公司整体财务状况变化 - 截至2023年7月31日，公司总资产为5.1969795亿美元，较2022年10月31日的4.6927458亿美元增长10.74%[4] - 截至2023年7月31日，公司现金及现金等价物为2489.0568万美元，较2022年10月31日的2292.7371万美元增长8.56%[4] - 截至2023年7月31日，公司总负债为2132566美元，较2022年10月31日的3544649美元有所下降；股东权益为49837229美元，较2022年10月31日的43382809美元有所上升[5] - 2023年7月31日，公司现金及现金等价物为24890568美元，高于2022年的22927371美元[4] - 2023年7月31日，公司应收账款净额为2509425美元，低于2022年的2870600美元[4] - 2023年7月31日，公司存货为11647639美元，高于2022年的10027111美元[4] - 2023年7月31日，公司总资产为51969795美元，高于2022年的46927458美元[4] - 2023年7月31日，公司总资产为51,969,795美元，总负债为2,132,566美元[53][56] - 2022年7月31日，公司总资产为47,203,976美元，总负债为4,412,606美元[55][57] 净收入相关指标变化 - 2023年前三季度净收入为3445.114万美元，较2022年同期的3597.208万美元下降4.23%[6] - 2023年前九个月，公司净收入为1578.83万美元[56] - 2023年7月31日结束的三个月，公司净收入为489.05万美元，2022年同期为626.74万美元[53][55] - 2023年前三个月净收入为1038780美元，较2022年同期的1768657美元有所下降；前九个月净收入为3445114美元，较2022年同期的3597208美元略有下降[6] - 2023年7月31日止三个月，公司总净收入为4,890,532美元，较2022年同期的6,267,409美元下降约21.97%[53][55] - 2023年7月31日止九个月，公司总净收入为15,788,325美元，较2022年同期的17,090,455美元下降约7.61%[56][57] - 2023年7月31日止三个月总营收489.0532万美元，2022年同期为626.7409万美元[58] - 2023年7月31日止九个月总营收1578.8325万美元，2022年同期为1709.0455万美元[60] 综合收入变化 - 2023年前三季度综合收入为5983.62万美元，较2022年同期的766.45万美元增长680.70%[6] 经营、投资、融资活动净现金变化 - 2023年前三季度经营活动提供的净现金为1384.897万美元，较2022年同期的6282.523万美元下降78.00%[9] - 2023年前三季度投资活动使用的净现金为509.609万美元，较2022年同期的1195.885万美元下降57.39%[9] - 2023年前三季度融资活动使用的净现金为17.963万美元，较2022年同期的63.559万美元下降71.74%[9] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为1384897美元，较2022年同期的6282523美元大幅下降[9] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为509609美元，较2022年同期的1195885美元有所减少[9] - 2023年前九个月融资活动使用的净现金为17963美元，较2022年同期的63559美元有所减少[9] 每股净收入变化 - 2023年前三季度基本每股净收入为0.31美元，较2022年同期的0.33美元下降6.06%[6] - 2023年前三季度摊薄每股净收入为0.31美元，较2022年同期的0.32美元下降3.13%[6] - 2023年前三个月基本每股净收入为0.09美元，较2022年同期的0.16美元有所下降；前九个月基本每股净收入为0.31美元，较2022年同期的0.33美元略有下降[6] - 2023年3个月基本每股收益0.09美元，摊薄后每股收益0.09美元；9个月基本每股收益0.31美元，摊薄后每股收益0.31美元[40] 支付现金税款变化 - 2023年前三季度支付的现金税款为1270.1万美元，较2022年同期的74.432万美元增长1606.39%[9] 佣金收入变化 - 2023年3月至7月佣金为120,724美元，2022年同期为33,001美元；2023年1月至7月佣金为728,552美元，2022年同期为434,005美元[26] - 2023年3个月佣金为120,724美元，2022年同期为33,001美元；2023年9个月佣金为728,552美元，2022年同期为434,005美元[26] 存货、固定资产等资产项目变化 - 2023年7月31日存货总计11,647,639美元，2022年10月31日为10,027,111美元[29] - 2023年7月31日固定资产净值为6,251,246美元，2022年10月31日为5,832,532美元[30] - 2023年7月31日其他流动资产总计372,183美元，2022年10月31日为343,061美元[31] - 2023年7月31日未开票应收款为1,742,334美元，2022年10月31日为602,115美元[31] - 2023年7月31日库存总计11,647,639美元，2022年10月31日为10,027,111美元[29] 递延收入变化 - 2023年7月31日递延收入为543,991美元，2022年10月31日为790,458美元[32] - 2023年7月31日保修或全寿命支持递延收入为236,026美元，2022年10月31日为229,238美元[33] - 2023年7月31日未开票应收款为1,742,334美元，2022年10月31日为602,115美元；2023年7月31日递延收入为543,991美元，2022年10月31日为790,458美元[31][32] - 2023年7月31日保修或TLS递延收入为236,026美元，2022年10月31日为229,238美元[33] 大客户销售情况变化 - 2023年3月至7月，公司有三个客户销售额超净收入10%，收入1,764,011美元，占36.1%，应收账款1,034,570美元，占41.2%[34] - 2022年3月至7月，公司有一个客户销售额超净收入10%，收入660,750美元，占10.5%，应收账款246,100美元，占5.8%[35] - 2023年1月至7月，公司有一个客户销售额超净收入10%，收入1,846,536美元，占11.7%，应收账款536,999美元，占21.4%[36] - 2023年3个月，三家大客户收入1,764,011美元，占净收入36.1%，应收款1,034,570美元，占净应收款41.2%；2022年3个月，一家大客户收入660,750美元，占净收入10.5%，应收款246,100美元，占净应收款5.8%[34][35] - 2023年9个月，一家大客户收入1,846,536美元，占净收入11.7%，应收款536,999美元，占净应收款21.4%；2022年9个月，一家大客户收入1,588,172美元，占净收入10%，应收款246,100美元，占净应收款5.8%[36][37] 净利润变化 - 2023年7月31日结束的财季，净利润为103.88万美元，2022年同期为176.87万美元；2023年前九个月净利润为344.51万美元，2022年同期为359.72万美元[40] - 2023年7月31日结束的三个月，公司净利润为103.88万美元，2022年同期为176.87万美元[53][55] - 2023年前九个月，公司净利润为344.51万美元[56] - 2023年7月31日止三个月，公司净利润为1,038,780美元，较2022年同期的1,768,657美元下降约41.26%[53][55] - 2023年7月31日止九个月，公司净利润为3,445,114美元，较2022年同期的3,597,208美元下降约4.23%[56][57] 股票激励计划相关 - 2017年股票激励计划下，可发行普通股的最大数量为913,612股；截至2023年7月31日，有370,682股可发行[42][44] - 2023年前九个月，公司授予54,046份限制性股票奖励，146,168份期权按计划归属，199,496份期权无现金行权发行92,275股，108,568份限制性股票授予按计划归属，3,000份期权和11,506份限制性股票奖励被没收[43][44] - 2022年前九个月，公司授予64,887份限制性股票奖励，177,333份期权按计划归属，3,333份期权无现金行权发行1,107股[45][46] - 2021年股票激励计划下，可发行股份数量为100万股；截至2023年7月31日，2017年和2021年计划共有1,370,682股可发行[47] - 2023年9个月，公司授予54,046份受限股票奖励，146,168份期权归属，199,496份期权无现金行权发行92,275股，108,568份受限股票授予归属，3,000份期权和11,506份受限股票奖励被没收，7月31日有370,682股可发行，总股票薪酬费用488,764美元[43][44] - 2022年7月31日止九个月，公司股票薪酬总费用为975,847美元[46] - 2021年7月12日，董事会通过2021年股票激励计划，2021年9月14日获股东批准，该计划可发行股份数为1,000,000股[47] - 截至2023年7月31日，2017年和2021年计划下共有1,370,682股可发行股份[47] - 3,333份期权以无现金方式行权，公司发行1,107股[46] 有效税率变化 - 2023年和2022年7月31日结束的三个月，公司有效税率分别为3.6%和13.4%[63] - 2023年和2022年7月31日结束的九个月，公司有效税率分别为0.6%和9.6%[64] - 公司记录美国公司税率为25%，英国公司税率为0%，丹麦公司税率为22%[63][64] 存款账户及利率情况 - 2023年2月，公司与HSBC NA和Jyske Bank建立定期存款计息账户，部分账户利率如USD为5.17%、GBP为4.80%等[65] - 2023年2月公司与汇丰北美和日德兰银行设立定期存款计息账户，期限不超3个月[65] - 公司在英国有一个跟踪英格兰银行基准利率的计息存款账户，当前利率5.0%[65] - 美元1325.6709万存款在汇丰银行的利率为5.17%[65] - 英镑75万存款利率为4.80%，124.8151万无限制访问英镑存款利率为5.00%[65] - 欧元79.5万存款在日德兰银行利率为1.9%，英镑41.4万存款利率为3.2%，丹麦克朗319万存款利率为1.6%，美元109.4万存款利率为3.8%[65] 公司业务单元情况 - 公司运营海洋技术和海洋工程两个业务单元，海洋技术业务主要销售和租赁水下技术解决方案，海洋工程业务为国防承包商提供专有子组件[10] 收入确认原则 - 公司按照财务会计准则委员会的Topic 606确认收入[13] 财务报表编制相关 - 编制合并财务报表需要管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计不同，重大估计包括合同完工百分比法相关估计等[12]

财务数据和关键指标变化 - 2023年第二季度总营收530万美元，较去年同期的500万美元增长6.4% [65] - 2023年第二季度毛利润360万美元，去年同期为300万美元；毛利率为68.3%，去年同期为60.8% [39] - 2023年第二季度销售、一般和行政成本为220万美元，去年同期为200万美元；占总收入的比例从40.8%增至42.3% [41] - 截至2023年4月30日，公司现金及现金等价物为2350万美元，无债务；本季度现金减少110万美元，主要因支付上一年度联邦税和州税以及预付本年度税款，共计127万美元；本季度流动负债减少100万美元，年初至今现金增加50万美元 [42] - 2023年第二季度营业费用为280万美元，较2022年同期的260万美元增长8.5%，主要因销售、一般和行政费用增长10.3% [67] - 2023年第二季度营业利润为85.5万美元，去年同期为48.1万美元；营业利润率为16.1%，去年同期为9.7%；税前净利润为100万美元，去年同期为49.3万美元；税后净利润为100万美元，摊薄后每股收益为0.09美元，去年同期分别为61.1万美元和0.05美元 [68] 各条业务线数据和关键指标变化 海洋技术业务 - 2023年第二季度营收360万美元，较去年同期的350万美元增长2.6% [12] - 2023年第二季度毛利率降至75.3%，去年同期为76.6%，主要因销售组合变化，本季度硬件销售占比增加，租赁和服务销售占比减少 [66] 服务业务 - 公司开始向一个北约国家交付一小批Thermite任务计算机，这将对该业务产生积极影响，公司计划在未来两年内使服务业务收入恢复到1000万美元 [3] 海洋工程业务 - 2023年第二季度毛利率为53.9%，去年同期为23.9%，去年同期收入集中于一个低利润率项目 [40] - 有两个新项目从原型阶段进入生产阶段，公司预计在本财年收到相关组件的制造订单，其中一个项目已成功完成环境评估测试 [37] 各个市场数据和关键指标变化 - 亚洲市场Echoscope销售未达预期，主要因预期销售未按计划实现，但公司认为机会仍在，只是转化速度放缓 [56][57] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司核心战略是有机增长业务，目标是今年将海洋技术业务增长22.2%至1800万美元，服务业务增长6.7%至800万美元，且无需新资本支持增长 [18] - 公司计划增加Echoscope技术在国防水下航行器项目中的应用，以获取长期和经常性收入 [19] - 公司将资源和战略重点从研发转向全球业务发展、品牌建设和投资者关系 [8] - 公司认为可通过DAVD技术的租赁和出租模式加速其市场采用，并扩大技术的市场可及性 [34] - 公司与多家车辆制造商讨论集成其海底边缘增强视频模块，以扩大产品组合和市场覆盖范围 [35] - 公司在亚洲、美国和欧洲扩大代理商网络，并提供培训和支持 [50][51] - 行业中，水下成像声纳市场因新一代水下航行器的发展而增长，对实时3D空间感知和场景感知技术需求增加 [29] - 公司认为其技术在实时3D成像声纳领域具有领先地位，在与少数主要国防承包商的合作中具有优势 [86][103][104] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管第二季度未达业务计划，但公司专注于执行现有计划和增长战略，有信心实现全年目标，无需重新预测 [46][69] - 公司认为DAVD技术的拐点可能在2024财年，届时有望与美国海军以外的客户建立采购预算，并开始销售DAVD无系绳系统 [34] - 公司预计2024财年技术业务独立营收约2500万美元，同时保持盈利 [62] - 公司认为数字音频通信模块市场潜力大，若产品符合市场需求，将带来可观收入 [63] 其他重要信息 - DAVD采用曲线分为三个阶段：初始演示和试验、客户特定试验、采用和投资决策，整个过程可能长达两年 [22] - 公司开发的DAVD系统中的数字音频通信模块已获美国海军独立产品订单，将于第三季度交付首批小批量产品 [24] - 公司参加多个产品和服务推广活动，包括特别行动部队周2023和巴拿马城军事潜水训练连续体活动 [31] - 公司DAVD无系绳变体已交付并接受项目赞助商评估，预计第三季度部分初始评估系统将被购买用于更广泛的现场评估 [33] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1：2023财年海洋项目1800万美元的财务目标，下半年需求大幅增加的信心来源，以及亚洲市场是否有改善 - 公司表示目前未达计划进度，亚洲市场转化速度放缓，但机会仍在，销售周期并非线性，公司关注全年收入，暂无理由重新预测 [72][73][74] 问题2：搭载Echoscope PIPE的两个水下航行器试验情况，公司技术是否唯一入选，试验阶段预计持续多久 - 公司不清楚国防航行器上的其他传感器情况，只知道自身传感器是解决方案的一部分；若试验成功，可能在明年第一季度初进行小批量生产，但需试验成功且按当前进度执行 [75] 问题3：上季度提到的五个水下航行器项目，另外三个的情况 - 项目管道未变，一个在日本，四个在美国，其中一个是商业机会，已成功进行水下航行器试验，可能采用租赁模式 [77] 问题4：公司在销售和营销方面的投资计划进展，以及剩余投资情况 - 公司计划将支持工程师派往日本、中国和韩国，以支持代理商和客户；美国市场将继续参加重要活动，全年营销费用预计高于去年 [78][79] 问题5：亚洲市场表现不佳的原因 - 公司认为目标项目前期工作多，从车辆制造到满足最终用户需求需数年时间，公司需参与前期工作；目前项目只是推迟，未消失，与代理商沟通良好，无需担忧 [82][99] 问题6：全球军方在水下无人机开发方面的进展 - 项目通常需数年，包括原型、试验和生产阶段，公司参与大量前期工作，有信心未来获得更多市场份额，成果将从明年开始显现 [100][101] 问题7：新军事项目招标时公司的成功率 - 主要国防承包商在寻找实时3D成像声纳技术时会联系公司，公司凭借技术优势和良好记录参与项目，在实时3D成像领域竞争小 [103][104] 问题8：永久首席财务官的招聘情况，以及工作地点考虑 - 招聘工作正在进行，职位在爱丁堡和奥兰多开放，目前有高质量沟通，希望在未来几个月内完成招聘 [111]

财务状况 - 截至2023年4月30日，公司总负债为259.2721万美元，较2022年10月31日的354.4649万美元有所下降；股东权益为4831.0741万美元，较2022年10月31日的4338.2809万美元有所上升[23] - 截至2023年4月30日，存货总计1123.3685万美元，其中原材料和零部件为856.8699万美元，在制品为36.6485万美元，产成品为229.8501万美元；较2022年10月31日的1002.7111万美元有所上升[41] - 截至2023年4月30日，其他流动资产总计42.2371万美元，较2022年10月31日的34.3061万美元有所上升[42] - 截至2023年4月30日和2022年10月31日，保修或终身支持的递延收入分别为23.3592万美元和22.9238万美元[44] - 截至2023年4月30日，公司流动负债为2,504,463美元，长期负债为88,258美元，总负债为2,592,721美元[23] - 截至2023年4月30日，公司股东权益为48,310,741美元，负债和股东权益总计为50,903,462美元[23] - 截至2023年4月30日，公司应付账款为776,185美元，应计费用和其他流动负债为704,521美元，递延收入为1,023,757美元[23] - 截至2023年4月30日和2022年10月31日，公司总净销售额分别为1.0897793亿美元和1.0823046亿美元[89][90] - 截至2023年4月30日和2022年10月31日，公司物业和设备净值分别为607.0666万美元和583.2532万美元[92] - 截至2023年4月30日和2022年10月31日，公司未开票应收账款分别为109.9066万美元和60.2115万美元[94] - 2022年4月30日，公司总资产为44862644美元，其中技术业务产品资产30503346美元，工程业务服务资产13541238美元，间接费用资产818060美元[83] - 2022年4月30日，公司总负债为3319878美元，其中技术业务产品负债2255971美元，工程业务服务负债616133美元，间接费用负债44774美元[83] - 2022年4月30日，公司总资产为44862644美元，其中科技业务产品资产30503346美元，工程业务服务资产13541238美元[107] - 2022年4月30日，公司总负债为3319878美元，其中科技业务产品负债2255971美元，工程业务服务负债616133美元[107] 销售佣金 - 2023年4月30日止3个月，销售佣金为10.2452万美元，较2022年同期的26.2632万美元下降；6个月销售佣金为60.7828万美元，较2022年同期的40.1004万美元上升，佣金与海洋技术业务相关[37] - 2023年4月30日止3个月佣金为102,452美元，2022年同期为262,632美元；2023年4月30日止6个月佣金为607,828美元，2022年同期为401,004美元[37] 大客户销售情况 - 2023年4月30日止3个月，公司有一个客户的销售额占净收入的24.0%，为127.0138万美元，该客户应收账款占净应收账款的35.1%，为136.53万美元[45] - 2022年4月30日止6个月，公司有两个客户的销售额占净收入的22%，为237.4201万美元，该客户应收账款占净应收账款的0.03%，为600美元[46] - 2023年4月30日止6个月，公司有两个客户的销售额占净收入超10%，收入为2,517,093美元，占比23.1%；应收账款为1,483,542美元，占净应收账款的38.1%[69] - 2022年4月30日止三个月，公司有一客户销售额占净收入11%，达54.9134万美元，应收账款占净应收账款9.3%，为18.4374万美元[95] - 2022年4月30日止三个月，公司有一客户销售额占净收入超10%，达54.9134万美元，占比11%，应收账款为18.4374万美元，占净应收账款9.3%[95] 业务单元与产品 - 公司运营海洋技术和海洋工程两个业务单元，海洋技术业务主要产品为Echoscope和Echoscope PIPE，2021年推出潜水员管理系统DAVD；海洋工程业务为国防承包商提供专有子组件[28] - 公司运营海洋技术和海洋工程两个业务单元，2021年海洋技术业务推出新潜水员管理系统DAVD[28] - 公司运营两个可报告业务板块，分别是海洋技术业务和海洋工程业务[76] - 公司可报告业务部门在欧洲、中东/非洲等四个地理位置销售商品和服务[103] 收入来源与确认 - 公司收入来自正式合同，包括海洋技术业务的产品销售和租赁，以及海洋工程业务的工程服务，合同无额外或有对价，销售无客户退货权[30] - 订阅或设备租赁收入在履行义务时按日确认，服务业务合同按材料和直接人工小时确认收入，固定价格合同按完工百分比法确认收入[31][33] 每股收益与流通股 - 2023年4月30日基本加权平均流通普通股为11,010,077股，摊薄后流通股为11,330,754股；基本每股净收益为0.09美元，摊薄后每股净收益为0.09美元[48] - 截至2023年4月30日，公司普通股发行和流通股数为11,042,897股，库藏股为 - 31,175美元[23] 递延收入 - 2023年4月30日递延收入为878,423美元，2022年10月31日为790,458美元[68] - 2023年4月30日和2022年10月31日递延收入分别为878,423美元和790,458美元[68] 净收入情况 - 2023年第一季度净收入为1,008,477美元，2022年同期为611,303美元；2023年前六个月净收入为2,406,334美元，2022年同期为1,828,551美元[71] - 2023年第一季度净利润为1,008,477美元，2022年同期为611,303美元；2023年前六个月净利润为2,406,334美元，2022年同期为1,828,551美元[71] - 2022年4月30日止三个月，公司总净收入为4984838美元，其中技术业务产品收入3491009美元，工程业务服务收入1493829美元[83] - 2022年4月30日止三个月，公司总净收入为4984838美元，净利润为611303美元[83] - 2023年相关数据显示，公司总营收为5301509美元，其中海洋技术业务营收3583429美元，海洋工程业务营收1718080美元[87] - 2022年，公司海洋技术业务营收3491009美元，海洋工程业务营收1493829美元[88] - 2022年4月30日结束的半年内，公司总净收入为10823046美元，其中科技业务产品收入7314757美元，工程业务服务收入3508289美元[107] - 同期公司净收入为1828551美元，科技业务产品净收入3206006美元，工程业务服务净收入82763美元，其他业务净亏损1460218美元[107] 股票激励计划 - 2023年4月30日止六个月，公司根据2017年计划授予39,000份限制性股票奖励；146,168份期权和90,073份限制性股票奖励归属；无期权或限制性股票奖励被没收；2017年计划下有321,026股可供未来发行；股票薪酬总费用为378,414美元[73] - 2017年股票激励计划下可发行普通股最大数量为91.3612万股[97] - 2022年4月30日止六个月，公司根据2017年计划授予5.5181万股受限股票奖励[98] - 2022年4月30日止六个月，17.7333万份期权归属未行使，3333份期权无现金行使，发行1107股[98] - 2022年4月30日止六个月，公司股票薪酬总费用为69.0743万美元[98] - 2021年股票激励计划下可发行股票数量为100万股[99] - 2023年前六个月，公司根据2017年计划向不同员工授予39,000份限制性股票奖励，146,168份期权和90,073份限制性股票奖励归属，无期权或限制性股票奖励被没收，截至2023年4月30日，2017年计划下有321,026股可供未来发行，总股票薪酬费用为378,414美元[73] - 截至2023年4月30日，2017年计划和2021年计划下共有1,321,026股可供未来发行[74] 业务板块财务数据 - 2023年第一季度海洋技术业务净收入3,583,429美元，海洋工程业务净收入1,718,080美元，总计5,301,509美元[76][81] - 2023年第一季度海洋技术业务成本885,382美元，海洋工程业务成本792,886美元，总计1,678,268美元[81] - 2023年第一季度海洋技术业务毛利润2,698,047美元，海洋工程业务毛利润925,194美元，总计3,623,241美元[81] - 2023年第一季度海洋技术业务研发费用518,405美元，海洋工程业务研发费用7,534美元，总计525,939美元[81] - 2023年第一季度海洋技术业务总运营费用1,396,366美元，海洋工程业务总运营费用663,273美元，总计2,768,133美元[81] - 2022年4月30日止三个月，公司总毛利润为3031706美元，其中技术业务产品毛利润2674976美元，工程业务服务毛利润356730美元[83] - 2022年4月30日止三个月，公司总运营费用为2550494美元，其中技术业务产品运营费用1186697美元，工程业务服务运营费用583744美元，间接费用780053美元[83] - 2022年4月30日止三个月，公司运营收入为481212美元，其中技术业务产品运营收入1488279美元，工程业务服务运营亏损227014美元，间接费用亏损780053美元[83] - 2022年4月30日止三个月，公司净收入为611303美元，其中技术业务产品净收入1493185美元，工程业务服务净亏损121210美元，间接费用净亏损760672美元[83] - 2023年第一季度，海洋技术业务净收入为3,583,429美元，海洋工程业务净收入为1,718,080美元，总收入为5,301,509美元[81] - 2023年第一季度，海洋技术业务成本为885,382美元，海洋工程业务成本为792,886美元，总成本为1,678,268美元[81] - 2023年第一季度，海洋技术业务毛利润为2,698,047美元，海洋工程业务毛利润为925,194美元，总毛利润为3,623,241美元[81] - 2023年第一季度，海洋技术业务研发费用为518,405美元，海洋工程业务研发费用为7,534美元，总研发费用为525,939美元[81] - 2023年第一季度，海洋技术业务销售、一般和行政费用为877,961美元，海洋工程业务为655,739美元，间接费用为708,494美元，总费用为2,242,194美元[81] - 2023年第一季度，海洋技术业务运营收入为1,301,681美元，海洋工程业务为261,921美元，间接费用亏损708,494美元，总运营收入为855,108美元[81] - 2022年公司技术业务资产为30503346美元，负债为2255971美元；工程业务资产为13541238美元，负债为616133美元[83] - 2022年公司研发费用为517378美元，销售、一般及行政费用为2033116美元[83] - 2022年公司折旧和摊销费用为282475美元，长期资产采购额为139512美元[83] - 同期公司总毛利润为7191640美元，科技业务产品毛利润5926432美元，工程业务服务毛利润1265208美元[107] - 2022年4月30日结束的半年内，公司总运营费用为5345374美元，科技业务产品运营费用2474568美元，工程业务服务运营费用1383434美元[107] - 同期公司运营收入为1846266美元，科技业务产品运营收入3451864美元，工程业务服务运营亏损118226美元[107] - 2022年4月30日止六个月，技术业务（产品）净收入为7

分组1 - 公司是一家拥有10年投资银行从业经验的资深研究分析师,专门负责上市公司研究,擅长解读公司财务报表和管理层讲话,发现潜在的投资机会和风险 [1][2][3] - 公司的主要产品包括Echoscope和DAVD系统,是公司的两大增长引擎 [8][11][16] - Echoscope是公司自主研发的实时3D声纳技术,是目前唯一能在水下零能见度条件下实时生成3D图像的声纳产品,广泛应用于海上可再生能源、桥梁检查等领域 [12][13] - 第一季度,Echoscope设备销售同比增长31%,公司将继续推动Echoscope在水下车辆新项目和商业市场的渗透 [14][15] 分组2 - DAVD系统是公司与美国海军研究办公室合作开发的潜水员增强现实显示系统,可以实时将水下数据传输给潜水员和地面指挥人员 [16][17][18] - 第一季度,美国海军已将DAVD系统从研发阶段转入实战部署,并为新部队采购DAVD系统预留了预算 [18][19] - 公司正在与两支外国海军和欧洲主要海上服务商就DAVD系统的采购和应用进行洽谈,预计在2024财年DAVD系统将实现规模化应用 [21][24] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Brian Kinstlinger 提问** 询问公司在服务和工程业务中遇到的零部件短缺问题,包括对收入的影响 [44][45] **Annmarie Gayle 回答** 公司正在积极应对零部件短缺问题,与客户保持密切沟通,客户也理解这一行业性问题,目前还未出现订单取消的情况 [46][47][48] 问题2 **Brian Kinstlinger 提问** 询问DAVD系统的总addressable市场规模,以及未来几年的渗透率目标 [49][50] **Annmarie Gayle 回答** 公司预计未来5年内,DAVD系统在美国市场的渗透率可达15%,约47百万美元的市场空间,不包括与Echoscope的配套销售 [51][52][55][57] 问题3 **Brian Kinstlinger 提问** 询问公司产品销售渠道的毛利率情况,以及DAVD系统销售模式对毛利率的影响 [58][59] **Annmarie Gayle 回答** 公司正在积极拓展代理商渠道,但同时也在扩大直销团队,两种模式对毛利率都有一定影响。DAVD系统目前主要通过直销,未来可能会引入一些头盔供应商作为分销渠道 [59][60][61]

净收入和利润 - 2023年1月31日，CODA OCTOPUS GROUP, INC.的净收入为5,596,284美元，较2022年同期的5,838,208美元有所下降[5] - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的净利润为1,397,857美元，较去年同期的1,217,248美元有所增长[5] - 2023年1月31日，公司的净收入为5,596,284美元，其中产品业务为3,824,159美元，服务业务为1,772,125美元[47] 资产和股东权益 - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的股东权益总额为46,570,469美元，较去年同期的43,382,809美元有所增长[6] - 公司的总资产为50,504,105美元，总负债为3,933,636美元[47] 现金流量 - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的现金流量从经营活动中提供的净现金为984,886美元[7] - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的现金流量从投资活动中使用的净现金为105,907美元[7] - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的现金流量从融资活动中使用的净现金为0美元[7] - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的现金及现金等价物在2023年1月31日结束时为24,522,383美元[7] 业务和产品 - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的Marine Technology Business主要销售Echoscope和Echoscope PIPE产品，以及新的Diver Augmented Vision Display系统[8] - CODA OCTOPUS GROUP, INC. Marine Technology Business主要产品是Echoscope和Echoscope PIPE，2021年推出了新的潜水员管理系统(Diver Augmented Vision Display)，该系统是公司增长计划的重要组成部分[8] 成本和合同 - 公司在合同中根据收入确认政策确认成本，根据完成百分比法确认收入时，成本随着产品交付或服务提供而确认[22] - 公司在2023年1月31日和2022年10月31日的未完成合同上预计的损失会在首次出现损失的季度确认，根据迄今为止发生的成本和估计的完成成本[23] 其他资产和负债 - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的存货总额为11,177,386美元，其中原材料和零部件为8,072,400美元，在制品为527,401美元，成品为2,577,585美元[29] - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的其他流动资产包括存款、其他税收应收款和员工留任信用应收款，截至2023年1月31日，其他流动资产总额为431,807美元[30] - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的未完成合同中的费用和预计收益超过未开票金额，截至2023年1月31日，未开票应收款为650,774美元[30] - CODA OCTOPUS GROUP, INC.的递延收入包括超过成本和收入的账单，以及销售完成后作为保修义务的收入，截至2023年1月31日，递延收入为673,158美元[31] 股票和股票奖励 - 2023年1月31日结束的三个月内，公司向符合条件的个人授予了44,500股普通股的限制性股票奖励，其中29,500股限制性股票奖励已获得，没有任何期权或限制性股票奖励被取消，截至2023年1月31日，2017年计划下仍有306,001股可供未来发行，该期间的总股票补偿费用为182,153美元[39] 客户销售情况 - CODA OCTOPUS GROUP, INC.在2023年1月31日的财务报表中指出，在过去三个月内，有两个客户的销售额超过了公司净收入的10%，这两个客户的销售额占公司净收入的28%[33] - 2023年1月31日结束的三个月内，公司有两个客户的销售额超过了净收入的10%，这两个客户的销售额为1,855,731美元，占当期净收入的32%[34]

财务数据和关键指标变化 - 2022财年公司录得收入2220万美元，较2021财年的2130万美元增长4.2%，尽管受约120万美元的货币逆风影响 [51] - 2022财年公司毛利润为1520万美元，较2021财年的1480万美元增长2.9%，毛利率为68.3%，2021财年为69.2% [53] - 2022财年公司总运营费用为1020万美元，较2021财年的1090万美元下降6.8%，研发成本为220万美元，较2021财年的300万美元下降25% [54] - 2022财年EBITDA为590万美元，较2021财年的620万美元下降5.1%，税前净利润为510万美元，占收入的23.1%，较2021财年的530万美元或24.6%下降2.3% [56] - 2022财年税后净利润为430万美元，合每股基本收益0.40美元，2021年为490万美元或每股基本收益0.46美元 [57] - 截至2022年10月31日，公司手头现金约2290万美元，无债务，2021年10月31日手头现金为1770万美元，债务约6.4万美元 [106] 各条业务线数据和关键指标变化 - 海洋技术业务2022财年收入为1470万美元，较2021财年的1580万美元下降7%，毛利率从79.9%略升至80% [82][84] - 海洋工程业务2022财年收入为750万美元，较2021财年的550万美元增长36%，毛利率从38.6%显著提高至45.4% [83][84] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司在2022财年成功将Echoscope PIPE传感器打入新的国防项目，向四个不同的UX项目和一个日本新项目销售产品，为未来两到三年增加成像声纳市场份额奠定基础 [72][73] - 2022年公司为美国军事指挥部定制DAVD，预计2023财年获得生产订单，已供应20套最新的Gen 3系统，销售约200万美元的DAVD产品 [78][79] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司目标是巩固在现有项目中的地位，识别新项目，扩大声纳商业市场份额，未来两到三年海洋技术业务独立营收目标约2500万美元，2022财年为1470万美元 [44] - 公司计划将资源和战略从研发重新集中到全球业务发展、品牌建设和投资者关系上 [55] - 公司在实时3D水下成像声纳技术和DAVD技术方面具有领先地位，Echoscope PIPE可提供多个3D图像，DAVD为潜水市场提供实时数据平台，具有较高的竞争壁垒 [41][74] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 供应链方面，公司仍面临挑战，库存即将耗尽，这是全球问题而非公司自身问题 [5] - 招聘方面，公司通过招聘公司招聘软件、业务发展、电子工程师等专业人才 [7] - 市场方面，公司对Echoscope PIPE和DAVD的市场前景感到兴奋，认为它们是下一代技术，将取代传统技术 [89] - 行业方面，公司对海上可再生能源和石油天然气市场的反弹机会感到兴奋，认为这些市场将为公司带来增长 [99] 其他重要信息 - 公司预计2023财年所得税税率为16.2% [2][3] - 公司产品业务增长受时机和疫情影响，预计2023年租赁业务将有更大发展 [60] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 产品业务在2022财年增长的主要挑战是什么 - 主要与时机有关，且仍受疫情影响，人们仍在家工作，项目开展不如疫情前，市场正在恢复正常 [60] 问题: 国防承包商是否仍在评估与Echoscope竞争的技术，是否获得设计胜利，下一个数据点是什么 - 公司认为从向项目销售前两套系统的那一刻起，就有很高的信心成为设计的一部分，且已分配零件编号，但不确定承包商是否在评估其他技术 [111] 问题: DAVD处于运营状态而非研发项目的优势是什么 - 处于研发阶段时，技术仍在评估中，不进行采购；处于运营状态时，技术已投入使用，各指挥部可开始下订单 [93] 问题: 工程服务业务未恢复到2019财年水平的阻碍因素是什么，何时能恢复 - 该业务供应于更广泛的国防项目，与 primes 的活动进展缓慢且可见性低，今年报价更多，对进展感到满意 [94] 问题: Echoscope PIPE成功的原因是什么，是成本节约、效率还是技术优势 - 是以上所有因素，Echoscope PIPE前期成本高，但用户投资回报率高，能提高工作效率，且具有多种功能和优势 [118][119] 问题: 海上可再生能源领域是否已开始产生需求 - 公司已看到该领域的需求，并收到很多租赁报价，公司技术可可视化移动电缆，能自动跟踪电缆并预测着陆点 [120] 问题: Echoscope的使用场景是否包括海底以下 - Echoscope的使用场景是指任何水下情况，并非指海底以下 [102][123] 问题: 公司人员分布和业务开展地点 - 产品业务的开发和制造在爱丁堡进行，英国多塞特郡有粒子工程业务，奥兰多有技术总裁办公室，与海军的很多工作在奥兰多办公室开展 [124] 问题: 公司现金的地理位置和投资情况 - 约880万美元现金在外国子公司，主要在苏格兰，约1400万美元在美国，公司计划短期投资于短期证券以获取额外利息 [127][128] 问题: 公司今年对投资者关系的关注将如何体现 - 公司已开始这一过程，举办了首次财报电话会议，今年将参加更多会议，与投资者更多交流，提高公司知名度 [129]

公司业务结构 - 公司运营海洋技术和海洋工程两个不同业务[186] - 公司海洋工程业务包括Coda Octopus Colmek和Coda Octopus Martech，为国防项目提供工程子装配解决方案[298] 海洋工程业务客户情况 - 海洋工程业务每年20% - 30%的合并收入来自少数主要国防承包商[190] 股权发行情况 - 2004年反向合并发行1,432,143股普通股，占已发行和流通股的约90.9%[201] 2022年业务财务数据 - 2022年海洋技术业务净收入14,724,688美元，海洋工程业务净收入7,501,115美元，总计22,225,803美元[212] - 2022年海洋技术业务成本2,941,569美元，海洋工程业务成本4,093,546美元，总计7,035,115美元[212] - 2022年海洋技术业务毛利润11,783,119美元，海洋工程业务毛利润3,407,569美元，总计15,190,688美元[212] - 2022年海洋技术业务研发费用2,207,500美元，海洋工程业务研发费用30,420美元，总计2,237,920美元[212] - 2022年海洋技术业务总运营费用4,771,054美元，海洋工程业务总运营费用2,684,985美元，总计10,186,624美元[212] - 2022年海洋技术业务运营收入7,012,065美元，海洋工程业务运营收入722,584美元，总计5,004,064美元[212] - 2022年海洋技术业务净利润6,222,292美元，海洋工程业务净利润799,482美元，总计4,301,221美元[212] 2021年10月31日财年业务财务数据 - 2021年10月31日财年，公司总净收入为2.1331527亿美元，其中产品业务收入1.5804222亿美元，服务业务收入552.7305万美元[214] - 2021年10月31日财年，公司总成本为656.1809万美元，其中产品业务成本316.9835万美元，服务业务成本339.1974万美元[214] - 2021年10月31日财年，公司总毛利润为1476.9718万美元，其中产品业务毛利润1263.4387万美元，服务业务毛利润213.5331万美元[214] - 2021年10月31日财年，公司总运营费用为1093.2201万美元，其中产品业务运营费用574.084万美元，服务业务运营费用277.7869万美元，间接费用241.3492万美元[214] - 2021年10月31日财年，公司运营收入为383.7517万美元，其中产品业务运营收入689.3547万美元，服务业务运营亏损64.2538万美元，间接费用亏损241.3492万美元[214] - 2021年10月31日财年，公司其他收入为143.5382万美元，其中产品业务其他收入35.4373万美元，服务业务其他收入107.9374万美元，其他其他收入1635美元[214] - 2021年10月31日财年，公司利息费用为1.9655万美元，其中产品业务利息费用1738美元，服务业务利息费用365美元，其他利息费用1.7552万美元[214] - 2021年10月31日财年，公司税前收入为525.3244万美元，其中产品业务税前收入724.6182万美元，服务业务税前收入43.6471万美元，其他税前亏损242.9409万美元[214] - 2021年10月31日财年，公司所得税费用为30.5479万美元，其中产品业务所得税费用38.3306万美元，服务业务所得税收益35.7581万美元，其他所得税费用27.9754万美元[214] - 2021年10月31日财年，公司净利润为494.7765万美元，其中产品业务净利润686.2876万美元，服务业务净利润79.4052万美元，其他净亏损270.9163万美元[214] 政府资金情况 - 2021财年，公司旗下两家美国公司获得第二轮美国政府薪资保护计划资金648,872美元用于支付员工工资，该贷款于2021年6月被免除并计入“其他收入”，2022财年未收到该计划资金[237] 公司高管薪酬及任职情况 - 凯文·凯恩自2021年7月6日起担任公司首席执行官，年薪200,000美元，若达成特定绩效里程碑，本财年将获12,000美元绩效奖金，并获15,000个受限股票单位，分三年等额归属[227] - 迈克尔·米德利原年薪210,000美元，2021年2月15日协议修改后，工作时间减至约60%，薪酬降至126,000美元，带薪休假减至12天，于2022年6月30日退休[231][233][234] - 2022年6月6日Nathan Parker被任命为首席财务官，年薪23万美元，获9506个受限股票单位和2万美元签约奖金，享有20天假期[282] 声纳产品技术提升 - 公司的Echoscope PIPE系列5D和6D实时体积成像声纳相比前代有显著提升，如Ping Rate从最高20Hz提升至40Hz，单Ping数据点数从最多16,386个提升至最多4000万个[255] - 公司的5D声纳能返回每波束多个范围和强度值，提供更多水下环境信息，相关技术受美国专利US 10,718,865和US 10,816,652保护[257] - 公司的6D声纳可生成多个实时3D全时序列图像，能为不同调查团队提供不同3D/4D/5D/6D数据集，还可记录原始数据进行离线处理[258] - 前代声纳每次声纳脉冲处理16384条数据，竞品多波束约为256条，新Echoscope PIPE声纳系列每次信号可接收并处理多达4000万条信息[265] 声纳技术优势及前景 - 公司认为Echoscope技术将引领新一代水下实时3D成像声纳发展，相比单波束、多波束和扫描声纳等竞争技术，能实时3D成像移动对象，还可在许多情况下替代远程操作车辆，为客户节省成本[263] 公司就业协议条款 - 公司的就业协议通常包含12 - 18个月的非竞争和非招揽条款，公司可无理由提前12个月书面通知终止协议，也可因重大不当行为等原因立即终止协议[226][228][233][235] 公司收购情况 - 2002年12月，公司收购挪威公司OmniTech AS并更名为Coda Octopus R&D AS，其相关活动现已转移至Coda Octopus Products Limited[241] - 2006年6月，公司收购Coda Octopus Martech Limited，其与Colmek业务模式、服务和客户群体相似，分别聚焦英国和美国市场[242][243] 公司产品推出情况 - 2018年1月公司推出4G声纳系列产品，此前为第三代声纳系列产品[264] - 2018年公司推出基于人工智能技术的SEADP产品，可自动识别海底巨石，处于推广早期并引发关注[281] - 公司已推出第四代多传感器软件平台4G USE，并围绕其申请多项临时专利[286] - 2018年公司推出DA4G - USB产品，可让客户将DA4G硬件集成到自己的PC配置中[288] - 公司完成新一代运动产品F280系列开发，比F180系列更先进准确且可扩展性强[294] 公司业务计划预算 - 2023年公司业务计划预算的很大一部分将分配给业务发展、销售和营销，包括招聘新员工[295] 海洋工程业务子公司情况 - Martech主要为英国国防和海底行业提供定制设计和制造服务，业务多通过政府或政府承包商招标流程获得[302][303] - Colmek为美国国防关键任务集成系统供应嵌入式解决方案和子组件，自1977年成立以来已支持美国多项重要国防项目超40年[305] 公司市场份额情况 - 公司在地球物理产品市场约占全球销售额的5%，Triton Imaging Inc.、Chesapeake和Oceanic Imaging Consultants各占25%[307] - 公司在GNSS辅助惯性定位和姿态传感设备市场份额约为5%，Teledyne Marine占25%，iXblue占20%，Kongsberg Seatex AS占15%，Applanix占20%[309] 公司专利情况 - 2022财年公司专利组合新增两项专利[315] - 公司产品组合和技术受知识产权保护，近3年推进声纳技术并提交多项专利申请[314] 公司研发支出变化 - 2022和2021财年公司研发支出分别为2237920美元和2982676美元，降幅25.0%[320] 公司市场竞争情况 - 公司海洋技术业务中数据采集产品行业分散，面临不同公司竞争[306] - 公司实时3D/4D/5D和6D体积声纳领域暂无直接可比竞争对手，但Teledyne等公司可能进入该市场[310] - 公司海洋工程业务中，Martech和Colmek与大型国防承包商及客户自身竞争[313] 公司人员及场所情况 - 公司全球员工约83人，其中12人担任管理职位[330] - 公司在多地拥有办公和生产场所，总面积达40960平方英尺[335][336][337][340] - 丹麦哥本哈根的租赁业务场所年租金为142,893丹麦克朗（约20,472美元），年增长率为3%[339] - 英国多塞特郡波特兰的办公场所年租金约为53,803美元[340] 公司股票交易情况 - 公司普通股于2017年7月19日起在纳斯达克资本市场交易，不同季度有不同的高低报价[346][347] 2022财年公司收入地区及汇率影响 - 2022财年公司53.9%的合并收入来自美国以外地区[367] - 2022财年因英镑、丹麦克朗和欧元兑美元大幅贬值，公司收入受影响金额为1,192,833美元[367] 通胀情况 - 截至2022年10月31日的十二个月，丹麦通胀率为10.1%，英国为11.1%，美国为7.7%[368] - 英国当前通货膨胀率为11.1%，许多行业要求加薪幅度超过该通胀率[381] 美国出口管理条例及公司对华销售情况 - 2020年12月22日美国政府修订出口管理条例，新增77家中国实体[371] - 2022财年公司对中国的销售额大幅减少[374] - 失去中国贸易伙伴可能对公司收入和增长战略产生重大负面影响[375] 半导体市场及供应链问题 - 半导体市场需求高供应有限，部分组件供应商报价交货时间长达99周[378] - 供应链中断，组件交货时间延长且价格上涨，可能影响公司满足客户需求的能力和产品竞争力[378] 原材料成本问题 - 原材料价格大幅上涨，公司难以将成本转嫁给客户，可能影响利润率和业务可行性[380] 公司人员短缺问题 - 公司面临关键技能人员短缺问题，特别是电子工程师、软件开发人员等，且工资大幅上涨[381] - 作为小企业，公司在争夺专业电子工程技能人才方面因薪酬缺乏竞争力而受限[382] - 公司计划在印度设立子公司以缓解技能短缺问题，但无法保证能有效解决[383] 美国国防预算问题 - 公司依赖美国和英国政府对国防采购的及时资金分配，这影响服务部门的大部分收入[384] - 美国联邦国防预算需新政府在国会获批，当前政府微弱多数地位可能阻碍新国防项目支出[384] 产品业务收入预期 - 产品业务约2%的收入来自地球物理产品系列，预计随着新产品推出收入将增加[278]

公司概况 - 公司市值5625万美元，流通股474万股，高管和董事持股比例33%[5][7][8] 财务表现 - 2022年第三季度净销售额627万美元，同比增长7.6%；净利润177万美元，同比增长16.3%；摊薄后每股收益0.16美元，同比增长16.3%[12] 业务战略 - 近期研发为三大销售推动力奠定基础，包括Echoscope PIPE®、DAVD系统和实时3D电缆跟踪新专利解决方案[9] 产品优势 - Echoscope PIPE®系列具备4D、5D和6D实时成像能力，数据点多达4000万个，ping率高达40Hz[35][37] 应用领域 - 产品应用于海洋和港口建设、可再生能源、国防等领域，为客户带来显著成本节约和生产率提升[51] 知识产权 - 拥有多项专利，涵盖软件和硬件能力，保护公司独特的实时3D技术[47][48] 国防业务 - 美国海军多个部门积极资助公司技术的开发、试验或采购，DAVD系统已获海军使用授权[59][73] 增长催化剂 - DAVD和Echoscope PIPE® 5D/6D声纳有望增加市场份额，国防市场潜在规模达26.86亿美元[75] 工程业务 - 为美国国防部提供服务，客户包括洛克希德·马丁、通用动力等，有持续收入和增长机会[77][79] 管理团队 - 管理团队经验丰富，在法律、财务、技术和业务发展等方面具备专业知识[90][91][94]

财务表现 - 公司2022年7月31日的现金余额为21,370,920美元，较2021年10月31日的17,747,656美元增长20.4%[6] - 2022年第三季度净收入为6,267,409美元，同比增长7.5%[11] - 2022年前九个月净收入为17,090,455美元，同比增长5.2%[11] - 2022年第三季度净利润为1,768,657美元，同比增长16.3%[11] - 2022年前九个月净利润为3,597,208美元，同比下降25.9%[11] - 2022年第三季度每股收益为0.16美元，同比增长14.3%[11] - 2022年前九个月每股收益为0.33美元，同比下降26.7%[11] - 公司2022年第三季度净收入为1,768,657美元，较上一季度有所增长[16] - 2022年前九个月净收入为3,597,208美元，较2021年同期的4,857,863美元有所下降[19] - 公司2022年第三季度现金及现金等价物期末余额为21,370,920美元[19] - 公司2022年第三季度经营活动产生的现金流量净额为6,282,523美元[19] - 公司2022年第三季度投资活动产生的现金流量净额为-1,195,885美元[19] - 公司2022年第三季度融资活动产生的现金流量净额为-63,559美元[19] - 公司2022年第三季度外汇汇率变动对现金的影响为-1,399,815美元[19] - 公司2022年第三季度累计其他综合收益为-4,497,817美元[16] - 公司2022年第三季度累计赤字为-14,880,649美元[16] - 公司2022年第三季度员工股票补偿为975,847美元[19] - 公司2022年第三季度折旧和摊销为652,762美元[19] - 公司2022年7月31日的净收入为1,768,657美元，较2021年同期的1,521,086美元有所增长[61] - 公司2022年7月31日的每股基本收益为0.16美元，较2021年同期的0.14美元有所增加[61] - 公司2022年7月31日的稀释后每股收益为0.16美元，较2021年同期的0.13美元有所增加[61] - 公司2022年7月31日的有效税率为13.4%，较2021年同期的-15.2%有所上升[91] - 公司2022年7月31日的九个月有效税率为9.6%，较2021年同期的-14.2%有所上升[92] 研发与运营支出 - 2022年第三季度研发费用为577,953美元，同比下降14.5%[11] - 2022年前九个月研发费用为1,768,221美元，同比下降7.1%[11] - 2022年前九个月研发支出为1,768,221美元，其中技术业务研发支出为1,752,478美元，工程业务研发支出为15,743美元[76] - 2022年前九个月总运营支出为7,884,306美元，其中技术业务运营支出为3,811,625美元，工程业务运营支出为2,056,351美元[76] 资产与负债 - 2022年第三季度总资产为47,203,976美元，较2021年10月31日的45,465,419美元增长3.8%[6] - 公司2022年7月31日的库存总额为10,183,213美元，较2021年10月31日的10,691,177美元有所下降[45] - 2022年7月31日，公司的固定资产净值为6,123,548美元，较2021年10月31日的6,037,101美元略有增加[46] - 2022年7月31日，公司的递延佣金为66,946美元，而2021年10月31日为0美元[39] - 2022年7月31日，公司的未开票应收账款为416,394美元，较2021年10月31日的1,080,384美元大幅减少[51] - 2022年7月31日，公司的递延收入为1,905,834美元，较2021年10月31日的1,879,790美元略有增加[52] - 2022年7月31日，公司的保修相关递延收入为253,468美元，较2021年10月31日的277,937美元有所下降[53] - 2022年7月31日，公司总资产为47,203,976美元，总负债为4,412,606美元[71] - 2022年前九个月总资产为47,203,976美元，其中技术业务资产为33,015,110美元，工程业务资产为13,354,167美元[76] - 2022年前九个月总负债为4,412,606美元，其中技术业务负债为3,246,151美元，工程业务负债为774,497美元[76] - 2022年前九个月长期资产购买总额为1,195,885美元，其中技术业务购买额为1,085,877美元，工程业务购买额为34,174美元[76] - 2021年前九个月总资产为44,363,219美元，其中技术业务资产为28,820,472美元，工程业务资产为14,608,555美元[77] 收入来源与客户 - 公司主要收入来源为实时3D体积成像声纳产品Echoscope和Echoscope PIPE[22] - 公司最近推出了新的潜水员管理系统DAVD，用于全球国防和商业潜水市场[22] - 公司收入确认遵循FASB的Topic 606标准，采用五步法确定合同收入[24] - 公司收入主要来自水下技术和设备的销售和租赁，以及为国防承包商提供的工程服务[25] - 2022年7月31日，公司的一个客户贡献了660,750美元的收入，占该季度净收入的10.5%[55] - 2022年7月31日，公司的一个客户贡献了1,709,791美元的收入，占前九个月净收入的10%[57] - 公司分为两个报告部门：海洋技术业务（产品部门）和海洋工程业务（服务部门）[66] - 2022年7月31日的三个月内，公司净收入为6,267,409美元，其中产品部门贡献4,004,557美元，服务部门贡献2,262,852美元[71] - 2022年7月31日的三个月内，公司净利润为1,768,657美元，其中产品部门贡献1,923,838美元，服务部门贡献400,624美元[71] - 2021年7月31日的三个月内，公司净收入为5,827,375美元，其中产品部门贡献3,845,051美元，服务部门贡献1,982,324美元[74] - 2021年7月31日的三个月内，公司净利润为1,521,086美元，其中产品部门贡献1,718,787美元，服务部门贡献524,301美元[74] - 公司2022年前九个月总净收入为17,090,455美元，其中技术业务收入为11,319,314美元，工程业务收入为5,771,141美元[76] - 2022年前九个月总毛利润为11,754,284美元，技术业务毛利润为9,398,741美元，工程业务毛利润为2,355,543美元[76] - 2022年前九个月总净利润为3,597,208美元，其中技术业务净利润为5,129,844美元，工程业务净利润为483,387美元[76] - 2021年前九个月总净收入为16,250,910美元，其中技术业务收入为11,777,739美元，工程业务收入为4,473,171美元[77] - 2021年前九个月总净利润为4,857,863美元，其中技术业务净利润为5,485,951美元，工程业务净利润为1,116,740美元[77] - 美洲地区总营收为7,360,269美元，占全球总营收的43.1%[84] - 欧洲地区总营收为3,511,455美元，占全球总营收的20.5%[84] - 澳大利亚/亚洲地区总营收为4,477,178美元，占全球总营收的26.2%[84] - 中东/非洲地区总营收为1,741,553美元，占全球总营收的10.2%[84] - 设备销售占总营收的49.0%，达到8,376,415美元[84] - 工程零件销售占总营收的17.1%，达到2,918,181美元[84] - 服务收入占总营收的19.8%，达到3,377,677美元[84] 股票与股权 - 2022年7月31日，公司在前九个月授予了64,687股限制性股票奖励，总股票补偿费用为975,847美元[64] - 公司在截至2021年7月31日的九个月内授予了127,500股普通股的限制性股票奖励，并因期权放弃而减少了8,000股[65] - 截至2021年7月31日，公司通过无现金行使169,332份期权发行了80,314股普通股[65] - 公司在2021年7月31日的九个月内股票补偿费用为761,233美元[65] - 公司2022年7月31日的股票补偿费用为975,847美元[64] 疫情影响 - COVID-19疫情对公司运营、财务状况和流动性产生了持续影响[90]

财务数据变化 - 公司截至2022年4月30日的现金余额为20,658,119美元，较2021年10月31日的17,747,656美元增长16.4%[7] - 公司应收账款净额为1,981,074美元，较2021年10月31日的4,207,996美元下降52.9%[7] - 公司总资产为44,862,644美元，较2021年10月31日的45,465,419美元下降1.3%[7] - 公司总流动负债为3,181,981美元，较2021年10月31日的4,258,460美元下降25.3%[9] - 公司股东权益为41,542,766美元，较2021年10月31日的41,049,073美元增长1.2%[9] - 公司累计亏损为16,649,306美元，较2021年10月31日的18,477,857美元减少9.9%[9] - 公司固定资产净额为6,388,822美元，较2021年10月31日的6,037,101美元增长5.8%[7] - 公司递延收入为1,040,332美元，较2021年10月31日的1,999,841美元下降48.0%[9] - 公司2022年4月30日的库存为10,598,371美元，较2021年10月31日的10,691,177美元略有下降[7] - 公司2022年4月30日的应付账款为1,225,126美元，较2021年10月31日的1,454,611美元有所减少[9] - 公司截至2022年4月30日的其他流动资产总额为578,456美元，较2021年10月31日的627,619美元有所下降[45] - 公司截至2022年4月30日的未开票应收账款为353,302美元，较2021年10月31日的1,080,384美元大幅减少[47] - 公司截至2022年4月30日的递延收入为896,406美元，较2021年10月31日的1,879,790美元显著下降[48] - 公司截至2022年4月30日的保修相关递延收入为281,823美元，较2021年10月31日的277,937美元略有增加[49] 季度财务表现 - 2022年第二季度净收入为4,984,838美元，同比下降7.2%[11] - 2022年第二季度净利润为611,303美元，同比下降72.3%[11] - 2022年第二季度研发费用为517,378美元，同比下降19.8%[11] - 2022年第二季度销售、一般及行政费用为2,033,116美元，同比增长13.7%[11] - 2022年第二季度综合亏损为1,655,448美元，主要受外汇汇率调整影响[11] - 2022年第二季度每股基本收益为0.06美元，同比下降70%[11] - 2022年第二季度员工股票补偿费用为365,568美元[13] - 2022年第二季度外汇汇率调整损失为2,266,751美元[13] - 2022年第二季度加权平均流通股数为10,857,673股，同比增长0.8%[11] - 2022年第二季度总运营费用为2,550,494美元，同比增长4.8%[11] - 2022年4月30日止三个月，公司净收入为4,984,838美元，其中产品收入为3,491,009美元，服务收入为1,493,829美元[68] - 2022年4月30日止三个月，公司毛利润为3,031,706美元，其中产品毛利润为2,674,976美元，服务毛利润为356,730美元[68] - 2022年4月30日止三个月，公司研发支出为517,378美元，其中产品研发支出为617,246美元，服务研发支出为-99,868美元[68] - 2022年4月30日止三个月，公司净收入为611,303美元，其中产品净收入为1,493,185美元，服务净亏损为121,210美元[68] - 2022年4月30日止三个月，公司总资产为44,862,644美元，其中产品资产为30,503,346美元，服务资产为13,541,238美元[68] - 2022年4月30日止三个月，公司总负债为3,319,878美元，其中产品负债为2,255,971美元，服务负债为616,133美元[68] - 2022年4月30日止三个月，公司折旧和摊销为282,475美元，其中产品折旧和摊销为241,469美元，服务折旧和摊销为31,190美元[68] - 2022年4月30日止三个月，公司长期资产购买为139,512美元，其中产品长期资产购买为84,969美元，服务长期资产购买为11,049美元[68] - 2022年4月30日止三个月，公司内部销售消除收入为1,148,024美元，其中产品内部销售消除收入为413,654美元，服务内部销售消除收入为126,870美元[68] 半年财务表现 - 公司2022年上半年的净收入为1,828,551美元，相比2021年同期的3,336,777美元有所下降[15] - 公司2022年上半年的经营活动产生的现金流量为4,707,661美元，相比2021年同期的434,861美元大幅增加[15] - 公司2022年上半年的投资活动使用的现金流量为1,141,476美元，主要用于购买物业和设备[15] - 公司2022年上半年的融资活动使用的现金流量为63,559美元，主要用于偿还票据[15] - 公司2022年上半年的现金净增加为2,910,463美元，期末现金余额为20,658,119美元[15] - 2022年4月30日止六个月，公司总净收入为10,823,046美元，其中产品收入为7,314,757美元，服务收入为3,508,289美元[73] - 2022年4月30日止六个月，公司总毛利润为7,191,640美元，其中产品毛利润为5,926,432美元，服务毛利润为1,265,208美元[73] - 2022年4月30日止六个月，公司总运营费用为5,345,374美元，其中研发费用为1,190,268美元，销售、一般及行政费用为4,155,106美元[73] - 2022年4月30日止六个月，公司净收入为1,828,551美元，其中产品净收入为3,206,006美元，服务净收入为82,763美元，管理费用净亏损为1,460,218美元[73] - 2022年4月30日止六个月，公司总资产为44,862,644美元，其中产品资产为30,503,346美元，服务资产为13,541,238美元，管理费用资产为818,060美元[73] - 2022年4月30日止六个月，公司总负债为3,319,878美元，其中产品负债为2,255,971美元，服务负债为616,133美元，管理费用负债为447,774美元[73] - 2022年4月30日止六个月，公司折旧和摊销费用为443,941美元，其中产品折旧和摊销费用为377,127美元，服务折旧和摊销费用为47,847美元，管理费用折旧和摊销费用为18,967美元[73] - 2022年4月30日止六个月，公司长期资产购买费用为1,141,476美元，其中产品长期资产购买费用为1,071,062美元，服务长期资产购买费用为12,049美元，管理费用长期资产购买费用为58,365美元[73] - 2021年4月30日止六个月，公司总净收入为10,423,535美元，其中产品收入为7,932,688美元，服务收入为2,490,847美元[75] - 2021年4月30日止六个月，公司总毛利润为7,064,526美元，其中产品毛利润为6,015,712美元，服务毛利润为1,048,814美元[75] 业务板块与收入来源 - 公司的主要收入来源是实时3D体积成像声纳产品Echoscope和Echoscope PIPE，以及新推出的潜水员管理系统DAVD[18] - 公司的收入主要来自水下技术和设备的销售和租赁，以及为国防承包商提供的工程服务[21] - 公司运营两个主要业务板块：海洋技术业务和海洋工程业务，分别专注于水下技术产品和工程服务[62] - 公司在美洲、欧洲、澳大利亚/亚洲和中东/非洲四个地理区域销售产品和服务[65] - 美洲地区在海洋技术业务和海洋工程业务中的总收入为1,003,179美元[77] - 欧洲地区在海洋技术业务和海洋工程业务中的总收入为1,136,919美元[77] - 澳大利亚/亚洲地区在海洋技术业务中的收入为2,226,457美元[77] - 中东/非洲地区在海洋技术业务中的收入为618,283美元[77] - 设备销售在海洋技术业务和海洋工程业务中的总收入为2,601,271美元[77] - 设备租赁在海洋技术业务中的收入为715,308美元[77] - 软件销售在海洋技术业务中的收入为134,422美元[77] - 工程零件在海洋工程业务中的收入为618,335美元[77] - 服务在海洋技术业务和海洋工程业务中的总收入为915,502美元[77] - 美洲地区总收入为1,003,179美元，其中海洋技术业务贡献424,935美元，海洋工程业务贡献578,244美元[77] - 欧洲地区总收入为1,136,919美元，其中海洋技术业务贡献221,334美元，海洋工程业务贡献915,585美元[77] - 澳大利亚/亚洲地区总收入为2,226,457美元，全部来自海洋技术业务[77] - 中东/非洲地区总收入为618,283美元，全部来自海洋技术业务[77] - 设备销售总收入为2,601,271美元，其中海洋技术业务贡献2,058,137美元，海洋工程业务贡献543,134美元[77] - 设备租赁总收入为715,308美元，全部来自海洋技术业务[77] - 软件销售总收入为134,422美元，全部来自海洋技术业务[77] - 工程零件总收入为618,335美元，全部来自海洋工程业务[77] - 服务总收入为915,502美元，其中海洋技术业务贡献583,142美元，海洋工程业务贡献332,360美元[77] 收入确认与客户集中度 - 公司的收入确认遵循FASB的Topic 606标准，采用五步法确定合同收入[20] - 公司在截至2022年4月30日的三个月内，来自单一客户的收入为549,134美元，占净收入的11%[51] - 公司在截至2022年4月30日的六个月内，来自两个客户的收入为2,374,201美元，占净收入的22%[52] 库存与固定资产 - 公司的库存总额为10,598,371美元，包括原材料、在产品和成品[41] - 公司的固定资产净值为6,388,822美元，主要包括建筑物、办公机械和设备[42] - 公司的固定资产净值为6,388,822美元，主要包括建筑物、办公设备和租赁资产[42] 递延收入与佣金 - 公司的递延佣金为3,496美元，主要用于销售佣金的分摊[35] - 公司截至2022年4月30日的递延收入为896,406美元，较2021年10月31日的1,879,790美元显著下降[48] - 公司截至2022年4月30日的保修相关递延收入为281,823美元，较2021年10月31日的277,937美元略有增加[49] 股票补偿与税务 - 2022年第二季度员工股票补偿费用为365,568美元[13] - 公司在截至2022年4月30日的六个月内，授予了55,181股限制性股票奖励，并产生了690,743美元的股票补偿费用[60] - 公司2022年4月30日的研发税收抵免预计将抵消任何应缴税款，因此英国税率为0.0%[89] - 公司2022年4月30日止三个月的有效税率为-23.9%，较2021年同期的-13.9%有所下降，主要由于一家美国公司在三个月内出现应税亏损[89] - 公司2022年4月30日止六个月的有效税率为5.6%，较2021年同期的-13.9%有所上升，主要由于美国公司已用完净经营亏损结转并成为纳税实体[90] - 公司在美国的税率为21%，在英国税率为0.0%，因研发税收抵销预计将抵消任何税务负债[89][90] 疫情影响 - 公司在COVID-19疫情下面临劳动力短缺和供应链问题，增加了项目成本[85] - 公司面临COVID-19疫情带来的劳动力短缺和供应链问题，可能增加项目成本并影响项目完成时间[85]