、经营成果和现金流[82] 天气对公司业务影响 - 公司业务受天气影响大，天气会影响肥料需求、天然气成本和运营，季度财务结果因天气变化波动大[88][89][90][91] 肥料业务季节性 - 肥料业务有季节性，北美春季种植季和秋季收获后是需求旺季，氨的季节性最强，销售和净销售额春季最高，春季种植季前营运资金需求最高[92] 季节性需求风险 - 若季节性需求低于预期，公司可能有过量库存，面临存储成本增加或低价清算风险，产品价格下降可能导致库存减记[93] 远期销售情况 - 公司提供远期销售，提前收到的现金在发货前记为流动负债，价格上涨时远期销售利润率可能降低，下降时可能提高[94][95][96] 原材料供应风险 - 公司运营依赖第三方提供的原材料，天然气或其他原材料交付延迟或中断会对业务产生重大不利影响[97][98] 运输和分销风险 - 公司运输和分销活动依赖第三方，面临环境、安全和监管风险，运输问题会影响收入和运营成本[99][100][101][102] 铁路行业举措影响 - 美国和加拿大铁路行业限制潜在责任的举措可能影响公司运营费用和运输能力，增加责任风险[103] 信息技术系统风险 - 公司信息技术系统面临风险，技术中断或网络安全事件会对运营产生负面影响[104][105][106] 氮综合体运营风险 - 公司依赖九个氮综合体，最大的唐纳森维尔综合体约占2020年12月31日氨生产能力的40%，任何综合体运营中断都会影响业务[107] 恐怖主义及法规影响 - 恐怖主义行为和反恐法规会对公司业务产生负面影响，公司受相关安全法规约束，可能导致运营成本增加和销售受限[109][110] 公司负债情况 - 截至2020年12月31日，公司总负债约40亿美元，占总资本的约40%，另有7.5亿美元的高级有担保借款额度[120] 法律诉讼情况 - 2013 - 2015年，公司子公司因得克萨斯州西部化肥厂爆炸案被起诉，截至2015年4月17日，超400名原告提出索赔，超300起案件已通过保密和解解决[118] 公司信用评级 - 截至2021年2月16日，公司经标准普尔全球评级的企业信用评级为BB +，展望稳定；经穆迪投资者服务公司的评级为Ba1，展望稳定；经惠誉评级公司的评级为BB +，展望稳定[126] 国际业务风险 - 公司国际业务面临遵守复杂法律法规、监管环境变化、汇率波动、税率差异等风险[111] 汇率波动影响 - 公司主要报告货币为美元，业务运营和投资受外币汇率波动影响，可能采取措施降低风险但不一定有效[112] 法律法规约束 - 公司受反贪污法律、经济制裁计划、反垄断和竞争法等约束，违规可能面临处罚[113][114] 运营风险及保险情况 - 公司运营涉及化学产品制造等风险，保险可能无法覆盖所有损失，保费等可能增加[115][117] 债务影响 - 公司大量债务可能影响现金流、限制业务机会、增加利率风险等，未来再融资不确定[120][121][122] 税收法规影响 - 公司需遵守各国税收法规，税率变化、税务审查等可能影响经营和财务状况[128][129] 税基侵蚀和利润转移项目影响 - 公司受经合组织税基侵蚀和利润转移项目影响，实施该项目可能导致税收变化和双重征税[132] 衍生品使用风险 - 公司使用天然气衍生品和外汇衍生品进行套期保值，衍生品使用可能导致收益波动和流动性问题[133][134] 环境、健康和安全法规风险 - 公司面临环境、健康和安全法律法规风险，违规可能导致重大处罚和设施关闭[137][140] 温室气体排放法规约束 - 公司在英国、加拿大和美国受温室气体排放法规约束，加拿大超额排放价格将逐步提高[143] 温室气体减排目标 - 英国宣布到2030年将温室气体排放量从1990年水平降低68%，欧盟宣布降低55%[143] 绿色和低碳氨市场情况 - 绿色和低碳氨市场发展不确定，氢气目前占世界能源需求不到1%[145][146] 清洁能源战略风险 - 公司清洁能源战略依赖技术改进，扩大产能可能面临运营困难和执行风险[148] 业务扩张风险 - 公司业务扩张可能面临资源分散、整合困难和无法实现预期回报等风险[149] 重大资本项目风险 - 重大资本项目依赖供应商表现，可能面临成本超支和无法按时完成等风险[151] 套期保值风险 - 套期保值安排存在不完善之处，公司面临对手方信用风险和违约风险[134][135] 许可证风险 - 公司持有众多政府许可证，许可证相关问题可能对业务产生重大不利影响[142] 天然气价格对生产成本影响 - 天然气价格每变动1美元/百万英热单位，氨、颗粒尿素、UAN（32%）和AN的生产成本分别变动约33美元、22美元、14美元和15美元[324] 未平仓衍生品合约情况 - 截至2020年12月31日和2019年，公司持有的未平仓衍生品合约分别为3410万和4110万百万英热单位天然气[326] 天然气远期曲线价格对衍生品公允价值影响 - 2020年12月31日，天然气远期曲线价格每上涨1美元/百万英热单位，衍生品公允价值将增加1800万美元；每下降1美元/百万英热单位，公允价值将减少1800万美元[326] 高级票据情况 - 截至2020年12月31日，公司有六系列高级票据，本金总额40亿美元，账面价值和公允价值分别约为39.6亿和47.3亿美元[326] 循环信贷协议借款情况 - 2020年循环信贷协议下的最高借款额为5亿美元，加权平均年利率为2.05%，2019年无借款[327] 会计准则变更 - 公司于2019年1月1日起采用新会计准则核算租赁[332] 国际业务扩张风险 - 公司国际业务扩张面临经济、税收、货币等多种风险[152] 战略合资企业风险 - 公司与CHS的战略合资企业可能无法实现预期全部收益[154] 新冠疫情影响 - 新冠疫情虽未对公司2020年业绩产生重大不利影响，但未来影响难以预测[156] 前瞻性陈述影响因素 - 公司前瞻性陈述受业务周期性、市场竞争、天然气价格波动等多种因素影响[158] 养老金计划预计福利义务 - 截至2020年12月31日，公司北美和英国养老金计划的预计福利义务分别为8.84亿美元和6.43亿美元[337] 公司净销售额情况 - 2020年净销售额为41.24亿美元，2019年为45.9亿美元，2018年为44.29亿美元[342] 公司净利润情况 - 2020年净利润为4.32亿美元，2019年为6.46亿美元，2018年为4.28亿美元[342] 公司基本每股收益情况 - 2020年归属于普通股股东的基本每股收益为1.48美元，2019年为2.24美元，2018年为1.25美元[342] 公司综合收益情况 - 2020年综合收益为4.78亿美元，2019年为6.51亿美元，2018年为3.31亿美元[345] 公司归属于普通股股东综合收益情况 - 2020年归属于普通股股东的综合收益为3.63亿美元，2019年为4.98亿美元，2018年为1.93亿美元[345] 公司现金及现金等价物情况 - 2020年现金及现金等价物为6.83亿美元，2019年为2.87亿美元[348] 公司总资产情况 - 2020年总资产为120.23亿美元，2019年为121.72亿美元[348] 公司总负债情况 - 2020年总负债为64.2亿美元，2019年为65.35亿美元[348] 公司总权益情况 - 2020年总权益为56.03亿美元，2019年为56.37亿美元[348] 公司净利润变化（2017 - 2020） - 2017 - 2020年公司净利润分别为42800万美元、64600万美元、43200万美元和31700万美元[351][353] 公司经营活动净现金情况 - 2018 - 2020年公司经营活动产生的净现金分别为14.97亿美元、15.05亿美元和12.31亿美元[353] 公司投资活动净现金情况 - 2018 - 2020年公司投资活动使用的净现金分别为3.75亿美元、3.19亿美元和2.99亿美元[353] 公司融资活动净现金情况 - 2018 - 2020年公司融资活动使用的净现金分别为12.7亿美元、15.83亿美元和5.42亿美元[353] 公司现金及现金等价物增减情况 - 2018 - 2020年公司现金及现金等价物的增减分别为 - 1.53亿美元、 - 3.95亿美元和3.96亿美元[353] 公司年末现金及现金等价物情况 - 2018 - 2020年末公司现金及现金等价物分别为6.82亿美元、2.87亿美元和6.83亿美元[353] 公司折旧和摊销费用情况 - 2018 - 2020年公司折旧和摊销费用分别为8.88亿美元、8.75亿美元和8.92亿美元[353] 公司购买库存股花费情况 - 2018 - 2020年公司购买库存股分别花费4.67亿美元、3.7亿美元和1亿美元[353] 公司普通股股息支付情况 - 2018 - 2020年公司普通股股息支付分别为2.8亿美元、2.65亿美元和2.58亿美元[353] 公司向非控股股东分配情况 - 2018 - 2020年公司向非控股股东分配分别为1.39亿美元、1.86亿美元和1.74亿美元[353] 公司员工及产品情况 - 公司拥有3000名员工，核心产品无水氨含82%氮和18%氢[356] 公司设施及权益情况 - 截至2020年12月31日，公司拥有5个美国、2个加拿大、2个英国的氮制造设施，及美国中西部的运输系统和特立尼达和多巴哥合资企业50%权益[357] 公司收购情况 - 2018年4月2日，公司子公司以3.88亿美元现金收购TNCLP全部4612562个公开交易普通股单位，收购后持股达100%，此前持股约75.3% [359] 公司会员权益情况 - 公司拥有CFN约89%的会员权益，并将其纳入合并财务报表[360] 资产折旧年限 - 移动和办公设备折旧年限为3 - 10年，生产设施及相关资产为2 - 30年，土地改良为10 - 30年，建筑物为10 - 40年[368] 工厂检修支出核算 - 工厂检修支出按递延法核算，资本化后在受益期（最长5年）直线摊销[369] 商誉减值测试 - 公司每年第四季度对商誉进行减值测试，采用基于收入的估值方法[371] 租赁分类 - 租赁分为经营租赁和融资租赁，初始期限12个月及以下的租赁不纳入资产负债表[375] 天然气价格风险管理 - 公司主要通过场外交易的天然气固定价格互换、基差互换和期权管理天然气价格风险[379] 债务发行成本核算 - 债务发行成本在资产负债表中作为相关债务负债账面价值的直接扣除项，按有效利率法摊销[381] 连续供应产品合同收入情况 - 2020、2019、2018年连续供应产品合同的收入分别为4400万美元、5500万美元、8500万美元[394] 公司总营收情况 - 2020、2019、2018年公司总营收分别为4.124亿美元、4.59亿美元、4.429亿美元[399] 公司客户预付款情况 - 截至2020年和2019年12月31日，公司客户预付款分别为1.3亿美元和1.19亿美元[401] 公司剩余履约义务情况 - 截至2020年12月31日，公司剩余履约义务约为8.67亿美元，预计2021年确认约31%，2022 - 2023年确认约42%，2024 - 2025年确认约23%，其余之后确认[402] 客户不履行合同义务支付金额 - 截至2020年12月31日，若客户不履行合同义务，需支付的法定最低金额约为2.12亿美元[402] 会计准则采用情况 -

天然气价格对生产成本影响 - 天然气价格每MMBtu变动1美元，生产一吨氨、颗粒尿素、32%的UAN和AN的成本分别变动约33美元、21美元、15美元和15美元[248] 衍生品合约情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司持有的未平仓衍生品合约分别为2050万MMBtu和4110万MMBtu；2020年9月30日天然气远期曲线价格每MMBtu上涨1美元，衍生品公允价值将增加1600万美元，下跌1美元则减少1600万美元[250] 高级票据情况 - 截至2020年9月30日，公司有六系列高级票据，本金总额40亿美元，账面价值和公允价值分别约为39.6亿美元和45.8亿美元[251] 循环信贷协议借款情况 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，循环信贷协议下无未偿还借款；2020年前九个月，循环信贷协议下最高借款额为5亿美元，加权平均年利率为2.05%；2019年前九个月，先前信贷协议下无借款[252] 法律诉讼情况 - 2013 - 2015年，公司子公司因得克萨斯州西部化肥厂爆炸案被起诉，截至2015年4月17日，超400名原告索赔，超300起案件已和解，其余案件处于不同阶段，预计2021年部分案件开庭审理[257] - 公司就佛罗里达州前工厂城设施的《清洁空气法》违规问题与美国环保署和司法部达成和解，需支付55万美元民事罚款[260] 股票回购情况 - 2020年7 - 9月，公司分别回购92股、27300股、0股，平均价格分别为31.33美元、33.13美元、无，总计回购27392股，平均价格33.12美元[266] - 2019年2月13日，董事会授权管理层在2021年12月31日前回购不超10亿美元的普通股[266] 报告基本信息 - 报告涵盖CF Industries Holdings, Inc.截至2020年9月30日季度的财务信息[269] - 报告包含合并运营报表、综合收益报表等多项财务报表[269] - 报告日期为2020年11月5日[273] 公司管理层信息 - 公司总裁兼首席执行官为W. Anthony Will[273] - 公司高级副总裁兼首席财务官为Christopher D. Bohn[273]

普通股相关信息 - 截至2020年8月3日，公司有213,879,941股普通股流通在外，每股面值0.01美元[3] 净销售额与总营收数据 - 2020年第二季度净销售额为12.04亿美元，2019年同期为15.02亿美元；2020年上半年净销售额为21.75亿美元，2019年同期为25.03亿美元[7] - 2020年第二季度总营收为12.04亿美元，2019年为15.02亿美元[24] - 2020年上半年总营收为21.75亿美元，2019年为25.03亿美元[25] - 2020年第二季度净销售额为12.04亿美元，2019年同期为15.02亿美元；2020年上半年净销售额为21.75亿美元，2019年同期为25.03亿美元[88] - 2020年第二季度公司总净销售额为12.04亿美元，较2019年同期的15.02亿美元减少2980万美元，降幅20%[125] - 2020年前六个月总净销售额降至21.8亿美元，较2019年前六个月的25亿美元减少3.28亿美元，降幅13%[136] 净利润与每股收益数据 - 2020年第二季度净利润为2.18亿美元，2019年同期为3.20亿美元；2020年上半年净利润为3.09亿美元，2019年同期为4.38亿美元[7] - 2020年第二季度归属于普通股股东的基本每股收益为0.89美元，2019年同期为1.28美元；2020年上半年为1.20美元，2019年同期为1.68美元[7] - 2020年第二季度和上半年归属普通股股东的净利润分别为1.9亿美元和2.58亿美元，2019年同期分别为2.83亿美元和3.73亿美元[28] - 2020年和2019年第二季度归属于普通股股东的净收益分别为1.90亿美元和2.83亿美元[108] - 2020年和2019年上半年归属于普通股股东的净收益分别为2.58亿美元和3.73亿美元[108] - 2020年第二季度公司归属于普通股股东的净收益为1.9亿美元，较2019年同期的2.83亿美元减少9300万美元，降幅33%[120] - 2020年第二季度公司摊薄后归属于普通股股东的每股净收益为0.89美元，较2019年同期的1.28美元下降0.39美元，降幅30%[123] 综合收入数据 - 2020年第二季度综合收入为2.32亿美元，2019年同期为3.17亿美元；2020年上半年为2.49亿美元，2019年同期为4.65亿美元[8] 现金及现金等价物数据 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物为5.63亿美元，2019年同期为2.87亿美元[11] - 2020年上半年现金及现金等价物增加2.76亿美元，2019年为1.76亿美元[16] - 2020年6月30日现金及现金等价物期末余额为5.63亿美元，2019年为8.58亿美元[16] - 2020年6月30日和2019年12月31日的现金及现金等价物公允价值分别为5.63亿美元和2.87亿美元[39] - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物余额为5.63亿美元，较2019年12月31日的2.87亿美元增加2.76亿美元，循环信贷协议未使用借款额度为7.5亿美元[187] 资产与负债数据 - 截至2020年6月30日，公司总资产为119.5亿美元，2019年同期为121.72亿美元[11] - 截至2020年6月30日，公司总负债为6.374亿美元，2019年同期为6.535亿美元[11] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为55.76亿美元，2019年同期为56.37亿美元[11] - 2020年3月31日总权益为54.03亿美元，6月30日为55.76亿美元[12] - 2019年12月31日总权益为56.37亿美元，6月30日为58.18亿美元[12][13] - 2020年6月30日和2019年12月31日的存货总额分别为2.73亿美元和3.51亿美元[29] - 2020年6月30日和2019年12月31日的物业、厂房及设备净值分别为77.91亿美元和81.7亿美元[30] - 2020年6月30日和2019年12月31日的商誉总额分别为23.46亿美元和23.65亿美元[33] - 2020年6月30日和2019年12月31日的无形资产净值分别为1.01亿美元和1.1亿美元[34] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，嵌入式衍生负债分别为2100万美元和2000万美元，2020年和2019年上半年运营报表其他运营净项净损失分别为100万美元和200万美元[45] - 2020年6月30日和2019年12月31日，长期债务账面价值分别为39.59亿美元和39.57亿美元，公允价值分别为42.82亿美元和42.95亿美元[49] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，长期债务本金均为40亿美元，账面价值分别为39.59亿美元和39.57亿美元[66] 股息相关数据 - 2020年第二季度和上半年每股普通股股息均为0.30美元和0.60美元，与2019年同期相同[7] - 2020年3 - 6月现金股息支出为0.64亿美元，每股0.3美元[12] - 2019年现金股息支出为1.29亿美元，每股0.6美元[12] 净收益与其他综合收益数据 - 2020年3 - 6月净收益为1.9亿美元，非控股权益收益为0.28亿美元[12] - 2020年3 - 6月其他综合收益为0.14亿美元[12] - 2019年净收益为2.58亿美元，非控股权益收益为0.51亿美元[12] - 2019年其他综合损失为0.6亿美元[12] - 2019年3 - 6月净收益为2.83亿美元，非控股权益收益为0.37亿美元[13] - 2019年3 - 6月其他综合损失为0.03亿美元[13] - 2020年上半年净收益为3.09亿美元，2019年为4.38亿美元[16] 折旧、摊销与现金流量数据 - 2020年上半年折旧和摊销为4.5亿美元，2019年为4.4亿美元[16] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为7.18亿美元，2019年为6.93亿美元[16] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为1.17亿美元，2019年为0.91亿美元[16] - 2020年上半年融资活动使用的净现金为3.23亿美元，2019年为4.26亿美元[16] 剩余履约义务数据 - 截至2020年6月30日，剩余履约义务约为9.8亿美元，预计2020年剩余时间确认19%，2021 - 2022年确认46%，2023 - 2024年确认35%[27] 税务相关数据 - 2020年第二季度末三个月，公司记录所得税费用3300万美元，税前收入2.51亿美元，有效税率13.4%；2019年同期所得税费用1.02亿美元，税前收入4.22亿美元，有效税率24.2%[51] - 2020年上半年，公司记录所得税费用4600万美元，税前收入3.55亿美元，有效税率13.1%；2019年同期所得税费用9400万美元，税前收入5.32亿美元，有效税率17.7%[53] - 2020年第二季度末三个月，若不考虑2800万美元非控股权益，有效税率将提高1.6个百分点；2019年同期若不考虑3700万美元非控股权益，有效税率将提高2.3个百分点[55] - 2020年上半年，若不考虑5100万美元非控股权益，有效税率将提高2.1个百分点；2019年同期若不考虑6500万美元非控股权益，有效税率将提高2.4个百分点[55][56] - 2020年第二季度，公司因税务审计结算确认1600万美元利息收入和1600万美元所得税收益[60] - 2020年第二季度，公司收到所得税退款（含利息）1.08亿美元，7月又收到200万美元，至此与美国国税局相关税务事项结束[61] - 2020年第二季度公司确认1600万美元利息收入和1600万美元所得税收益[118] - 2020年第二季度公司收到包括利息在内的所得税退款1.08亿美元，7月又收到200万美元[119] - 2020年第二季度公司所得税拨备为3300万美元，较2019年同期的1.02亿美元减少6900万美元[122] - 2020年第二季度公司确认1600万美元利息收入和1600万美元所得税收益，收到所得税退款（含利息）1.08亿美元，7月又收到200万美元[197][199] 利息费用数据 - 2020年第二季度末三个月和上半年，总利息费用分别为4900万美元和9300万美元；2019年同期分别为5900万美元和1.19亿美元[63] - 2020年第二季度公司净利息支出为3200万美元，较2019年同期的5500万美元减少2300万美元[121] 信贷协议数据 - 2019年12月5日，公司签订了7.5亿美元的循环信贷协议，到期日为2024年12月5日，包括1.25亿美元的信用证子限额[64] - 截至2020年6月30日，循环信贷协议下未使用的借款额度为7.5亿美元，无未偿还信用证；2020年3 - 4月借款5亿美元并偿还，上半年最高借款额5亿美元，加权平均年利率2.05%[64] - 除循环信贷协议外，公司还有一项最高1.45亿美元的双边信用证协议，截至2020年6月30日，约1.26亿美元信用证未偿还[65] - 2019年12月5日公司签订高级担保第四份修订和重述信贷协议，提供最高7.5亿美元循环信贷额度，2024年12月5日到期，含1.25亿美元信用证子限额[200] 高级票据赎回数据 - 2019年11月13日，公司赎回全部剩余5亿美元2020年到期高级票据；2019年12月13日，赎回2.5亿美元2021年到期高级票据，占赎回前本金的50%[66][67] 非控股权益数据 - CHS持有CFN约11%的股权，截至2020年1月1日和6月30日，非控股权益分别为27.4亿美元和27.03亿美元[70][72] - 2020年7月31日，CFN向CHS分配8600万美元[73] - 2020年第二季度归属非控股股东的净利润降至2800万美元，较2019年第二季度的3700万美元减少900万美元[135] - 2020年前六个月归属非控股股东的净利润降至5100万美元，较2019年前六个月的6500万美元减少1400万美元[148] 股票回购数据 - 2018年公司完成5亿美元股票回购计划，回购1090万股；2019年2月授权最高10亿美元回购计划，截至2020年6月30日，共回购1020万股，花费4.37亿美元[75][76][78] - 2019年公司回购约760万股CF Holdings普通股，花费3.37亿美元，2020年上半年回购约260万股，花费1亿美元[123] - 2020年第一季度公司回购约260万股CF Holdings普通股，花费1亿美元，第二季度未回购[189] 累计其他综合收益（损失）数据 - 截至2018年12月31日、2019年6月30日、2019年12月31日和2020年6月30日，累计其他综合收益（损失）分别为 - 3.71亿美元、 - 3.44亿美元、 - 3.66亿美元和 - 4.26亿美元[80] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月和六个月内，累计其他综合收益（损失）重分类至收益的金额不重大[80] 法律诉讼数据 - 2013 - 2015年，公司子公司因德州韦斯特化肥厂爆炸案被起诉，截至2015年4月17日超400名原告索赔[82] - 超300起案件已通过保密和解解决，预计由保险全额赔付，剩余案件处于不同阶段，下一批预计2021年开庭[83] 销售成本、毛利润与营业收益数据 - 2020年第二季度销售成本为8.7亿美元，2019年同期为10.03亿美元；2020年上半年销售成本为16.37亿美元，2019年同期为17.84亿美元[88] - 2020年第二季度毛利润为3.34亿美元，2019年同期为4.99亿美元；2020年上半年毛利润为5.38亿美元，2019年同期为7.19亿美元[88] - 2020年第二季度营业收益为2.8亿美元，2019年同期为4.75亿美元；2020年上半年营业收益为4.27亿美元，2019年同期为6.4亿美元[88] - 2020年第二季度公司毛利润为3.34亿美元，较2019年同期的4.99亿美元减少1.65亿美元，降幅33%，主要因平均售价下降15%和销量下降6%，天然气成本下降34%部分抵消影响[120] - 2020年第二季度销售成本降至8.7亿美元，较2019年第二季度的10亿美元减少1.33亿美元，降幅13%[129] - 2020年第二季度销售、一般和行政费用

普通股相关信息 - 截至2020年5月4日，公司有213,797,277股普通股流通在外，每股面值0.01美元[3] 整体财务关键指标变化 - 2020年第一季度净销售额为9.71亿美元，2019年同期为10.01亿美元[6] - 2020年第一季度净利润为9100万美元，2019年同期为1.18亿美元[6] - 2020年第一季度归属于普通股股东的基本和摊薄每股收益均为0.31美元，2019年同期均为0.40美元[6] - 2020年第一季度综合收益为1700万美元，2019年同期为1.48亿美元[7] - 截至2020年3月31日，公司现金及现金等价物为7.53亿美元，2019年同期为2.87亿美元[10] - 截至2020年3月31日，公司总资产为124.41亿美元，2019年同期为121.72亿美元[10] - 截至2020年3月31日，公司总负债为7.038亿美元，2019年同期为6.535亿美元[10] - 截至2020年3月31日，公司股东权益为54.03亿美元，2019年同期为56.37亿美元[10] - 2020年第一季度每股普通股股息为0.30美元，与2019年同期持平[6] - 2020年第一季度净收益为9100万美元，2019年同期为1.18亿美元[11][14] - 2020年第一季度经营活动提供的净现金为2.92亿美元，2019年同期为3.06亿美元[14] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为6500万美元，2019年同期为7500万美元[14] - 2020年第一季度融资活动提供的净现金为2.42亿美元，2019年同期使用的净现金为2.42亿美元[14] - 2020年第一季度现金及现金等价物增加4.66亿美元，2019年同期减少1100万美元[14] - 截至2020年3月31日，现金及现金等价物为7.53亿美元，2019年同期为6.71亿美元[14] - 2020年第一季度总营收为9.71亿美元，2019年同期为10.01亿美元[23] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，客户预付款分别为2.39亿美元和1.19亿美元[23] - 2020年和2019年第一季度从客户预付款中确认的收入分别约为7500万美元和8500万美元[23] - 截至2020年3月31日，剩余履约义务约为10亿美元，预计2020年剩余时间确认25%，2021 - 2022年确认42%，2023 - 2024年确认33%[25] - 2020年和2019年第一季度基本和摊薄每股收益分别为0.31美元和0.40美元[26] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，存货分别为3.79亿美元和3.51亿美元[27] - 2020年和2019年第一季度物业、厂房及设备折旧和摊销分别为2.08亿美元和1.83亿美元[29] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，商誉分别为23.46亿美元和23.65亿美元[32] - 2020年和2019年第一季度无形资产摊销费用均为200万美元[33] - 2020年和2019年第一季度从PLNL采购氨分别为1000万美元和2200万美元[37] - 2020年3月31日，公司现金及现金等价物为7.53亿美元，非合格员工福利信托为1800万美元；2019年12月31日，现金及现金等价物为2.87亿美元，非合格员工福利信托为1900万美元[39] - 2020年3月31日，公司现金等价物公允价值为7亿美元，非合格员工福利信托为1800万美元，嵌入式衍生负债为 -1900万美元；2019年12月31日，现金等价物公允价值为2.28亿美元，非合格员工福利信托为1900万美元，衍生负债为 -1200万美元，嵌入式衍生负债为 -2000万美元[40][42] - 2020年3月31日，公司长期债务账面价值为39.58亿美元，公允价值为39.7亿美元；2019年12月31日，账面价值为39.57亿美元，公允价值为42.95亿美元[49] - 2020年第一季度，公司记录所得税费用1300万美元，税前收入1.04亿美元，有效税率12.3%；2019年第一季度，所得税收益800万美元，税前收入1.1亿美元，有效税率 -7.3%[51] - 2020年第一季度所得税费用包含600万美元与美国和外国所得税审计结算相关的收益；2019年第一季度所得税收益包含路易斯安那州3000万美元与资本项目相关的激励性税收抵免[52] - 2020年第一季度，排除非控股权益2300万美元收益后，有效税率为15.8%；2019年第一季度，排除非控股权益2800万美元收益和3000万美元激励性税收抵免后，有效税率为27.4%[53] - 2020年第二季度，公司收到约6100万美元所得税退款和约700万美元利息；预计收到约2900万美元预扣税退款，减少未确认税收利益负债1200万美元[58][59] - 2020年第一季度，公司利息费用为4400万美元，其中借款利息4600万美元，融资协议费用200万美元，税收负债利息 -400万美元；2019年第一季度，利息费用为6000万美元，借款利息5700万美元，融资协议费用300万美元[60] - 2020年3月31日止三个月，公司净销售额为9.71亿美元，成本为7.67亿美元，毛利润为2.04亿美元[93] - 2019年3月31日止三个月，公司净销售额为10.01亿美元，成本为7.81亿美元，毛利润为2.2亿美元[93] - 2020年和2019年3月31日止三个月，公司普通股股东应占净收益分别为6800万美元和9000万美元，净收益减少24%，即2200万美元[113][118] - 2020年第一季度毛利润降至2.04亿美元，较2019年第一季度的2.20亿美元减少1600万美元，主要因平均售价下降16%使毛利润减少2.03亿美元，天然气成本下降29%使毛利润增加8700万美元，销量增加15%使毛利润增加7400万美元[118] - 2020年第一季度净利息费用降至4300万美元，较2019年第一季度的5600万美元减少1300万美元，主要因2019年赎回部分高级票据[119] - 2020年第一季度所得税费用增至1300万美元，较2019年第一季度的所得税收益800万美元增加2100万美元，主要因2019年第一季度确认3000万美元激励性税收抵免[120] - 2020年第一季度摊薄后普通股股东应占每股净收益降至0.31美元，较2019年第一季度的0.40美元下降23%，即0.09美元，主要因2019年第一季度确认3000万美元激励性税收抵免和毛利润降低，部分被流通股减少4%抵消[120] - 2020年第一季度净销售额为9.71亿美元，较2019年第一季度的10.01亿美元减少3000万美元，降幅3%，主要因平均售价下降16%，部分被销量增长15%抵消[122][123] - 2020年第一季度销售成本为7.67亿美元，较2019年第一季度的7.81亿美元减少1400万美元，降幅2%，主要因天然气成本降低，部分被销量增加和运输成本上升抵消[122][125] - 2020年第一季度毛利润为2.04亿美元，较2019年第一季度的2.2亿美元减少1600万美元，降幅7%，毛利率从22%降至21%[122] - 2020年第一季度销售、一般和行政费用为5400万美元，较2019年第一季度的5800万美元减少400万美元，降幅7%，主要因某些公司办公室举措成本降低[122][126] - 2020年第一季度其他经营净费用为600万美元，较2019年第一季度的400万美元增加200万美元，增幅50%，主要因外汇交易损失增加[122][126] - 2020年第一季度运营收益为1.47亿美元，较2019年第一季度的1.65亿美元减少1800万美元，降幅11%[122] - 2020年第一季度净利息费用为4300万美元，较2019年第一季度的5600万美元减少1300万美元，降幅23%，主要因赎回部分票据[122][127] - 2020年第一季度所得税费用为1300万美元，有效税率12.3%；2019年第一季度所得税收益为800万美元，有效税率 -7.3%[122][128] - 2020年第一季度归属于非控股股东的净利润为2300万美元，较2019年第一季度的2800万美元减少500万美元，降幅18%，主要因CFN盈利下降[122][123] - 2020年第一季度摊薄后归属于普通股股东的每股净收益为0.31美元，较2019年第一季度的0.4美元减少0.09美元，降幅23%，主要因2019年的税收抵免和平均售价降低，部分被天然气成本降低和股份回购抵消[122][134] - 2020年第一季度公司回购约260万股股票，花费1亿美元，截至2020年3月31日共回购1020万股，花费4.37亿美元[164][168] - 2020年前三个月资本支出为6700万美元，低于2019年同期的8000万美元，预计2020年全年资本支出在3.5亿至4亿美元之间，低于此前预期的4亿至4.5亿美元[168][169] - 2020年第一季度，经营活动净现金流入2.92亿美元，较2019年同期减少1400万美元；投资活动净现金使用6500万美元，较2019年同期减少1000万美元；融资活动净现金流入2.42亿美元，而2019年同期为净现金使用2.42亿美元[193][194][195] 公司运营与业务布局 - 公司有3000名员工，运营着位于美国、加拿大和英国的制造综合体及北美的存储、运输和分销网络[16] - 公司主要资产包括美国、加拿大和英国的多个氮制造设施及相关运输网络等[98] - 公司业务被美、英、加等国及相关州和省份认定为关键基础设施或必要业务，生产未受疫情显著影响[102] 会计准则相关 - 2020年1月1日，公司采用ASU No. 2018 - 15，预计对未来财务结果可能有影响[21] - 2019年12月FASB发布ASU No. 2019 - 12，公司预计采用该准则不会对合并财务报表产生重大影响[22] 税收相关事项 - 2020年3月，总统签署《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，公司认为该法案对其适用性有限[54] - 公司完成对Terra Industries Inc.的收购后，2012年修正某些税务申报，2019年初美国国税局完成审查并提交报告，2019年12月联合委员会批准所得税相关事项审计报告，2020年第二季度批准预扣税事项审计报告[55][56][57][59] - 2020年第二季度，公司收到6800万美元所得税退款，包括利息[95] 信贷与债务相关 - 2019年12月5日，公司签订了最高7.5亿美元的循环信贷协议，到期日为2024年12月5日，包括1.25亿美元的信用证子限额[62] - 2020年3月，公司借款5亿美元以确保财务灵活性，截至3月31日，未使用借款额度为2.5亿美元，3个月加权平均年利率为2.05%[65] - 2020年4月，公司偿还了5亿美元借款，未使用借款额度恢复到7.5亿美元[66] - 除循环信贷协议中的信用证额度外，公司还有一项双边协议，提供最高1.45亿美元的信用证，截至2020年3月31日，约1.24亿美元的信用证已开出[67] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司长期债务为40亿美元，账面价值分别为39.58亿美元和39.57亿美元[70] - 2019年11月13日，公司赎回了2020年到期的7.125%高级票据剩余的5亿美元本金[72] - 2019年12月13日，公司赎回了2021年到期的高级票据2.5亿美元本金，占赎回前本金的50%[73] - 2020年3月公司为确保财务灵活性，根据7.5亿美元的循环信贷协议借款5亿美元，4月偿还该笔借款[161] - 截至2020年3月31日，双边协议下约有1.24亿美元的信用证未偿还，该协议提供最高1.45亿美元的信用证额度[178] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司长期债务本金均为40亿美元，账面价值分别为39.58亿美元和39.57亿美元[179] - 2019年11月13日，公司赎回全部剩余本金为5亿美元的7.125%高级票据，确认债务清偿损失1200万美元[180] - 2019年12月13日，公司赎回本金为2.5亿美元的3.400%高级有担保票据，占赎回前未偿还本金的50%，确认债务清偿损失900万美元[182] 非控股权益相关 - CHS拥有CFN约11%的股权，截至2020年3月31日，非控股权益余额为26.75亿美元[76][78] 股票回购相关 - 2018年公司完成5亿美元的股票回购计划，回购1090万股；2019年2月授权最高10亿美元的股票回购计划，截至2020年3月31日，已回购1020万股，花费4.37亿美元[80][81][83] 法律诉讼相关 -

天然气价格对生产成本的影响 - 天然气价格每MMBtu变动1美元，生产一吨氨、颗粒尿素、UAN（32%）和AN的成本分别变动约33美元、21美元、15美元和15美元[397] 未平仓衍生品合约情况 - 截至2019年12月31日和2018年12月31日，公司持有的未平仓衍生品合约分别为4110万MMBtu和660万MMBtu[399] 天然气远期曲线价格对衍生品头寸公允价值的影响 - 2019年12月31日，天然气远期曲线价格每MMBtu上涨1美元，衍生品头寸公允价值将增加1700万美元；下跌1美元，公允价值将减少1900万美元[399] 高级票据情况 - 截至2019年12月31日，公司有六系列高级票据，本金总额40亿美元，账面价值和公允价值分别约为39.6亿美元和42.9亿美元[400] 养老金计划预计福利义务 - 截至2019年12月31日，北美和英国养老金计划的预计福利义务分别为8.39亿美元和5.97亿美元[409] 净销售额情况 - 2019年、2018年和2017年净销售额分别为45.9亿美元、44.29亿美元和41.3亿美元[412] 净利润情况 - 2019年、2018年和2017年净利润分别为6.46亿美元、4.28亿美元和4.5亿美元[412] - 2019年、2018年和2017年归属于普通股股东的净利润分别为4.93亿美元、2.9亿美元和3.58亿美元[412] - 2019年净利润为4.93亿美元，2018年为2.90亿美元[418] - 2019 - 2017年净收益分别为6.46亿美元、4.28亿美元、4.50亿美元[419] 每股收益情况 - 2019年、2018年和2017年基本每股收益分别为2.24美元、1.25美元和1.53美元[412] - 2019年、2018年和2017年，普通股股东基本每股收益分别为2.24美元、1.25美元和1.53美元，摊薄后每股收益分别为2.23美元、1.24美元和1.53美元[472] 综合收益情况 - 2019年、2018年和2017年综合收益分别为6.51亿美元、3.31亿美元和5.85亿美元[414] - 2019年其他综合收益为0.05亿美元，2018年为1.35亿美元[418] 现金及现金等价物情况 - 2019年现金及现金等价物为2.87亿美元，2018年为6.82亿美元[417] - 截至2019年12月31日，公司现金及现金等价物为2.87亿美元，2018年为6.82亿美元[490] 应收账款净额情况 - 2019年应收账款净额为2.42亿美元，2018年为2.35亿美元[417] 存货情况 - 2019年存货为3.51亿美元，2018年为3.09亿美元[417] 总资产情况 - 2019年总资产为121.72亿美元，2018年为126.61亿美元[417] 总流动负债情况 - 2019年总流动负债为6.65亿美元，2018年为7.05亿美元[417] 长债情况 - 2019年长债为39.57亿美元，2018年为46.98亿美元[417] 股东权益总额情况 - 2019年股东权益总额为28.97亿美元，2018年为29.58亿美元[417] 非控股股东权益情况 - 2019年非控股股东权益为27.40亿美元，2018年为27.73亿美元[417] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 2019 - 2017年经营活动提供的净现金分别为15.05亿美元、14.97亿美元、16.31亿美元[419] - 2019 - 2017年投资活动使用的净现金分别为3.19亿美元、3.75亿美元、4.13亿美元[419] - 2019 - 2017年融资活动使用的净现金分别为15.83亿美元、12.70亿美元、15.64亿美元[419] 子公司收购情况 - 2018年4月2日，公司子公司以3.88亿美元现金收购TNCLP全部4612562个公开交易普通股单位[424] 公司权益情况 - 公司拥有CFN约89%的会员权益，CHS持有其余部分[421][425] - 公司拥有Point Lisas Nitrogen Limited 50%的权益[421] 会计政策变更影响 - 2018年1月1日采用ASU No. 2014 - 09，导致期初留存收益减少100万美元[430] - 2019年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 02《租赁（主题842）》，对租赁会计进行调整，采用可选过渡方法，对留存收益期初余额的累积影响调整不重大[456] - 2019年1月1日，公司采用ASU No. 2017 - 12《衍生工具和套期保值（主题815）》，对套期活动会计进行改进，对合并财务报表无影响[457] - 公司计划于2020年1月1日前瞻性采用ASU No. 2018 - 15，预计对合并财务报表无重大影响[458] - 公司正在评估2020年12月15日后采用ASU No. 2019 - 12对合并财务报表的影响[459][461] 公司运营及资产情况 - 公司约有3000名员工，运营加拿大、英国和美国的制造工厂[420] - 公司主要资产包括美国5个、加拿大2个、英国2个氮制造工厂等[421] 联营企业核算情况 - 公司对未合并但有重大影响的联营企业采用权益法核算，持有PLNL 50%的股权，其净收益计入经营收益[434] 不动产、厂房和设备核算情况 - 不动产、厂房和设备按成本计价，折旧和摊销采用直线法，不同资产的预计使用寿命不同，如移动和办公设备为3 - 10年[436] 工厂检修支出核算情况 - 工厂检修支出采用递延法核算，发生时资本化，在受益期内直线摊销，最长不超过5年[437] 商誉减值测试情况 - 每年第四季度对商誉进行减值测试，若公允价值低于账面价值则确认减值损失[439] 总营收情况 - 2019年全年总营收为45.9亿美元，2018年为44.29亿美元[460] 各地区营收情况 - 2019年北美地区营收为38.49亿美元，2018年为36.2亿美元；欧洲及其他地区2019年营收为7.41亿美元，2018年为8.09亿美元[460] 连续供应产品合同收入情况 - 2019年和2018年，连续供应产品合同的收入分别为5500万美元和8500万美元[463] 客户预付款情况 - 截至2019年和2018年12月31日，客户预付款分别为1.19亿美元和1.49亿美元，2019年减少主要因氮价格降低和需求减弱[469] 剩余履行义务情况 - 截至2019年12月31日，剩余履行义务约11亿美元，预计2020年确认约31%，2021 - 2022年确认约39%，2023 - 2024年确认约30%，客户未履行义务的最低支付额约2.83亿美元[470] 稀释每股收益相关情况 - 2019年、2018年和2017年，稀释每股收益计算中，反稀释股票期权未包含的股份分别为140万股、150万股和370万股[472] 物业、厂房及设备净值情况 - 2019年和2018年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为8.17亿美元和8.623亿美元[474] 物业、厂房及设备出售收益情况 - 2019年出售明尼苏达州Pine Bend干散货存储和物流设施，收益5500万美元，税前收益4500万美元[474] 物业、厂房及设备折旧和摊销情况 - 2019年、2018年和2017年，物业、厂房及设备折旧和摊销分别为8.55亿美元、8.65亿美元和8.48亿美元[475] 商誉总额情况 - 2019年和2018年12月31日，商誉总额分别为23.65亿美元和23.53亿美元[478] 无形资产摊销费用情况 - 2019年、2018年和2017年，无形资产摊销费用分别为800万美元、700万美元和900万美元[479] 对PLNL权益法投资情况 - 截至2019年12月31日，公司对PLNL的权益法投资总账面价值为8800万美元，比公司在PLNL账面价值中的份额多4500万美元[483] 从PLNL购买氨金额情况 - 公司2019年、2018年和2017年从PLNL购买氨的金额分别为6900万美元、8600万美元和7600万美元[484] PLNL税务相关情况 - 特立尼达税务机关对PLNL 2011年和2012年的税收提出约1200万美元的评估，公司持有PLNL 50%的权益，有效份额为50%[485] - 2019年第三季度，PLNL在税收赦免计划下向税务机关支付预扣税，并确认3200万美元的费用，公司承担1600万美元[486] - 2018年，NGC与PLNL和解仲裁案，税后净影响使公司在运营子公司的收益增加约1900万美元[487] - 2017年第二季度，PLNL因税务争议计提准备金，使公司当年在PLNL的收益减少约700万美元[488] 合资企业权益出售收益情况 - 2017年第四季度，公司出售合资企业权益，确认1400万美元的收益[489] 嵌入式衍生负债及运营净损失情况 - 截至2019年和2018年12月31日，嵌入式衍生负债分别为2000万美元和2100万美元，2019年、2018年和2017年运营净损失分别为400万美元、100万美元和400万美元[497] 长期债务账面价值及公允价值情况 - 截至2019年12月31日，公司长期债务账面价值为39.57亿美元，公允价值为42.95亿美元；2018年账面价值为46.98亿美元，公允价值为42.65亿美元[500] 所得税情况 - 2019 - 2017年国内所得税分别为6.79亿美元、5.16亿美元、 - 1.86亿美元，非美国所得税分别为0.93亿美元、0.31亿美元、0.61亿美元[505] - 2020年上半年公司预计收到约5700万美元现金退款，包括利息，2019年第四季度确认500万美元利息收入（税后400万美元）和1000万美元所得税费用减少[508] - 若获批，公司预计收到约2900万美元额外退税，记录约1200万美元所得税费用减少，此前记录与加拿大税务相关的2700万加元（约2100万美元）税收应收款[509] - 2017年第四季度公司记录4.91亿美元所得税收益，2018年过渡税负债临时金额增加1600万美元，使当年有效税率提高约3个百分点[510] - 2019 - 2017年公司税前利润分别为7.72亿美元、5.47亿美元、 - 1.25亿美元，预计按美国法定税率计算的税收分别为1.62亿美元、1.15亿美元、 - 0.44亿美元[516] - 2019 - 2017年公司实际所得税分别为1.26亿美元、1.19亿美元、 - 5.75亿美元，有效税率分别为16.3%、21.7%、457.2%[516] - 2018年公司收购TNCLP公共单位，有效税率受递延所得税负债减少1600万美元影响[517] - 2019 - 2017年州所得税分别包含700万美元、 - 300万美元、 - 3000万美元州净营业亏损结转的所得税费用（收益）[518] - 2019 - 2017年州所得税受州税收抵免影响分别为2500万美元、1800万美元、100万美元，2018年记录估值备抵净增加1100万美元[519] - 公司因2017年净营业亏损结转记录约2200万美元所得税应收款，2019年收到退款，利用3600万美元可退还税收抵免减少当年应付所得税，2019年底无美国联邦净营业亏损结转[523] 递延所得税资产、负债及净负债情况 - 2019年递延所得税资产为31800万美元，2018年为30900万美元；2019年递延所得税负债为15.64亿美元，2018年为14.26亿美元；2019年净递延所得税负债为12.46亿美元，2018年为11.17亿美元[524] 外国子公司净经营亏损结转及递延所得税资产情况 - 2018年末和2017年末，公司外国子公司净经营亏损结转额分别为3.79亿美元和3.83亿美元，对应递延所得税资产分别为9900万美元和1亿美元；2019年外国净经营亏损结转额消除，导致净经营亏损结转递延所得税资产净减少9900万美元[524] 未确认税收利益情况 - 2019年末未确认税收利益为1.04亿美元，2018年末为1.26亿美元；若未来确认这些未确认税收利益，公司有效税率将受7300万美元影响[525] - 2019年未确认税收利益增加2200万美元，主要与州投资税收抵免有关；减少4400万美元，主要与美国国税局审计报告相关修订纳税申报单获联合委员会批准有关[526] 利息费用和罚款情况 - 2019年、2018年和2017年分别记录利息费用和罚款400万美元、100万美元和200万美元；2019年末和2018年末应计利息和罚款分别为3300万美元和2900万美元[528] 养老金计划资产公允价值情况 - 截至2019年12月31日，北美养老金计划资产公允价值为7.9亿美元，2018年为6.7

公司基本信息 - 公司拥有3000名员工，在加拿大、英国和美国运营制造工厂[16] - 公司拥有约3000名员工，在加拿大、英国和美国运营世界级制造综合体[130] - 截至2019年9月30日，公司主要资产包括美国5家、加拿大2家、英国2家氮肥制造设施等[131] - 公司在特立尼达和多巴哥的合资氨厂拥有50%的权益[130][132] - 公司报告的业务板块包括氨、粒状尿素、UAN、AN和其他，管理层用毛利润评估板块表现和分配资源[97] - 其他业务包括柴油尾气处理液、尿素溶液、硝酸和复合肥产品[200] 普通股相关信息 - 截至2019年10月28日，公司有217,431,811股普通股流通在外，每股面值0.01美元[3] 净销售额相关数据 - 2019年第三季度净销售额为10.38亿美元，2018年同期为10.40亿美元；2019年前九个月净销售额为35.41亿美元，2018年同期为32.97亿美元[5] - 2019年第三季度总营收为10.38亿美元，2018年同期为10.40亿美元[25] - 2019年前九个月总营收35.41亿美元，2018年同期为32.97亿美元[26] - 2019年第三季度净销售额为10.38亿美元，销售成本为8.1亿美元，毛利润为2.28亿美元[99] - 2018年第三季度，公司净销售额为10.4亿美元，销售成本为8.67亿美元，毛利润为1.73亿美元[99] - 2019年前九个月净销售额为35.41亿美元，2018年同期为32.97亿美元[100] - 2019年前九个月销售成本为25.94亿美元，2018年同期为26.22亿美元[100] - 2019年前九个月毛利润为9.47亿美元，2018年同期为6.75亿美元[100] - 2019年前九个月营业收益为8.28亿美元，2018年同期为5.71亿美元[100] - 2019年第三季度净销售额为10.38亿美元，销售成本为8.1亿美元，毛利润为2.28亿美元[108] - 2019年前九个月公司合并净销售额为35.41亿美元，2018年前九个月为32.97亿美元[109][115] - 2019年前九个月公司合并销售成本为25.94亿美元，2018年前九个月为26.22亿美元[109][115] - 2019年前九个月公司合并毛利润为9.47亿美元，2018年前九个月为6.75亿美元[109][115] - 2019年前九个月公司合并经营收益为8.28亿美元，2018年前九个月为5.71亿美元[109][115] - 2019年前九个月公司合并净收益为5.52亿美元，2018年前九个月为3.33亿美元[109][115] - 2019年前九个月归属于普通股股东的净收益为4.38亿美元，2018年前九个月为2.41亿美元[109][115] - 2018年第三季度公司合并净销售额为10.4亿美元，2019年对应数据未按此季度对比给出[112] - 九个月内公司合并净收益为5.52亿美元[120] - 2019年和2018年前九个月产品销量均为1460万产品吨[133] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月内，产品销量均为480万产品吨[134] - 2019年第三季度产品平均售价为218美元/吨，第二季度为263美元/吨，环比下降[137] - 2019年和2018年第三季度产品平均售价均为218美元/吨[138] - 2019年前九个月产品平均售价为243美元/吨，2018年同期为226美元/吨，同比增长8%，净销售额增加约2.15亿美元[139] - 2019年第三季度净销售额为10.38亿美元，与2018年同期基本持平；九个月净销售额为35.41亿美元，较2018年同期的32.97亿美元增长7%[156][157] - 2019年前三季度总净销售额增加2.44亿美元，即7%，达到35.4亿美元，平均售价增长8%使净销售额增加2.15亿美元[164] - 2019年前三季度平均售价为每吨243美元，较2018年同期的每吨226美元增长8% [165] 净利润相关数据 - 2019年第三季度净利润为1.14亿美元，2018年同期为7100万美元；2019年前九个月净利润为5.52亿美元，2018年同期为3.33亿美元[5] - 2019年第三季度归属于普通股股东的净利润为6500万美元，2018年同期为3000万美元；2019年前九个月为4.38亿美元，2018年同期为2.41亿美元[5] - 2019年第三季度基本和摊薄后每股收益均为0.29美元，2018年同期均为0.13美元；2019年前九个月基本每股收益为1.98美元，摊薄后为1.97美元，2018年同期均为1.03美元[5] - 2019年第三季度和前九个月每股股息均为0.30美元和0.90美元，与2018年同期相同[5] - 截至2019年9月30日的九个月，净收益为5.52亿美元，2018年同期为3.33亿美元[14] - 2019年第三季度和前九个月，归属于普通股股东的净利润分别为6500万美元和4.38亿美元，2018年同期分别为3000万美元和2.41亿美元[29] - 2019年第三季度营业收益为1.88亿美元，利息费用为6300万美元[108] - 2019年第三季度税前收益为1.33亿美元，所得税费用为1900万美元，净利润为1.14亿美元[108] - 2019年第三季度综合收益为8400万美元，归属于普通股股东的综合收益为3500万美元[108] - 2019年前九个月公司综合收益为5.49亿美元，2018年前九个月综合收益数据未明确对比[110] - 2019年前九个月归属于普通股股东的综合收益为4.35亿美元，2018年前九个月为3.1亿美元[110][113] - 截至2018年9月30日九个月，公司净收益为3.33亿美元，综合收入为2.89亿美元，归属于普通股股东的综合收入为1.97亿美元[116] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，公司归属于普通股股东的净收益分别为6500万美元和3000万美元；前九个月分别为4.38亿美元和2.41亿美元[143] - 2019年第三季度归属普通股股东的净利润为6500万美元，较2018年同期的3000万美元增长117%，即增加3500万美元[153] - 2019年第三季度摊薄后归属普通股股东的每股净利润为0.29美元，较2018年同期的0.13美元增长123%，即增加0.16美元[153] - 2019年前三季度摊薄后归属于普通股股东的每股净收益较2018年同期增加0.94美元，达到1.97美元 [177] 资产负债相关数据 - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物为10.19亿美元，2018年同期为6.82亿美元[8] - 截至2019年9月30日，总资产为129.02亿美元，2018年同期为126.61亿美元[8] - 截至2019年9月30日，总负债为7.221亿美元，2018年同期为6.93亿美元[8] - 截至2019年9月30日，股东权益为56.81亿美元，2018年同期为57.31亿美元[8] - 2019年6月30日总权益为58.18亿美元，9月30日为56.81亿美元[9] - 2019年6 - 9月净利润6500万美元，其他综合损失3000万美元[9] - 2019年6 - 9月回购库存股7200万美元，员工持股计划发行普通股带来1100万美元增长[9] - 2019年6 - 9月现金股息支出6700万美元，向非控股股东分配1亿美元[9] - 2018年12月31日总权益为57.31亿美元，2019年9月30日为56.81亿美元[9] - 2018年净利润4.38亿美元，其他综合损失300万美元[9] - 2018年回购库存股2.5亿美元，员工持股计划发行普通股带来1700万美元增长[9] - 2018年现金股息支出2亿美元，向非控股股东分配1.86亿美元[9] - 2018年6月30日总权益为63.22亿美元，9月30日为61.63亿美元[10][11] - 2018年6 - 9月净利润3000万美元，其他综合收益100万美元[10] - 2019年前九个月折旧和摊销为6.63亿美元，2018年同期为6.67亿美元[14] - 2019年前九个月经营活动提供的净现金为12.03亿美元，2018年同期为12.43亿美元[14] - 2019年前九个月投资活动使用的净现金为2.11亿美元，2018年同期为2.38亿美元[14] - 2019年前九个月融资活动使用的净现金为6.53亿美元，2018年同期为8.14亿美元[14] - 2019年前九个月现金及现金等价物增加3.37亿美元，2018年同期增加1.87亿美元[14] - 2019年9月30日现金及现金等价物期末余额为10.19亿美元，2018年同期为10.22亿美元[14] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，客户预付款分别为1.84亿美元和1.49亿美元[26] - 截至2019年9月30日，剩余履约义务约12亿美元，预计2019年剩余时间确认7%，2020 - 2021年确认51%，2022 - 2023年确认28% [28] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，存货分别为2.96亿美元和3.09亿美元[30] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为82.47亿美元和86.23亿美元[32] - 2019年第一季度出售明尼苏达州设施，获5500万美元收益，确认4500万美元税前利润[32] - 2019年第三季度和前九个月，物业、厂房及设备折旧和摊销分别为2.18亿美元和6.48亿美元，2018年同期分别为2.27亿美元和6.48亿美元[33] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，商誉分别为23.44亿美元和23.53亿美元[36] - 截至2019年9月30日，对PLNL的权益法投资总账面价值为8700万美元，比其账面价值多4600万美元[40] - 截至2019年9月30日，现金及现金等价物公允价值为10.19亿美元，非合格员工福利信托公允价值为1900万美元 [44] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，嵌入式衍生负债分别为2400万美元和2100万美元，2019年前三季度和2018年前三季度净损失分别为300万美元和200万美元 [51] - 2019年9月30日，长期债务账面价值为47.03亿美元，公允价值为48.93亿美元；2018年12月31日，账面价值为46.98亿美元，公允价值为42.65亿美元 [53] - 2019年前三季度，公司记录所得税费用1900万美元，税前收入1.33亿美元，有效税率14.6%；2018年前三季度，所得税费用1200万美元，税前收入8300万美元，有效税率15.3% [55] - 2019年前三季度，所得税费用包含路易斯安那州3000万美元激励性税收抵免 [56] - 2019年前三季度，总利息费用为6300万美元；2018年前三季度为5900万美元 [59] - 公司有一项最高7.5亿美元的循环信贷协议，2020年9月18日到期，截至2019年9月30日，借款能力为7.5亿美元，无未偿还信用证和借款 [60][63] - 公司双边协议开具信用证额度达1.45亿美元，较2019年1月增加2000万美元，截至2019年9月30日，未偿还信用证约1.28亿美元[65] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司长期债务本金均为47.5亿美元，账面价值分别为47.03亿美元和46.98亿美元，扣除一年内到期债务后，净额分别为42.5亿美元和46.98亿美元[67] - 2019年第三季度和前九个月，公司租赁成本分别为3100万美元和9200万美元，其中运营租赁成本分别为2400万美元和7100万美元[74] - 截至2019年9月30日，公司运营租赁使用权资产为2.64亿美元，当前运营租赁负债为8700万美元，运营租赁负债为1.81亿美元，总计2.68亿美元[76] - 截至2019年9月30日，公司运营租赁加权平均剩余租赁期限为5年，加权平均折现率为4.9%[77] - 公司运营租赁未折现现金流为3.01亿美元，扣除利息后运营租赁负债为2.68亿美元，其中长期运营租赁负债为1.81亿美元[78] - 截至2018年12月31日，按旧租赁会计准则，初始或剩余不可撤销租赁期超一年的运营租赁未来最低租赁付款总额为3.63亿美元[79] - 截至2019年1月1日和9月30日，非控股权益余额分别为3.10

普通股相关信息 - 2019年7月29日，公司有218,325,839股普通股流通在外，每股面值0.01美元[3] 净销售额相关数据 - 2019年第二季度净销售额为15.02亿美元，2018年同期为13亿美元；2019年上半年净销售额为25.03亿美元，2018年同期为22.57亿美元[5] - 2019年第一季度总营收为15.02亿美元，2018年为13亿美元[24] - 2019年上半年总营收为25.03亿美元，2018年为22.57亿美元[25] - 2019年第二季度净销售额为15.02亿美元，成本为10.03亿美元，毛利润为4.99亿美元[101] - 2019年上半年，公司净销售额为25.03亿美元，成本为17.84亿美元，毛利润为7.19亿美元[101] - 2018年上半年净销售额为22.57亿美元，销售成本为17.55亿美元，毛利润为5.02亿美元[102] - 2019年第二季度净销售额为15.02亿美元，销售成本为10.03亿美元，毛利润为4.99亿美元[110] - 2019年上半年公司合并净销售额为25.03亿美元[111] - 2018年上半年公司合并净销售额为22.57亿美元[116] - 2018年第二季度公司合并净销售额为13亿美元[113] - 2019年和2018年前六个月产品销量均为980万产品吨，2019年第二季度销量因天气和物流因素增加[129] - 2019年第二季度销量为570万产品吨，较2018年同期的550万产品吨增长3%，净销售额增加约5400万美元[130] - 2019年第二季度产品平均售价为每吨263美元，较2018年同期的每吨235美元增长12%，净销售额增加约1.48亿美元[133] - 2019年上半年产品平均售价为每吨255美元，较2018年同期的每吨229美元增长11%，净销售额增加约2.1亿美元[133] - 2019年第二季度净销售额为15.02亿美元，较2018年同期的13亿美元增加2.02亿美元，增幅16%，其中平均售价提高使净销售额增加1.48亿美元，销量增加使净销售额增加5400万美元[152][153] - 2019年上半年总净销售额增加2.46亿美元，即11%，达到25亿美元，而2018年同期为22.6亿美元[165] - 2019年上半年平均售价为每吨255美元，较2018年同期的每吨229美元上涨11%[166] 净利润相关数据 - 2019年第二季度净利润为3.2亿美元，2018年同期为1.74亿美元；2019年上半年净利润为4.38亿美元，2018年同期为2.62亿美元[5] - 2019年第二季度归属于普通股股东的基本每股收益为1.28美元，2018年同期为0.63美元；2019年上半年为1.68美元，2018年同期为0.90美元[5] - 2019年第二季度和上半年归属于普通股股东的净利润分别为2.83亿美元和3.73亿美元，2018年同期分别为1.48亿美元和2.11亿美元；基本每股收益2019年第二季度为1.28美元，上半年为1.68美元，2018年同期分别为0.63美元和0.90美元；摊薄每股收益2019年第二季度为1.28美元，上半年为1.67美元，2018年同期分别为0.63美元和0.90美元[28] - 2019年上半年净收益为2.83亿美元[9] - 2019年上半年净收益为4.38亿美元，2018年为2.62亿美元[13] - 2019年第二季度运营收益为4.75亿美元，利息费用为5900万美元[110] - 2019年第二季度税前收益为4.22亿美元，所得税费用为1.02亿美元，净利润为3.2亿美元[110] - 2019年第二季度归属于普通股股东的净利润为2.83亿美元[110] - 2019年上半年公司合并净利润为4.38亿美元[111] - 2018年上半年公司合并净利润为2.62亿美元[116] - 2018年第二季度公司合并净利润为1.74亿美元[113] - 截至2018年6月30日，公司净收益为2.62亿美元，综合收益为2.17亿美元，归属于普通股股东的综合收益为1.66亿美元[117] - 公司六个月净收益为4.38亿美元[121] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，公司归属于普通股股东的净收益分别为2.83亿美元和1.48亿美元；六个月分别为3.73亿美元和2.11亿美元[134] - 2019年第二季度公司净收益为2.83亿美元，较2018年同期的1.48亿美元增加91%，摊薄后每股净收益增加103% [147] - 2019年第二季度归属于普通股股东的摊薄后每股净收益为1.28美元，2018年同期为0.63美元，增幅103%[152] - 2019年上半年摊薄后归属于普通股股东的每股净收益较2018年同期增加0.77美元，达到每股1.67美元[177] 综合收入相关数据 - 2019年第二季度综合收入为3.17亿美元，2018年同期为1.13亿美元；2019年上半年为4.65亿美元，2018年同期为2.17亿美元[6] - 2019年第二季度综合收益为3.17亿美元，归属于普通股股东的综合收益为2.8亿美元[110] 现金及现金等价物相关数据 - 截至2019年6月30日，现金及现金等价物为8.58亿美元，2018年同期为6.82亿美元[8] - 2019年上半年现金及现金等价物增加1.76亿美元，2018年减少1.07亿美元[13] - 2019年6月30日现金及现金等价物期末余额为8.58亿美元，2018年为7.28亿美元[13] - 截至2019年6月30日，公司现金及现金等价物为8.58亿美元[118] - 截至2018年12月31日，公司现金及现金等价物为6.82亿美元[119] - 期初现金及现金等价物为6.82亿美元[121] - 期末现金及现金等价物为8.58亿美元[121] 资产相关数据 - 截至2019年6月30日，总资产为128.63亿美元，2018年同期为126.61亿美元[8] - 2019年6月30日存货总计2.9亿美元，其中产成品2.5亿美元，原材料、备件和用品4000万美元；2018年12月31日存货总计3.09亿美元，其中产成品2.72亿美元，原材料、备件和用品3700万美元[29] - 2019年6月30日物业、厂房及设备净值为83.36亿美元，2018年12月31日为86.23亿美元；2019年第一季度出售明尼苏达州Pine Bend干散货存储和物流设施，获收益5500万美元，确认税前收益4500万美元[31] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，商誉总计23.53亿美元；2019年6月30日无形资产总计1.11亿美元，2018年12月31日为1.15亿美元；2019年第二季度和上半年无形资产摊销费用分别为200万美元和400万美元，2018年同期分别为300万美元和500万美元[35][36] - 公司持有Point Lisas Nitrogen Limited 50%股权，截至2019年6月30日，该投资的总账面价值为1.01亿美元，比公司享有的账面值多4700万美元[38][39] - 2019年6月30日和2018年12月31日，现金等价物的公允价值分别为8.06亿美元和6.48亿美元[45][46] - 2019年6月30日和2018年12月31日，非合格员工福利信托的公允价值均为0.19亿美元[45][46] - 2019年6月30日和2018年12月31日，嵌入式衍生负债分别为0.23亿美元和0.21亿美元[45][46] - 2019年6月30日和2018年12月31日，长期债务的账面价值分别为47.01亿美元和46.98亿美元，公允价值分别为46.69亿美元和42.65亿美元[51] - 截至2019年6月30日，公司应收账款和应收票据净额为3.13亿美元[118] - 截至2019年6月30日，公司存货为2.9亿美元[118] - 截至2019年6月30日，公司总资产为12.863亿美元[118] - 应收账款及应收票据净额为2.35亿美元[119] - 存货为3.09亿美元[119] - 总资产为126.61亿美元[119] 负债相关数据 - 截至2019年6月30日，总负债为7.045亿美元，2018年同期为6.93亿美元[8] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司长期债务本金均为47.5亿美元，账面价值分别为47.01亿美元和46.98亿美元，扣除流动到期部分后，净额分别为42.5亿美元和46.98亿美元[66] - 截至2019年6月30日，公司流动负债总计1.042亿美元[118] - 截至2019年6月30日，公司长期债务净额为4.203亿美元[118] - 截至2019年6月30日，公司递延所得税为1.207亿美元[118] - 流动负债总计7.05亿美元[119] - 长期债务为46.98亿美元[119] - 递延所得税为11.17亿美元[119] - 负债和权益总计126.61亿美元[119] 股东权益相关数据 - 截至2019年6月30日，股东权益为58.18亿美元，2018年同期为57.31亿美元[8] - 2019年3月31日总权益为56.7亿美元[9] - 2019年6月30日总权益为58.18亿美元[9] - 2018年12月31日总权益为57.31亿美元[9] - 2018年6月30日总权益为63.22亿美元[11] - 截至2019年6月30日，公司股东权益总计3.066亿美元[118] - 股东权益总计29.58亿美元[119] - 2017年12月31日至2019年6月30日，累计其他综合收益（损失）从 - 2.63亿美元变为 - 3.44亿美元[90] 每股股息相关数据 - 2019年第二季度和上半年每股普通股股息均为0.30美元和0.60美元，与2018年同期持平[5] 经营活动现金流量相关数据 - 2019年上半年经营活动提供的净现金为6.93亿美元，2018年为5.98亿美元[13] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为9100万美元，2018年为1.18亿美元[13] - 2019年上半年融资活动使用的净现金为4.26亿美元，2018年为5.83亿美元[13] - 经营活动提供的净现金为6.93亿美元[121] - 投资活动使用的净现金为9100万美元[121] - 融资活动使用的净现金为4.26亿美元[121] - 2018年上半年净收益为2.62亿美元，经营活动提供的净现金为5.98亿美元[123] - 2018年上半年投资活动使用的净现金为1.18亿美元，融资活动使用的净现金为5.83亿美元[123] 公司运营相关信息 - 公司拥有3000名员工，在加拿大、英国和美国运营世界级制造工厂[15] - 公司拥有约3000名员工，在加拿大、英国和美国运营世界级制造综合体[126] - 截至2019年6月30日，公司主要资产包括美国5家、加拿大2家、英国2家氮肥制造设施等[127] 剩余履约义务相关数据 - 截至2019年6月30日，公司剩余履约义务约为12亿美元，预计2019年剩余时间确认约13%，2020 - 2021年确认约45%，2022 - 2023年确认约28%，其余后续确认；若客户未履行义务，需支付的法定最低金额约为2.64亿美元[27] 物业、厂房及设备折旧和摊销相关数据 - 2019年第二季度和上半年物业、厂房及设备折旧和摊销分别为2.47亿美元和4.3亿美元，2018年同期分别为2.36亿美元和4.21亿美元[32] 资本化的工厂检修成本相关数据 - 2019年上半年资本化的工厂检修成本期初余额为2.52亿美元，新增2200万美元，折旧5700万美元，汇率变动影响200万美元，期末余额为2.19亿美元；2018年上半年期末余额为1.91亿美元[33] 从PLNL采购氨相关数据 - 2019年第二季度和上半年从PLNL采购氨分别为1200万美元和3400万美元，2018年同期分别为900万美元和3800万美元[40] PLNL税务相关数据 - PLNL收到特立尼达和多巴哥税务机关2011 - 2012年税收评估约1200万美元，利息和罚款约2200万美元，公司承担50%[41] 所得税费用相关数据 - 2019年第二季度和2018年第二季度，所得税费用分别为1.02亿美元和0.44亿美元，有效税率分别为24.2%和20.2%[53] - 2019年前六个月，所得税费用包含路易斯安那州3000万美元的激励性税收抵免[54] - 2019年第二季度和2018年第二季度，若排除非

普通股信息 - 2019年4月29日，公司有221,077,667股流通在外的普通股，每股面值0.01美元[3] 财务关键指标变化（整体） - 2019年第一季度净销售额为10.01亿美元，2018年同期为9.57亿美元[6] - 2019年第一季度净利润为1.18亿美元，2018年同期为0.88亿美元[6] - 2019年第一季度归属于普通股股东的基本和摊薄每股收益均为0.40美元，2018年同期均为0.27美元[6] - 2019年第一季度综合收入为1.48亿美元，2018年同期为1.04亿美元[7] - 截至2019年3月31日，现金及现金等价物为6.71亿美元，2018年同期为6.82亿美元[10] - 截至2019年3月31日，总资产为129.42亿美元，2018年同期为126.61亿美元[10] - 截至2019年3月31日，总负债为7.272亿美元，2018年同期为6.93亿美元[10] - 截至2019年3月31日，股东权益总额为56.7亿美元，2018年同期为57.31亿美元[10] - 2019年第一季度宣布的普通股每股股息为0.30美元，与2018年同期持平[6] - 2019年第一季度净收益为1.18亿美元，2018年同期为0.88亿美元[14] - 2019年第一季度经营活动提供的净现金为3.06亿美元，2018年同期为2.82亿美元[14] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为0.75亿美元，2018年同期为0.55亿美元[14] - 2019年第一季度融资活动使用的净现金为2.42亿美元，2018年同期为1.27亿美元[14] - 2019年第一季度现金及现金等价物减少0.11亿美元，2018年同期增加1.01亿美元[14] - 截至2019年3月31日，现金及现金等价物为6.71亿美元，2018年同期为9.36亿美元[14] - 2019年第一季度总营收为10.01亿美元，2018年同期为9.57亿美元[25] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，客户预付款分别为3.01亿美元和1.49亿美元[25] - 2019年和2018年第一季度，包含在客户预付款中的已确认收入分别约为8500万美元和6500万美元[25] - 2019年和2018年第一季度，普通股股东净利润分别为9000万美元和6300万美元，基本每股收益分别为0.40美元和0.27美元[29] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，存货分别为4.46亿美元和3.09亿美元[30] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为8.471亿美元和8.623亿美元[32] - 2019年和2018年第一季度，物业、厂房及设备折旧和摊销分别为1.83亿美元和1.85亿美元[33] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，商誉分别为23.6亿美元和23.53亿美元[36] - 截至2019年3月31日，对Point Lisas Nitrogen Limited的权益法投资总账面价值为1亿美元，比公司在其账面价值中的份额多4800万美元[40] - 2019年和2018年第一季度，公司从PLNL采购氨的金额分别为2200万美元和2900万美元[41] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司现金及现金等价物的公允价值分别为67100万美元和68200万美元[42][43] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，嵌入式衍生负债分别为2200万美元和2100万美元[45][46][48] - 2019年第一季度，公司记录了800万美元的所得税收益，有效税率为 -7.3%；2018年第一季度，所得税费用为1700万美元，有效税率为15.8%[52] - 2019年第一季度，公司所得税收益包括路易斯安那州3000万美元的激励性税收抵免[53] - 2019年和2018年第一季度，公司利息费用均为6000万美元[56] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司长期债务账面价值分别为47亿美元和46.98亿美元，公允价值分别为45.55亿美元和42.65亿美元[50] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司长期债务本金均为47.5亿美元，账面价值分别为47亿美元和46.98亿美元[64] - 2019年第一季度，公司运营租赁成本为2.3亿美元，短期租赁成本为700万美元，总租赁成本为3亿美元[71] - 截至2019年3月31日，公司运营租赁使用权资产为28.5亿美元，当前运营租赁负债为8.5亿美元，运营租赁负债为20.3亿美元，总运营租赁负债为28.8亿美元[73] - 2019 - 2023年及以后，公司运营租赁付款分别为6.5亿美元、8亿美元、5.9亿美元、4.1亿美元、2.7亿美元和5.5亿美元，总租赁付款为32.7亿美元，扣除估算利息后，总运营租赁负债为28.8亿美元[76] - 2018年12月31日，按之前租赁会计准则，初始或剩余不可撤销租赁期超过一年的运营租赁未来最低租赁付款在2019 - 2023年及以后分别为9.3亿美元、8亿美元、5.9亿美元、4.1亿美元、2.8亿美元和6.2亿美元，总租赁付款为36.3亿美元[77] - 2019年，CFN非控股权益期初余额为27.73亿美元，应占收益为2800万美元，宣布应付股息为8600万美元，期末余额为27.15亿美元；TNCLP非控股权益期初余额为3.33亿美元，应占收益为800万美元，宣布应付股息为1000万美元，期末余额为3.31亿美元[80] - 2017年12月31日至2019年3月31日，累计其他综合收益（损失）从-2.63亿美元变为-3.41亿美元，其中外币折算调整从-1.45亿美元变为-2.18亿美元，证券收益（损失）从100万美元变为0，衍生品未实现（损失）从400万美元变为500万美元，设定受益计划从-1.23亿美元变为-1.28亿美元[87] - 2019年第一季度公司合并净销售额为10.01亿美元，2018年同期为9.57亿美元[103][106] - 2019年第一季度公司合并销售成本为7.81亿美元，2018年同期为7.67亿美元[103][106] - 2019年第一季度公司合并毛利润为2.2亿美元，2018年同期为1.9亿美元[103][106] - 2019年第一季度公司合并净利润为1.18亿美元，2018年同期为0.88亿美元[103][106] - 2019年第一季度归属于普通股股东的净利润为0.9亿美元，2018年同期为0.63亿美元[103][106] - 2019年第一季度公司综合收入为1.48亿美元，2018年同期为1.04亿美元[104][107] - 2019年第一季度归属于普通股股东的综合收入为1.2亿美元，2018年同期为0.79亿美元[104][107] - 2019年第一季度公司利息费用为6000万美元，2018年同期为6000万美元[103][106] - 2019年第一季度公司利息收入为 - 400万美元，2018年同期为 - 300万美元[103][106] - 截至2019年3月31日，公司合并总资产为129.42亿美元，较2018年12月31日的126.61亿美元增长2.22%[108][109] - 2019年3月31日现金及现金等价物为6.71亿美元，较2018年12月31日的6.82亿美元下降1.61%[108][109] - 2019年3月31日应收账款净额为2.64亿美元，较2018年12月31日的2.35亿美元增长12.34%[108][109] - 2019年3月31日存货为4.46亿美元，较2018年12月31日的3.09亿美元增长44.34%[108][109] - 2019年3月31日固定资产净额为84.71亿美元，较2018年12月31日的86.23亿美元下降1.76%[108][109] - 2019年3月31日关联方投资为1亿美元，较2018年12月31日的0.93亿美元增长7.53%[108][109] - 2019年3月31日商誉达23.6亿美元，较2018年12月31日的23.53亿美元增长0.30%[108][109] - 2019年3月31日流动负债总计8.26亿美元，较2018年12月31日的7.05亿美元增长17.16%[108][109] - 2019年3月31日长期债务为47亿美元，与2018年12月31日的46.98亿美元基本持平[108][109] - 2019年3月31日股东权益总计56.7亿美元，较2018年12月31日的57.31亿美元下降1.06%[108][109] - 公司三个月净收益为1.18亿美元，其中母公司9000万美元，CF 9000万美元，子公司担保人1.32亿美元，非担保人2.1亿美元，消除项-4.04亿美元[110] - 折旧和摊销费用为1.88亿美元，其中CF 200万美元，子公司担保人600万美元，非担保人1.8亿美元[110] - 递延所得税为1400万美元，其中子公司担保人1800万美元，非担保人-400万美元[110] - 基于股票的薪酬费用为600万美元，由母公司承担[110] - 经营活动提供的净现金为3.06亿美元，其中母公司500万美元，CF -2800万美元，非担保人3.29亿美元[110] - 投资活动使用的净现金为7500万美元，其中CF 2.25亿美元，子公司担保人2.05亿美元，非担保人-5.05亿美元[110] - 融资活动使用的净现金为2.42亿美元，其中母公司1100万美元，CF -1.79亿美元，子公司担保人-3300万美元，非担保人-4100万美元[110] - 现金及现金等价物增加（减少）为-1100万美元，其中母公司1600万美元，CF 1800万美元，子公司担保人1.72亿美元，非担保人-2.17亿美元[110] - 期初现金及现金等价物为6.82亿美元，其中母公司3600万美元，CF 2700万美元，子公司担保人6500万美元，非担保人5.54亿美元[110] - 期末现金及现金等价物为6.71亿美元，其中母公司5200万美元，CF 4500万美元，子公司担保人2.37亿美元，非担保人3.37亿美元[110] - 2019年第一季度公司净收益为9000万美元，2018年同期为6300万美元[124] - 2019年第一季度净收益为1.18亿美元，2018年为0.88亿美元，同比增长34%；归属于普通股股东的净收益为0.9亿美元，2018年为0.63亿美元，同比增长43%[133][141] - 2019年第一季度净销售额为10.01亿美元，2018年为9.57亿美元，同比增长5%，主要因平均售价提高10%，部分被销量下降5%抵消[133][141][142] - 2019年第一季度毛利润为2.2亿美元，2018年为1.9亿美元，同比增长16%，受全球氮市场供需趋紧推动，但被天然气成本上升等因素部分抵消[134][141] - 2019年第一季度所得税收益为0.08亿美元，2018年所得税费用为0.17亿美元，2019年税前收入为1.1亿美元，2018年为1.05亿美元[135][141] - 2019年第一季度天然气衍生品未实现净市值损失为200万美元，2018年为收益300万美元[128][141] - 2019年第一季度外币交易损失为200万美元，2018年为收益500万美元[129] - 2019年第一季度路易斯安那州激励性税收抵免为3000万美元[129][137] - 2019年第一季度销售成本较2018年同期增加1400万美元，增幅2%，平均每吨成本191美元，较2018年同期的178美元增长7%，天然气成本从2018年的每百万英热单位3.33美元增至2019年的3.68美元，增幅11%[145] - 2019年第一季度销售、一般和行政费用为5800万美元，与2018年同期的5700万美元基本持平；其他运营净费用为400万美元，而2018年同期为收入2100万美元[146] - 2019年和2018年第一季度运营附属公司的权益收益均为700万美元；2019年第一季度净利息费用为5600万美元，与2018年同期的5700万美元基本持平[147] - 截至2019年3月31日的三个月，公司记录了800万美元的所得税收益，税前收入为1.1亿美元，有效税率为 -7.3%；而2018年同期所得税拨备为1700万美元，税前收入为1.05亿美元，有效税率为15.8%[147] - 2019年第一季度非控股股东应占净收益较2018年同期

天然气价格对生产成本的影响 - 天然气价格每MMBtu变动1美元，氨、颗粒尿素、UAN（32%）和AN的生产成本分别变动约33美元、22美元、16美元和16美元[433] 未平仓衍生品合约情况 - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司持有的未平仓衍生品合约分别为660万MMBtu和3590万MMBtu[435] 高级票据情况 - 截至2018年12月31日，公司有七系列高级票据，本金总额47.5亿美元，账面价值和公允价值分别约为47亿美元和42.7亿美元[436] 净销售额情况 - 2018年、2017年和2016年净销售额分别为44.29亿美元、41.3亿美元和36.85亿美元[445] 净利润情况 - 2018年、2017年和2016年净利润分别为4.28亿美元、4.5亿美元和 - 1.58亿美元[445] - 2016 - 2018年净利润分别为 - 1.58亿美元、4.5亿美元、4.28亿美元[455] 归属于普通股股东的净利润情况 - 2018年、2017年和2016年归属于普通股股东的净利润分别为2.9亿美元、3.58亿美元和 - 2.77亿美元[445] - 2018年、2017年和2016年归属于普通股股东的净收益（亏损）分别为2.9亿美元、3.58亿美元和 - 2.77亿美元[523] 综合收益情况 - 2018年、2017年和2016年综合收益分别为3.31亿美元、5.85亿美元和 - 3.06亿美元[447] 公司资产负债权益情况 - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司总资产分别为126.61亿美元和134.63亿美元[450] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司总负债分别为69.3亿美元和67.79亿美元[450] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，公司总权益分别为57.31亿美元和66.84亿美元[450] 现金流量情况 - 2016 - 2018年经营活动提供的净现金分别为6.17亿美元、16.31亿美元、14.97亿美元[455] - 2016 - 2018年投资活动使用的净现金分别为21.95亿美元、4.13亿美元、3.75亿美元[455] - 2016 - 2018年融资活动（使用）提供的净现金分别为24.39亿美元、 - 15.64亿美元、 - 12.7亿美元[456] - 2016 - 2018年末现金及现金等价物和受限现金分别为11.69亿美元、8.35亿美元、6.82亿美元[456] 库存股及股票相关情况 - 2016年库存股退休1.5亿美元，2018年购买库存股5亿美元[453] - 2016 - 2018年员工股票计划发行0.01美元面值普通股分别为 - 0.01亿美元、0.01亿美元、0.08亿美元[453] - 2016 - 2018年基于股票的薪酬费用分别为0.19亿美元、0.17亿美元、0.21亿美元[453] - 2016 - 2018年现金股息（每股1.20美元）均为2.8亿美元[453] 权益变动情况 - 2016年发行CF Industries Nitrogen, LLC非控股权益27.92亿美元，2018年收购TNCLP非控股权益3.93亿美元[453] 公司运营基本情况 - 公司有3000名员工，在加拿大、英国和美国运营世界级制造工厂[458] 会计准则采用及影响情况 - 2018年第一季度采用ASU No. 2016 - 18，对2017年和2016年现金流量表进行重分类，分别将500万美元和1800万美元受限现金资金提款重新归类[460] - 2018年1月1日采用ASU No. 2014 - 09，导致期初留存收益减少100万美元[497] - 2018年1月1日采用ASU No. 2016 - 01，使期初留存收益增加100万美元[498] - 2018年1月1日采用ASU No. 2016 - 18，2017年和2016年从受限现金基金提取的500万美元和1800万美元重新分类，2016年和2015年受限现金余额500万美元和2300万美元也重新分类[499] - 2018年1月1日采用ASU No. 2017 - 07，2017年和2016年净福利成本重新分类，如2017年销售成本从37亿美元调整为36.96亿美元等[500][501] - 2018年第四季度采用ASU No. 2018 - 02，将1000万美元滞留税影响从AOCI重新分类至留存收益[503] - 计划于2019年1月1日采用ASU No. 2016 - 02和ASU No. 2018 - 11，预计确认使用权资产和租赁负债约3亿美元[506] - 2018年第三季度采用ASU No. 2017 - 04，对合并财务报表无影响[502] - 2018年采用ASU No. 2016 - 16，对合并财务报表无影响[501] - 2018年第四季度采用ASU No. 2018 - 14，修改了既定福利计划的披露要求[504] - 公司正在评估采用ASU No. 2018 - 15对合并财务报表的影响[508] 业务收入情况 - 2018年持续供应产品合同的总收入为8500万美元[513] - 2018年按产品和地理区域划分的总营收为44.29亿美元，其中北美地区为36.2亿美元，欧洲及其他地区为8.09亿美元[518] 客户预付款情况 - 截至2018年和2017年12月31日，客户预付款分别为1.49亿美元和8900万美元[520] 剩余履行义务情况 - 截至2018年12月31日，剩余履行义务约为14亿美元，预计2019年确认约24%，2020 - 2021年确认约38%，2022 - 2023年确认约25%，其余后续确认[521] 每股收益情况 - 2018年、2017年和2016年基本每股收益分别为1.25美元、1.53美元和 - 1.19美元，摊薄每股收益分别为1.24美元、1.53美元和 - 1.19美元[523] - 2018年、2017年和2016年计算摊薄每股收益时，反摊薄股票期权未包含的股份分别为150万股、370万股和490万股[523] 物业、厂房及设备情况 - 截至2018年和2017年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为8.623亿美元和9.175亿美元[525] - 2018年、2017年和2016年物业、厂房及设备的折旧和摊销分别为8.65亿美元、8.48亿美元和6.07亿美元[525] 商誉情况 - 截至2018年和2017年12月31日，商誉分别为23.53亿美元和23.71亿美元[528] 无形资产情况 - 2018年末无形资产总值1.67亿美元，累计摊销5200万美元，净值1.15亿美元；2017年末总值1.74亿美元，累计摊销4500万美元，净值1.29亿美元[529] - 2018、2017和2016年可辨认无形资产摊销费用分别为700万美元、900万美元和700万美元[529] PLNL相关情况 - 公司持有PLNL 50%的股权，截至2018年12月31日，对PLNL的权益法投资总账面价值为9300万美元，比公司在PLNL账面价值的份额多4900万美元[532][533] - 2018、2017和2016年从PLNL购买氨的金额分别为8600万美元、7600万美元和6200万美元[534] - 2018年与NGC就天然气供应缩减索赔达成和解，在合并运营报表中确认的税后净影响使公司对运营关联方的权益收益增加约1900万美元[535] - 2017年PLNL税务应急应计使公司对PLNL的权益收益减少约700万美元；2018年初PLNL与税务机关就该事项达成和解[536] - 税务机关对PLNL 2011和2012年税务评估约1200万美元，加上利息和罚款约2200万美元，公司有效份额为50%[537] - 2017年第四季度出售合资企业权益确认收益1400万美元[538] - 2016年对PLNL权益法投资确认减值损失1.34亿美元，2018年12月31日账面价值为9300万美元[539] - 2016年第四季度，公司对特立尼达和多巴哥共和国的PLNL权益法投资进行减值评估，确认1.34亿美元减值损失[551] 长期债务情况 - 2018年末长期债务账面价值46.98亿美元，公允价值42.65亿美元；2017年末账面价值46.92亿美元，公允价值48亿美元[548] 税前损益及所得税情况 - 2018 - 2016年，公司税前损益分别为5.47亿美元、-1.25亿美元、-2.26亿美元；所得税费用（收益）分别为1.19亿美元、-5750万美元、-6800万美元[553] - 2018年，公司对过渡税负债的暂定金额增加1600万美元，使当年有效税率提高约3个百分点[553] - 2018年，公司美国境外收益的联邦所得税中包含全球无形低税收入（GILTI）税1200万美元，同时记录了1300万美元的外国税收抵免[554] - 2018 - 2016年，公司有效税率分别为21.7%、457.2%、30.0%；税改前有效税率分别为18.7%、67.0%、30.0%[557] - 2018 - 2016年，公司州所得税分别获得300万美元、3000万美元、4600万美元的税收优惠，主要来自州净营业亏损结转[559] - 2018 - 2016年，公司州所得税受州税收抵免影响分别为1800万美元、100万美元、1300万美元，2018年为此记录了1100万美元的估值备抵[560] - 2018 - 2016年，非控股股东权益收益分别为1.38亿美元、9200万美元、1.19亿美元，影响了各年的有效税率[562] 所得税应收款及递延所得税情况 - 2018年底，公司因2017年净营业亏损结转记录了约2200万美元的所得税应收款，剩余联邦净营业亏损结转约2.58亿美元，可使用至2037年[563] - 2016年底，公司因2015年税收法案记录了约8.16亿美元的联邦税收应收款，并于2017年第二季度收到[564] - 2018年末递延所得税资产为4.82亿美元，估值备抵为1.73亿美元，净递延所得税资产为3.09亿美元；递延所得税负债为14.26亿美元，净递延所得税负债为11.17亿美元[568] - 公司一外国子公司有3.79亿美元净经营亏损结转，已记录9900万美元估值备抵，2018年和2017年分别记录700万和1100万美元[568] - 截至2018年12月31日，公司记录约2800万美元递延所得税负债，反映非美国子公司累计收益汇回时应缴纳的额外税费[569] 未确认税收利益情况 - 2018年末未确认税收利益期初余额为1.22亿美元，期末余额为1.26亿美元，若未来确认，有效税率将受9500万美元影响[570] 税务重新评估情况 - 2016年第三季度，公司一加拿大子公司收到1.74亿加元（约1.28亿美元）税务重新评估通知，已上诉并开具9800万加元（约7200万美元）信用证[573] 利息费用和罚款情况 - 2018、2017和2016年分别记录100万、200万和400万美元利息费用和罚款，2018和2017年末应计利息和罚款2900万美元计入其他负债[574] 养老金及退休人员医疗计划情况 - 2018年末北美养老金计划资产公允价值为6.73亿美元，英国为7.38亿美元；北美退休人员医疗计划资产无数据[577] - 2018年末北美养老金计划受益义务为7.42亿美元，英国为8.05亿美元；北美退休人员医疗计划受益义务为4300万美元[577] - 2018年末北美养老金计划资金状况为-6900万美元，英国为-6700万美元；北美退休人员医疗计划资金状况为-4300万美元[577] - 2018年末合并资产负债表中，北美养老金计划其他资产为900万美元，应计费用无数据，其他负债为7800万美元[581] - 2018年采用ASU No. 2017 - 07，2017年和2016年分别有500万美元和400万美元的净福利成本从销售成本和销售、一般及行政费用重分类至其他非经营性项目净额[584] - 截至2018年和2017年12月31日，北美设定受益养老金计划累计福利义务（ABO）分别约为7.03亿美元和7.59亿美元，英国分别约为5.24亿美元和5.90亿美元[585] - 预计2019年合并养老金供款，北美计划约为4000万美元，英国计划约为2200万美元[589] - 2019 - 2023年及2024 - 2028年，北美养老金计划预计未来福利支付分别为4400万、4500万、4700万、4800万、4800万和2.51亿美元，英国分别为2200万、2300万、2400万、24