财务数据和关键指标变化 - 公司第二季度（2023年4月1日至6月30日）的销售预订量同比增长超过55%，主要来自现有客户的扩展和新客户的签约 [12] - 公司获得了一份为期3年的大型订阅收入合同，潜在扩展价值基于应用 [12] - 第二季度的毛利率为75%，随着订阅收入的增加，毛利率有望进一步提升 [13] - 运营成本结构优化，运营费用较收购前减少了50%，较上一季度减少了25% [13] - 专业服务和一次性收入同比下降近50%，反映了公司从一次性收入向订阅收入的战略转型 [14] - 订阅收入占总收入的79%，同比增长超过25% [32] 各条业务线数据和关键指标变化 - CXAI平台是一个基于AI的全栈解决方案，拥有37项专利申请，其中17项已获批准 [7] - 平台包括数据分析仪表板、生成式AI解决方案、内容管理系统和即将推出的增强现实AI应用 [8] - 公司已完成大规模重组，节省了超过50%的G&A成本，并建立了以创新为核心的文化 [9] - 公司客户包括全球领先的企业，分布在多个垂直行业，如金融、科技、媒体、娱乐、医疗和消费品 [10][27] - 公司现有22个职场体验客户，其中包括超过12家财富500强企业，部署在463个校园和24个城市 [28] - 新增4个客户，其中2个为财富200强企业，具有大规模扩展潜力 [30] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司在59个国家开展业务，主要依靠平台的力量进行全球部署，客户分布均匀 [11] - 公司在金融服务业和科技行业取得了显著进展，特别是在回归办公室（RTLS）趋势下 [15] - 公司在媒体和娱乐行业的客户自2021年以来，订阅收入增长了80%，从最初的2个校园扩展到50个校园 [31] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司战略聚焦于“Land and Expand”，通过现有客户扩展订阅收入 [13] - 公司致力于通过AI技术推动职场体验的数字化转型，提供增强现实、数据可视化等工具，提升员工协作和创新能力 [16] - 公司推出了革命性的CXAI搜索和基于AI的企业搜索解决方案，旨在消除信息孤岛，提供快速、可靠的答案 [17] - 公司计划通过订阅收入和产品创新进一步自动化并加速SaaS平台的交付 [32] - 公司认为AI原生应用将成为知识经济的新常态，推动员工体验的转型 [33] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为，混合办公模式的成功需要整体解决方案，而不仅仅是零散的方法 [6] - 公司认为，员工体验的改善是企业成功的关键，特别是在后疫情时代的混合办公环境中 [4][6] - 公司对未来的增长充满信心，认为其技术平台和客户基础为大规模扩展提供了坚实的基础 [18] - 公司认为，AI工具将从根本上自动化所有常规任务，创造新的生产力和效率水平 [33] 其他重要信息 - 公司总部位于旧金山湾区，并在东南亚和加拿大设有区域技术中心 [9] - 公司平台支持iOS、Android和Web应用，并与100多个第三方解决方案集成 [25][26] - 公司平台提供室内导航、设备定位、数据收集和分析功能，支持所有主要云服务提供商 [25] - 公司计划推出Sky Search，这是一个基于AI的企业搜索解决方案，旨在提升员工的工作效率 [36] 问答环节所有提问和回答 - 无具体问答内容提供 [19][20][37][38]

收入与毛利率 - 公司2023年第二季度收入为191.5万美元，同比下降23.4万美元，主要由于销售时间和预订量的变化[129] - 2023年第二季度毛利率为75%，与去年同期持平[130] - 2023年上半年收入为225.7万美元，同比下降85.4万美元，主要由于销售时间和预订量的变化[133] - 2023年上半年毛利率为75%，相比去年同期的76%略有下降，主要由于销售组合和支持费用的时间变化[134] 运营费用与其他费用 - 2023年第二季度运营费用为511.8万美元，同比下降733.7万美元，主要由于商誉减值和管理层在业务合并后削减成本[131] - 2023年第二季度其他费用为1202.8万美元，主要由于衍生认股权负债的公允价值变化[132] - 2023年上半年运营费用为586万美元，同比下降464.2万美元，主要由于商誉减值和管理层在业务合并后削减成本[135] - 2023年上半年其他费用为1034.3万美元，主要由于衍生认股权负债的公允价值变化[136] 资本与融资 - 公司通过业务合并获得7000万美元的资本股票[122] - 公司于2023年7月14日发行60万股普通股以换取200万股认股权证的取消[127] - 2023年7月1日至8月14日期间，公司通过行使认股权证获得5000千美元现金，截至2023年8月1日现金余额为8,490,084.25美元[148] - 2023年3月15日至6月30日期间，公司融资活动现金流出为328千美元，主要用于偿还关联方本票[154] - 公司预计未来可能通过股权或债务融资来满足资本和流动性需求[150] 现金流与营运资本 - 公司2023年6月30日的营运资本赤字约为12,126千美元，现金余额为4,543千美元[147] - 2023年3月15日至6月30日期间，公司净亏损约为11,972千美元，营运活动现金流出为6,598千美元[147] - 2023年3月15日至6月30日期间，公司投资活动现金流入为9,977千美元，主要用于业务合并获得的现金[153] 租赁与负债 - 截至2023年6月30日，公司经营租赁负债总额约为706千美元，其中376千美元预计在未来12个月内支付[156] 财务指标与调整 - 2023年3月15日至6月30日期间，公司调整后的EBITDA为-3,228千美元[140] - 2023年3月15日至6月30日期间，公司所得税收益为2,541千美元，主要由于业务合并中无形资产估值准备金的释放[137] 收入确认方法 - 公司收入确认基于控制权转移，主要来自软件即服务（SaaS）和企业应用软件的专业服务[160] - 订阅软件即服务合同的收入按时间使用输出法（软件提供的天数）确认[162] - 专业服务收入按完工百分比法确认，合同收入根据合同完成阶段按比例确认[163] - 固定费用合同下的专业服务收入按输入法（直接工时）确认[164] 资产减值与估值 - 公司评估长期资产的减值，通过比较净账面价值与未折现的未来现金流[166] - 公司在2023年6月30日结束的季度未记录长期资产减值[167] - 公司评估商誉和无形资产的可回收性，未发现2023年6月30日报告日存在减值迹象[171] - 公司使用加权收入和市场方法计算报告单位的公允价值[172] - 公司对递延税资产进行估值，2023年6月30日建立了全额估值准备[174] - 公司在2023年6月30日结束的三个月内未记录任何长期资产减值损失[167] - 公司在2023年6月30日的报告日期未发现任何商誉减值的定性或定量指标[171] - 公司在2023年6月30日（继任者）和2022年12月31日（前任者）对递延税项资产设立了全额估值准备[174] - 公司在2023年6月30日结束的三个月内未记录任何与不确定税务立场相关的利息或罚款[175] 业务合并与会计处理 - 公司采用收购法进行业务合并，资产和负债按公允价值记录[176] - 公司采用收购法进行业务合并，并将收购价格超过估计公允价值的差额记录为商誉[176] - 公司将认股权证分类为负债，并在每个报告期调整其公允价值[178] - 公司作为新兴成长公司，选择延长过渡期以遵守新的或修订的会计准则[180] 流动性状况与持续经营 - 公司认为当前流动性状况和资本市场准入能力可以缓解持续经营问题至少一年[151]

财务表现 - 2023年3月31日（继任者）的收入为342千美元，2023年3月14日（前任者）的收入为1620千美元，2022年3月31日（前任者）的收入为2582千美元[125] - 2023年3月31日（继任者）的毛利率为75%，2023年3月14日（前任者）的毛利率为70%，2022年3月31日（前任者）的毛利率为77%[126] - 2023年3月31日（继任者）的营业费用为742千美元，2023年3月14日（前任者）的营业费用为5518千美元，2022年3月31日（前任者）的营业费用为3565千美元[127] - 2023年3月31日（继任者）的其他收入为1685千美元，2023年3月14日（前任者）的其他收入为1千美元，2022年3月31日（前任者）的其他收入为1千美元[128] - 2023年3月31日（继任者）的所得税收益为1560千美元，2023年3月14日（前任者）的所得税收益为0千美元，2022年3月31日（前任者）的所得税费用为100千美元[129] - 公司的现金及现金等价物为6,724千美元[137] - 公司在2023年3月31日（继任者）拥有约3,052千美元的营运资本盈余[138] - 公司在2023年3月31日（继任者）的净现金流用于营运活动为4,431千美元[138] 会计政策 - Adjusted EBITDA并不反映公司的现金支出或未来对资本支出或合同承诺的需求[135] - 公司认为当前的长期资产的预计有用寿命是适当的[158] - 公司在商业组合中记录了商誉和其他无限期资产[159] - 无形资产按照收购日的公允价值计量[160] - 对于无形资产的回收性进行至少年度评估[160] - 评估是否需要对递延所得税资产进行估值准备[162] - 未来现金流量估计和其他因素对长期资产减值进行评估[155] - 对长期资产的剩余使用寿命进行评估[157] - 公司决定在2023年3月31日（继任者）和2022年12月31日（前任者）建立关于递延税款资产的全额减值准备[163] - 公司的政策是将不确定税务立场的利息和罚款记录为所得税费用的一部分[164] - 公司采用收购会计方法进行业务组合，将收购的企业的资产和负债记录为收购日的公允价值[165] - 公司根据ASC 815-40指南处理认股权证的责任，将认股权证分类为负债，并在每个报告期调整其公允价值[167] 其他信息 - 公司可能通过股权或债务融资交易来满足现金需求[139] - 公司将成为《JOBS法案》中定义的“新兴成长型公司”，有资格享受某些豁免规定，但尚未决定是否利用这些豁免[168] - 公司选择利用《JOBS法案》第107条规定的延长过渡期，延迟采纳某些会计准则，因此公司的财务报表可能与遵守这些新或修订会计准则的公司不可比[169]

公司战略和业务模式 - 公司的战略重点在于连接混合工作场所模式，通过工作体验应用程序帮助企业建立更有意义和高效的工作体验，实现更快、可靠、数据驱动的决策[17] - 公司的商业模式是提供面向企业组织的SaaS产品，包括重复性软件费用和专业服务费用，以设置和部署新位置或校园，包括全球和区域级别的数字化地图和配置[18] - 公司的技术平台建立在SaaS模式上，具有多种功能和合作伙伴，提供安全可靠的云实例，符合数据隐私规定，具有ISO 27001认证等安全措施[20] 产品和技术发展 - 公司的产品和服务包括工作体验、混合会议、混合活动、地图解决方案、分析仪表板和设备定位等，为企业组织提供全面的工作场所体验解决方案[21][22][23][24][27][28] - 公司正在对设备定位技术进行改进，以提供室内蓝点给企业客户[1] - 公司计划在2023年上半年发布与技术改进相关的产品增强[1] - 公司正研究和评估激光成像、检测和测距技术在地图开发和兴趣点位置方面的应用[2] - 公司计划在未来12-36个月内对地图平台进行增强，可能需要分配资源[2] - 公司持续评估改进应用程序功能的方式，包括增强软件开发工具和添加新功能[3] - 公司计划在未来12个月内发布多个版本以支持这些倡议[3] - 公司提供云中的数据科学分析，预计在2023年第一季度结束前发布通用版本[4] - 公司计划扩展这一提供，允许客户将数据导出到内部商业智能系统并上传额外数据集[4] - 公司的增强现实和3D技术路线计划将在多年计划中实施[5] 知识产权和公司历史 - 公司拥有专利、商标、版权和商业秘密等知识产权，包括特定技术和知识产权，如室内导航、无线信号指纹识别等[56] - 公司不预计任何产品和技术将依赖Inpixon保留的任何知识产权[57] - 公司历史包括1998年Design Reactor, Inc.成立，2021年Inpixon收购Design Reactor等[60][61] 风险因素 - 公司的财报电话会议中提到，未来发展存在一定的风险和不确定性，包括成功应对诉讼、成功利用合并所得款项、实现业务组合预期收益、经济状况变化、地缘政治风险、纳斯达克上市标准、分离导致的品牌和资源损失等[10] - 公司的业务高度依赖于经验丰富和技能娴熟的人员，招聘和整合人才的困难可能会影响业务管理和合同完成[82] - 未来的收购可能会对公司的业务、财务状况或运营结果造成破坏，包括购买价格可能耗尽现金储备或导致现有股东的稀释[84] - 内部系统或服务故障可能会破坏公司声誉，影响收入和盈利能力[92] - 公司未来产品需求和定价策略可能影响财务结果[100] - 公司竞争激烈，可能需要降低产品和服务价格以保持竞争力[102] - 公司依赖少数关键客户，失去其中一个客户可能对运营结果产生不利影响[107] - 公司可能需要额外的现金融资，未能获得融资可能限制业务增长[108] - 公司产品未能满足客户需求或获得更广泛市场认可可能对运营结果产生重大不利影响[110] - 公司产品或服务存在缺陷、错误或漏洞可能损害声誉并对运营结果产生不利影响[111] - 全球事件如COVID-19大流行的持续影响和其他经济因素可能影响公司运营结果[113] - 公司国际业务面临地缘政治、经济因素、法律法规要求等风险[115] - 公司面临多种风险，包括知识产权保护、税收法律、政治不稳定等[116] - 欧盟的一般数据保护条例对公司数据处理和转移提出重大要求，违规可能导致严重罚款[117] - 全球资本市场和经济状况不佳可能会对公司业务和运营结果产生重大不利影响[118] - 美国政策变化可能对公司的财务表现和供应链经济产生不利影响[119] - 公司需不断开发新产品或改进现有产品以跟上行业快速变化的技术和客户需求[120] - 国内外政府对数据实践和数据跟踪技术的监管力度不断加大，可能直接限制公司业务或间接影响公司业务增长[121] - 隐私法律、法规和标准的遵守成本和负担可能限制公司服务的使用和采纳，降低对公司服务的总体需求[124] - 公司需依赖客户遵守适用的隐私法律，提供充分通知并获得所需的用户同意，否则可能面临诉讼或监管行动[125] - 公司隐私政策或法律法规要求的实际或被认为未能遵守，可能导致对公司提起诉讼或处罚[126] - 对于个人信息和个人数据的定义不断演变和变化，可能限制或阻碍公司业务的运作或扩展[129] - 公司现金及现金等价物可能面临银行机构破产的风险，需要谨慎管理[130] - 公司持有的现金及现金等价物存放在多家大型金融机构，若发生金融机构破产可能对公司业务产生负面影响[131] - 公司股票价格可能会波动较大，受市场价格波动影响，投资价值可能会下降[132] - 公司是新兴增长型企业，可能会利用某些

不同时期净收入构成 - 2022年第三季度公司净收入为872,308美元，由银行账户利息收入12美元、信托账户现金和有价证券利息收入46,485美元、衍生负债公允价值变动1,926,400美元组成，被运营成本1,096,726美元和所得税拨备3,863美元抵消[146] - 2022年前九个月公司净收入为18,811,924美元，由银行账户利息收入28美元、信托账户现金和有价证券利息收入347,367美元、递延承销费豁免收益9,660,000美元和衍生负债公允价值变动10,552,969美元组成，被运营成本1,721,711美元和所得税拨备26,729美元抵消[147] - 2021年第三季度公司净收入为4,235,886美元，由银行账户利息收入19美元、信托账户有价证券利息收入7,029美元和衍生负债公允价值变动4,575,200美元组成，被运营成本346,362美元抵消[148] - 2021年前九个月公司净收入为5,251,355美元，由银行账户利息收入63美元、信托账户有价证券利息收入61,163美元和衍生负债公允价值变动6,260,800美元组成，被运营成本1,070,671美元抵消[149] 首次公开募股及相关情况 - 2020年12月17日公司完成首次公开募股，发行27,600,000个单位，单价10美元，承销商全额行使超额配售权3,600,000个单位，总收益276,000,000美元；同时出售10,280,000份私募认股权证，单价1美元，总收益10,280,000美元[150] - 首次公开募股、承销商行使超额配售权和出售私募认股权证后，278,760,000美元被存入信托账户，公司产生交易成本15,688,848美元，包括现金承销费5,520,000美元、递延承销费9,660,000美元和其他发行成本902,521美元[151] 不同时期经营活动现金使用情况 - 2022年前九个月经营活动使用现金615,250美元，净收入受信托账户现金和有价证券利息收入347,367美元、递延承销费豁免收益9,660,000美元和衍生负债公允价值变动10,552,969美元影响，经营资产和负债变动提供经营活动现金1,133,162美元[152] - 2021年前九个月经营活动使用现金514,969美元，净收入受衍生负债公允价值变动6,260,800美元和信托账户有价证券利息收入61,163美元影响，经营资产和负债变动提供经营活动现金555,639美元[153] 信托账户情况 - 截至2022年9月30日，信托账户持有现金和有价证券9,574,661美元，公司已从信托账户提取80,500美元利息收入用于支付特许经营税和所得税；账户外持有现金219,337美元[154][156] 公司经营风险 - 公司需在2022年12月16日前完成业务合并，否则将进行强制清算和解散，这对公司持续经营能力产生重大怀疑[158] 会计准则相关情况 - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[168] - ASU 2020 - 06于2024年1月1日生效，允许2021年1月1日起提前采用[168] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[168] - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则，若当前采用，不会对合并财务报表产生重大影响[169] 公司报告性质 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[171]

不同时期净收入及构成情况 - 2022年第二季度净收入为1007.1447万美元，由银行账户利息收入8美元、信托账户现金和有价证券利息收入27.7558万美元、递延承销费豁免收益966万美元和衍生负债公允价值变动45.848万美元组成，被运营成本30.1733万美元和所得税拨备2.2866万美元抵消[143] - 2022年上半年净收入为1793.9616万美元，由银行账户利息收入16美元、信托账户现金和有价证券利息收入30.0882万美元、递延承销费豁免收益966万美元和衍生负债公允价值变动862.6569万美元组成，被运营成本62.4985万美元和所得税拨备2.2866万美元抵消[144] - 2021年第二季度净亏损为489.4262万美元，由银行账户利息收入20美元、信托账户现金和有价证券利息收入8022美元组成，被衍生负债公允价值变动457.52万美元和运营成本32.7104万美元抵消[145] - 2021年上半年净收入为101.5469万美元，由银行账户利息收入44美元、信托账户现金和有价证券利息收入5.4134万美元和衍生负债公允价值变动168.56万美元组成，被运营成本72.4309万美元抵消[146] 首次公开募股及相关资金情况 - 2020年12月17日，公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位价格10美元，承销商全额行使超额配售权360万单位，总收益2.76亿美元；同时完成向初始股东私募配售1028万份私募认股权证，每份价格1美元，总收益1028万美元[147] - 首次公开募股、承销商全额行使超额配售权和私募配售认股权证后，2.7876亿美元存入信托账户，交易成本为1568.8848万美元，包括现金承销费552万美元、递延承销费966万美元和其他发行成本90.2521万美元[148] 不同时期经营活动现金使用情况 - 2022年上半年，经营活动使用现金29.7479万美元，净收入1793.9616万美元受衍生负债公允价值变动862.6569万美元和信托账户现金及有价证券利息收入30.0882万美元影响，经营资产和负债变动使用现金930.9644万美元[149] - 2021年上半年，经营活动使用现金32.3279万美元，净收入101.5469万美元受衍生负债公允价值变动168.56万美元和信托账户现金及有价证券利息收入5.4134万美元影响，经营资产和负债变动提供现金40.0986万美元[150] 信托账户资金情况 - 截至2022年6月30日，信托账户持有现金和有价证券952.8176万美元，账户外持有现金18.9147万美元；公司已从信托账户提取2.69608786亿美元利息收入用于支付特许经营税和所得税[151][152] 业务合并及资金筹集情况 - 公司需在2022年12月16日前完成业务合并，否则将强制清算和解散；公司可能需通过贷款或额外投资筹集资金，否则可能采取措施节约流动性[155] 会计准则相关情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[164] - ASU 2020 - 06于2024年1月1日生效，允许2021年1月1日起提前采用[164] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[164] - 管理层认为目前未生效的会计准则若采用，不会对合并财务报表有重大影响[165] 报告公司信息披露情况 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[167]

业务合并相关 - 公司计划于2022年5月10日向在册股东邮寄延期会议的最终委托书，以批准将完成业务合并的时间延长至2022年12月16日，公众股东可按每股10美元加上信托账户资金产生的按比例利息赎回股份[133] - 2022年4月22日，公司与目标公司签署了无约束力意向书，董事会认为在2022年6月17日前完成首次业务合并时间不足[135] - 公司需在2022年6月17日前完成业务合并，否则将进行强制清算和解散，这对公司持续经营能力产生重大怀疑[148] 财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度，公司净收入为786.8169万美元，包括银行账户利息收入8美元、信托账户现金和有价证券利息收入2.3324万美元、衍生负债公允价值变动816.8089万美元，运营成本为32.3252万美元[137] - 2021年第一季度，公司净收入为590.9731万美元，包括银行账户利息收入24美元、信托账户现金和有价证券利息收入4.6112万美元、衍生负债公允价值变动626.08万美元，运营成本为39.7205万美元[138] 首次公开募股及资金情况 - 2020年12月17日，公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，承销商全额行使超额配售权360万单位，总收益2.76亿美元；同时完成私募认股权证出售，出售1028万份，每份1美元，总收益1028万美元[139] - 首次公开募股、承销商行使超额配售权和私募认股权证出售后，2.7876亿美元存入信托账户，交易成本为1568.8848万美元，包括现金承销费552万美元、递延承销费966万美元和其他发行成本90.2521万美元[140] - 截至2022年3月31日，信托账户中的现金和有价证券为2.78778904亿美元，公司已从信托账户提取8.05万美元利息收入用于支付特许经营税和所得税[143] - 截至2022年3月31日，信托账户外持有现金39.1097万美元，主要用于识别和评估目标业务等[146] 承销商费用 - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计最高966万美元，在公司完成业务合并时从信托账户支付[151] 会计准则相关 - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[158] - ASU 2020 - 06于2024年1月1日生效，允许2021年1月1日起提前采用[158] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无影响[158] - 管理层认为目前采用尚未生效的会计准则不会对合并财务报表产生重大影响[159] 报告公司信息披露 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[161]

首次公开募股及私募配售情况 - 2020年12月17日公司完成首次公开募股，发售2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元[14] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售1028万份认股权证，每份1美元，总收益1028万美元[15] 信托账户相关情况 - 首次公开募股结束后，2.7876亿美元（每单位10.1美元）被存入信托账户[16] - 第三方索赔可能使信托账户资金减少，股东每股赎回金额可能低于10.10美元[90][92][95] - 保荐人对信托账户资金低于每股10.10美元或清算时更低金额承担责任，但可能无法履行义务[93][94][95] - 独立董事可能不执行保荐人的赔偿义务，导致信托账户可分配资金减少[96] - 信托账户投资证券可能出现负利率，导致公众股东每股赎回金额可能低于10.10美元[99] - 若信托账户余额因负利率降至2.424亿美元以下，可供分配给公众股东的资金可能降至每股10.10美元以下[100] 业务合并规则及要求 - 公司必须与公平市场价值至少等于信托账户净资产80%的企业完成业务合并[17][32] - 公司完成首次业务合并需2760万份公开发行股份中的10350001份（约37.5%）投票赞成，若仅法定最低票数投票则只需1725001份（约6.25%）[43] - 公司若要延长完成首次业务合并的时间，需获得至少65%已发行普通股股东的批准[59] - 公司必须在2022年6月17日前完成首次业务合并，否则将停止运营并进行清算[55][57] - 公司可能在不寻求股东批准的情况下完成业务合并，公开发行股份股东可能无权对业务合并进行投票[39][45] 业务合并后股东权益 - 业务合并完成后，公众股东有权按比例赎回其公众股份，初始赎回价格为每股10.1美元[21] - 股东持有超过15%的A类普通股，超出部分可能无法赎回[72][73] - 若无法完成首次业务合并，公众股东每股赎回约10.10美元，某些情况会更少，认股权证将失效[74][78] - 若未在规定时间完成首次业务合并，公众股东每股清算约10.00美元，某些情况会更少，认股权证将失效[84] - 若未在规定时间内完成首次业务合并，公司将向公众股东按比例赎回信托账户资金，每年利息上限16.5万美元，扣除最多10万美元利息用于支付解散费用[117] - 若未完成首次业务合并，公众股东可能需等待超过规定时间才能从信托账户赎回资金[116] 业务合并面临的困难与风险 - 公司在寻找业务合并目标时，会面临来自其他实体的激烈竞争[36] - 新冠疫情及其他事件可能对公司寻找业务合并目标和完成交易产生重大不利影响[60][61] - 公开发行股份股东行使赎回权可能使公司财务状况对潜在目标企业缺乏吸引力，增加业务合并难度[46] - 特殊目的收购公司数量增加，使公司寻找合适目标完成首次业务合并更难、成本更高[79][80][81] - 董事和高级职员责任保险市场变化，使公司完成首次业务合并更难、成本更高[85][86][87][88] - 资金需支持公司在首次公开募股结束后运营至少18个月，否则可能无法完成首次业务合并[82][83] 公司运营及人员情况 - 公司目前有两名高管，在完成初始业务合并前不打算雇佣全职员工[37] 公司股份及权证情况 - 公司修订并重述的公司章程授权发行最多2亿股A类普通股、2000万股B类普通股和200万股优先股[143] - 截至2021年12月31日，有1亿股A类普通股和1000万股B类普通股已授权但未发行[143] - 公司首次公开发行完成后，初始股东持有的股份至少占已发行普通股的20.0%[43] - 公司已发行可购买1380万股A类普通股的认股权证，私募配售发行1028万份私募认股权证，初始股东持有690万股创始人股份[189] - 营运资金贷款最高150万美元可按1.00美元/份的价格转换为认股权证[191] - 私募认股权证在特定条件下不可赎回、转让等，持有人可行使无现金行权并享有登记权[194] 业务合并尽职调查情况 - 公司评估潜在目标业务时，会进行全面尽职调查[27] - 业务合并的尽职调查可能未揭示目标企业所有相关信息，影响公司业务和财务状况[141] - 公司尽职调查可能无法发现目标业务所有重大问题，或面临资产减记、运营重组及减值等费用，影响市场对公司看法[207] 公司业务合并后可能面临的风险 - 若完成首次业务合并后运营收入不足以偿还债务，公司资产可能面临违约和止赎[162] - 公司完成首次业务合并后，若违反某些债务契约，即使按时支付本息，债务偿还义务也可能加速[162] - 公司可能仅能利用首次公开募股和私募认股权证销售所得完成一次业务合并，缺乏多元化可能对运营和盈利能力产生负面影响[163] - 若与美国境外公司完成业务合并，公司将面临管理、法规、税收、汇率等多种额外风险[199][201] - 与专有网络通信技术企业进行业务合并，公司可能面临产品开发、竞争、安全、知识产权等多方面风险[203][205] - 公司管理层在首次业务合并后可能无法保持对目标业务的控制，新管理层不一定具备盈利运营业务的能力[211][212] - 首次业务合并后交易后公司需拥有目标公司50%或以上有表决权证券或获得控制权，避免注册为投资公司[212] - 首次业务合并中公司发行大量普通股可能使原股东在交易后持有公司普通股不足多数[212] - 其他少数股东后续合并持股可能使单一主体获得比公司初始更大股权，增加管理层失去目标业务控制权可能性[212] 公司治理及相关规定 - 公司可能在完成首次业务合并后才召开股东大会，这可能延迟股东选举董事的机会[120] - 授予初始股东注册权可能使公司更难完成首次业务合并，未来行使这些权利可能对A类普通股市场价格产生不利影响[122] - 公司初始股东等可要求注册转售股份和认股权证，或对A类普通股市场价格产生不利影响[123] - 公司修订并重述的公司章程未规定最高赎回阈值，可能在多数股东不同意的情况下完成首次业务合并[171] - 为完成首次业务合并，公司可能寻求修订公司章程或其他治理文件，股东或认股权证持有人可能不支持[173] - 公司章程中与业务合并前活动相关的条款，经至少65%已发行普通股持有人批准即可修订，低于部分其他空白支票公司的修订门槛[175] 公司面临的法规及政策影响 - 公司不受SEC某些针对空白支票公司规则限制，完成首次业务合并时间更长[71] - 联邦代理规则要求业务合并投票的代理声明包含目标公司财务报表，可能限制潜在目标业务范围[196] - 《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条要求公司评估和报告内部控制系统，可能增加完成收购的时间和成本[198] - 公司需遵守法律法规，法律变化或不遵守规定可能对业务、投资和经营成果产生重大不利影响[111] 公司业务活动限制 - 公司业务活动中投资证券占非合并基础总资产（不包括美国政府证券和现金项目）比例不能超过40%，否则可能被视为投资公司[109] - 若公司被视为投资公司，需承担繁重合规要求，活动受限，可能难以完成首次业务合并[107] 公司业务合并的其他相关情况 - 公司预计初始业务合并后，交易后公司将拥有或收购目标业务100%的股权或资产，但也可能低于100%，但需拥有50%以上的有表决权证券[33][34][35] - 若公司寻求股东对首次业务合并的批准，初始股东等可能进行某些交易以影响结果并减少证券的公众流通量[64] - 公司可能聘请首次公开发行的承销商提供额外服务，存在潜在利益冲突[136] - 公司可能不获取独立估值机构的意见，股东依赖董事会判断业务合并的公平性[138] - 公司可能与早期公司等进行业务合并，面临业务运营的诸多风险[133] - 公司业务合并或重新注册可能导致股东或认股权证持有人产生税务责任[148] - 若公司与不符合标准的目标企业进行业务合并，公众股东清算信托账户时每股可能仅获约10.10美元或更少[131] - 若满足特定条件，认股权证行使价将调整为市值和新发行价较高者的115%，18.00美元/股赎回触发价调整为较高者的180%，10.00美元/股赎回触发价调整为较高者[187] 公司经济环境影响 - 公司运营结果和前景在很大程度上受运营所在国家经济、政治、社会和政府政策等条件影响[208] - 若所在国家经济未来下滑或增长低于预期，某些行业支出需求减少，影响公司寻找目标业务及目标业务盈利[209][210] 公司初始股东及发起人情况 - 截至年报日期，初始股东持有690万创始人股份，其中发起人持有615万，若未完成首次业务合并，创始人股份将毫无价值[155] - 发起人及直接锚定投资者共购买1028万份私募认股权证，每份行权价11.50美元，总价约1028万美元，若未在规定时间内完成首次业务合并，认股权证将毫无价值[155] - 发起人共投资1030.5万美元，假设首次业务合并完成时股价为每股10.00美元，690万创始人股份隐含总价值为6900万美元[158] - 公司初始股东持有20.0%已发行和流通的普通股，在首次业务合并完成前控制董事会选举[184]

公司净收入情况 - 2021年第三季度公司净收入为4235886美元，由银行账户利息收入19美元、信托账户有价证券利息收入7029美元和认股权证负债公允价值变动4575200美元组成，被运营成本346362美元抵消[124] - 2021年前九个月公司净收入为5251355美元，由银行账户利息收入63美元、信托账户有价证券利息收入61163美元和认股权证负债公允价值变动6260800美元组成，被运营成本1070671美元抵消[125] - 2020年7月20日至2020年9月30日公司净亏损1000美元，由运营成本构成[127] 首次公开募股及相关情况 - 2020年12月17日公司完成首次公开募股，发行27600000个单位，单价10美元，承销商全额行使超额配售权3600000个单位，总收益2.76亿美元；同时出售10280000份私募认股权证，单价1美元，收益1028万美元[128] - 首次公开募股、承销商行使超额配售权和出售私募认股权证后，2.7876亿美元被存入信托账户，公司产生交易成本15688848美元，包括现金承销费5520000美元、递延承销费9660000美元和其他发行成本508848美元[129] 经营活动现金情况 - 2021年前九个月经营活动使用现金514969美元，净收入5251355美元受认股权证负债公允价值变动6260800美元和信托账户有价证券利息收入61163美元影响，经营资产和负债变动为经营活动提供现金555639美元[130] 信托账户资金情况 - 截至2021年9月30日，信托账户中有现金和有价证券278828948美元，信托账户外有现金486478美元[132][133] 公司持续经营相关情况 - 公司需在2022年6月17日前完成业务合并，否则将强制清算和解散，这对公司持续经营能力产生重大怀疑[135] 公司协议相关情况 - 公司与赞助商关联方签订协议，每月支付20000美元用于办公空间、行政和支持服务，从2020年12月14日开始，直至业务合并完成或清算[139] 承销商递延费用情况 - 承销商有权获得递延费用，每单位0.35美元，总计最高9660000美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[140]

财务数据关键指标变化 - 2021年第二季度公司净亏损489.43万美元，由32.71万美元运营成本和457.52万美元认股权证负债公允价值变动组成，被20美元银行账户利息收入和8022美元信托账户有价证券利息收入抵消[115] - 2021年上半年公司净收入101.55万美元，由168.56万美元认股权证负债公允价值变动、5.41万美元信托账户有价证券利息收入和44美元银行账户利息收入组成，被72.43万美元运营成本抵消[116] 首次公开募股及相关收益 - 2020年12月17日，公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，承销商全额行使超额配售权360万单位，总收益2.76亿美元；同时出售1028万份私募认股权证，每份1美元，收益1028万美元[118] 资金存放与成本 - 首次公开募股、超额配售权行使和私募认股权证出售后，2.7876亿美元存入信托账户，交易成本1568.88万美元，包括552万美元现金承销费、966万美元递延承销费和50.88万美元其他发行成本[119] 信托账户资金情况 - 截至2021年6月30日，公司信托账户现金和有价证券为2.7882亿美元，账户外现金为67.82万美元[121][122] 贷款相关情况 - 为资助营运资金不足或支付业务合并交易成本，发起人等可能向公司贷款，最高150万美元贷款可转换为业务合并后实体的认股权证[123] 费用支付情况 - 公司每月需向发起人关联方支付2万美元办公空间、行政和支持服务费用，从2020年12月14日开始，直至业务合并完成或清算[127] 承销商递延费用 - 承销商有权获得每单位0.35美元、总计最高966万美元的递延费用，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[128] 会计核算方式 - 公司将认股权证作为负债按公允价值核算，有赎回可能的A类普通股作为临时权益列报[130][131] 每股收益计算方法 - 公司采用双类法计算每股收益，A类可赎回普通股和B类不可赎回普通股计算方式不同[133]