人员数据 - 截至2025年12月31日，信永中和从业人员总数9000余人，合伙人(股东)257人，执业注册会计师超1799人，超700人签署过证券服务业务审计报告[2] 审计相关 - 2025年3月相关会议审议通过续聘2025年度A+H股财务报告审计师等议案，6月股东会审议通过[3][4] - 信永中和对公司2025年度财务报表出具标准无保留意见审计报告[5] - 2025 - 2026年多次召开审计委员会会议进行沟通、听取汇报等[7][8] - 公司审计委员会认为信永中和年报审计表现良好，按时完成工作[10]

中远海运发展股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 （以下简称《监管指引第 1 号》），和本公司《章程》《董事会审计委员 会工作细则》（以下简称《审计细则》）的有关规定，现将公司董事会 审计委员会 2025 年度履职情况报告如下。 一、 董事会审计委员会的构成情况 第七届董事会审计委员会现任成员由独立非执行董事邵瑞庆先生、 陈国樑先生以及非执行董事张雪雁女士组成，并由邵瑞庆董事担任审 计委员会主席。公司所有委员均自公司非执行董事中产生，且独立非 执行董事超过半数，其中第七届董事会现任审计委员会委员中邵瑞庆 先生为会计专业人士。公司第七届审计委员会的构成符合《监管指引 第 1 号》及《审计细则》相关要求。 二、 董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，董事会审计委员会共召开 5 次会议（详见下表）。 | 会议名称及时间 | 议案及报告内容 | 审议结果 | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | ...

财务审计 - 信永中和对中远海发2025年度财报出具无保留意见审计报告，日期为2026年3月30日[4] 资金占用 - 中远海运散货2025年初占用资金余额5780.57万元，利息128.34万元，偿还5652.23万元[12] - 中远海运（北美）2025年初占用资金余额1891.58万元，利息1881.34万元，偿还10.24万元[12] - 中远海运控股2025年初占用资金余额119748.22万元，利息84181.48万元，偿还35566.74万元[12] 款项情况 - 中远海运投资应收账款2025年初占用资金余额2005.20万元，发生567.82万元，偿还2573.02万元[12] - 中国船舶燃料预付款项2025年初占用资金余额8.23万元，利息1.48万元，偿还6.75万元[13] - 中远海运财产保险预付款项2025年初占用资金余额21.85万元，发生75.23万元，偿还97.08万元[13] 应收款总计 - 总计其他应收款为132,146.60[14] - 总计应收账款为1,018.33[14] 其他数据 - 总计某数据为87,555.24[14] - 总计另一数据为45,609.69[14]

中远海运发展股份有限公司 关于信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 2025 年度履职情况的评估报告 中远海运发展股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）经公司2024年年度股东会决议审议通过，同意续聘信永中 和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）为 本公司2025年度财务报告审计师以及内部控制审计师。 信永中和2024年度业务收入为40.54亿元，其中，审计业务收 入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿元。2024年度，信永中和 上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元，这些上市公司 主要行业涉及包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业， 1 交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业， 金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业， 租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业 上市公司审计客户家数为18家。 二、执业记录 （一）项目成员从业情况 信永中和项目合伙人、签字注册会计师：王辉先生，2001年 获得中国注册会计师资质，2007年开始从事上市公司审计，2018 年开始在信永中和执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近 ...

业绩总结 - 2025年公司聚焦航运物流主责主业，推动四大业务板块协同发展[25] - 2024年度末期及2025年中期现金分红约2.5亿元及2.9亿元，共计5.4亿元[60] - 前两轮A+H股回购合计约3.5亿股，回购金额约5.1亿元[60] - 2025年公司整体客户满意率为95.37%[146] 用户数据 - 2025年公司客户总数1296家，线上服务客户占比21.30%，线上收入1.40亿元，占总收入0.56%[145] 未来展望 - 公司设定温室气体减排目标，以2019年为基准，到2025年万元营业收入二氧化碳排放强度下降19%，到2030年下降34%[86] - 集装箱制造业务2025年万元营业收入二氧化碳排放强度较2019年下降19%，2030年下降34%[182] 新产品和新技术研发 - 2025年集装箱制造板块全年研发新产品近50项[26] - 2025年集装箱制造、租赁和航运租赁业务新增申请、授权发明专利分别为30个、4个和2个且均达成目标[133] - 2025年“基于大语言模型和智能优化算法的集装箱动态调运方案研究”获中国信息协会“人工智能技术与应用”赛道二等奖[116] - 2025年“基于数字化、智能化的集装箱智能制造体系应用”获第七届全国设备管理与技术创新成果一等奖[126] 市场扩张和并购 - 委托中远海运重工建造23艘8.7万吨级散货船[108] - 委托中国船舶集团和中远海运重工建造10艘21万吨级甲醇及氨预留纽卡斯尔型散货船[108] - 委托大连船舶重工建造6艘采用甲醇+LNG燃料双预留设计的超大型油轮（VLCC）[108] - 投资建造4艘沥青船并开展1艘LNG船舶售后回租业务[108] 其他新策略 - 2025年公司制定《重大经营风险及重大经营风险事件报告管理规定》，修订《法律纠纷案件管理规定》[63][64] - 公司建立风险管理专项考核指标体系，设置合规、风险、内控量化指标[63][64] - 围绕六大工程深化法治建设，推进23项具体举措提升体系机制[65] - 构建穿透式管控体系，强化穿透式监管[65] - 完善协同风控体系，围绕“常态化监测”与“流程优化”动态评估风险指标[65] - 科学评估年度风险趋势，形成识别、应对、反馈的闭环机制[66] - 上线覆盖总部全部规章制度的AI制度问答功能[66] - 2025年公司更新修订反商业贿赂协议模板，合同增加反商业贿赂条款[68] - 公司将廉洁合规管理要求写入员工手册，与绩效考核及薪酬管理挂钩[68] - 公司建立并完善廉洁风险防控机制，强化廉洁管理责任[67] - 2025年公司全面推动各业务板块数字化转型，产融平台运营管理覆盖九大业务场景[115][116] - 2025年上海寰宇在储能箱等特种箱领域深化布局，提升场景化定制能力和关键技术研发水平[117] - 上海寰宇制定智能工厂梯度培育计划，宁波箱厂打造“全链路可控、可持续进化”生产系统[121] - 公司构建贯穿战略规划、执行与评估的闭环管理机制应对科技创新和知识产权管理相关影响、风险和机遇[127] - 公司主导或参与制定电动船标准12项、集装箱标准4项，2025年推进多项标准建设[130] - 公司建立权责清晰的网络安全架构体系，严格遵循集团统一的网络安全管理制度[149] - 公司制定《中远海运发展股份有限公司商业秘密保护管理办法》加强商业秘密保护与信息安全管理[152] - 公司建立安全生产和生态环境保护委员会统筹环境管理战略目标与工作计划[160] - 公司将应对气候变化作为可持续发展管理重要议题，多部门协同执行战略[174] - 上海寰宇制定《节能减排管理制度》，将节能减排纳入业务部门负责人业绩考核[174] - 公司制定《产融平台绿色低碳转型发展方案及重大项目清单》，明确绿色发展目标与路径[175] - 集装箱制造业务加强应急管理，采取防护措施减少极端天气影响[1] - 集装箱租赁业务强化核心客户沟通，共享天气预警信息，深化合作[1] - 2025年上海寰宇绿色改造项目累计投资约3128.7万元，预计年节约成本约499万元，年节约能源超742吨标准煤，年减少CO₂排放约3203吨，累计完成设备更新1018台次[194] - 2025年公司上线“产融平台碳排放管理系统”[192]

公司资本与股权变动 - 公司初始注册资本3亿元，2011年8月增加3亿元（含500万美元）[1] - 2016年3月完成购买中海集团财务有限责任公司40%股权交割[2] - 2017年1月增加注册资本6亿元（含500万美元），变更后为12亿元（含500万美元）[3] - 2018年7月原中远财务有限责任公司并入，新组建公司注册资本为28亿元（含2500万美元）[4] - 2020年6月增资至60亿元人民币（含2500万美元）[4] - 2022年11月完成股权调整及增资，股东减至8家，注册资本增至195亿元人民币（含2500万美元）[4] 风险管理与制度建设 - 参照《巴塞尔协议Ⅲ》实施不低于2.5%的动态拨备管理[14] - 每年3月编写上年度《风险管理自我评估报告》和《合规管理自我评估报告》并提交董事会审议批准[14] - 2022年更新修订《流动性风险预警及应急管理操作规程》[23] - 2023年完成新核心系统流动性风险管理模块建设，实现T+1流动性指标监测和预警[23] - 2025年将在系统中开发流动性静态预测功能[23] - 2024年修订完善《即期外汇交易业务管理办法》《即期结售汇业务操作规程》[25] 业务范围与管理 - 信贷业务对象限于中国远洋海运集团成员单位，实行统一授信管理[16] - 有价证券投资范围限于固定收益类，完善投资决策与审批机制[19] - 制定多项同业业务制度，实行交易对手白名单和同业授信额度管理[22][23] - 外汇业务严格分离前中后台职责[26] - 仅为集团成员单位办理代客远期结售汇及代客人民币外汇掉期业务[26] - 设立衍生产品业务审核委员会审定交易策略及风险量化指标[27] 业绩数据 - 截至2025年12月末，资产总额2090.38亿元，负债总额1842.64亿元，所有者权益247.74亿元[38] - 2025年累计实现营业总收入49.77亿元，利润总额11.43亿元，净利润8.62亿元[38] - 2025年12月资本充足率22.05%，贷款拨备率2.50%，流动性比例47.24%，贷款比例28.17%[39] - 2025年12月集团外负债总额/资本净额为0.00%，票据承兑余额/资产总额为0.27%，票据承兑余额/存放同业为0.61%[39][40] - 2025年12月（票据承兑余额 + 转贴现卖出余额）/资本净额为2.16%，承兑汇票保证金余额/各项存款为0.00%，投资总额/资本净额为17.81%[40] - 2025年12月固定资产净额/资本净额为0.01%[40] 其他信息 - 截至报告日，董事人数为10人，多数具备20年以上财务管理经验[12] - 2025年10月，公司主体长期信用等级被评定为AAA，评级展望为稳定[39] - 每年开展六次及以上法律培训[34] - 截至2025年12月31日，公司及下属公司在财务公司存款余额全折人民币为99.62亿元，贷款余额为人民币130.42亿元[42] - 公司制定“十四五”科技发展规划和“十四五”数字化转型规划，并于2024年发布中期调整稿[31] - 公司及下属公司在财务公司的存款比例为91.80%，贷款比例为14.04%[43] - 财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》[44] - 未发现财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，资产负债比例符合要求[44] - 财务公司成立至今严格按《企业集团财务公司管理办法》规定经营，风险管理不存在重大缺陷[45] - 公司与财务公司之间发生关联存、贷款等金融业务的风险可控[45]

业绩相关 - 2025年度财报审计报告2026年3月30日出具，为无保留意见[4] 财务数据 - 存放中远海运财务公司存款年末余额997,846.33万元，手续费及利息7,792.7万元[9] - 向中远海运财务借款年末余额1,304,165.12万元，手续费及利息28,010.03万元[9] - 其他金融业务手续费及利息14.84万元[9]

业绩总结 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比95.13%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.59%[9] 未来展望 - 未来公司将持续健全内部控制体系[23] 其他 - 纳入评价范围主要单位21家[8] - 重点关注高风险领域含销售、采购管理等[11] - 报告期内无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[19] - 未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[20] - 内控流程日常运行有非财务报告一般缺陷但风险可控[20]

独立董事情况 - 公司独立董事邵瑞庆、陈国樑、吴大器符合独立性要求，与公司及主要股东、实际控制人无利害关系[1] - 独立董事在报告期内未在公司担任除独立董事外的职务，未在主要股东单位任职[2] - 独立董事及其主要社会关系与公司及主要股东无利益冲突和关联关系[2] - 2025年度公司独立董事保持高度独立性，履职符合相关规定[3]

公司财务表现 - 2025年营业收入为252.01亿元，同比下降8.78% [1] - 2025年净利润为16.09亿元，同比下降4.54% [1] 公司利润分配方案 - 公司拟向全体股东派发末期股息，每10股派发现金0.15元（含税） [1] - 派息基数以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用账户股份后的股本为准 [1] - 剩余未分配利润将全部结转至下一年度 [1] - 该利润分配方案需经公司股东会批准后方可实施 [1]