文章核心观点 公民北方公司（C&N）与销售点（POS）技术领先企业Clover合作，为当地企业提供强大的集成POS解决方案，助力企业简化日常运营、提升客户服务和整体效率 [1] 合作背景与意义 - C&N了解当地企业面临的挑战，与Clover合作提供灵活可靠的POS系统，简化日常管理并为企业提供有价值的见解，是其致力于促进当地企业成功和支持社区的体现 [2] Clover POS系统关键特性 - 多支付处理能力：可轻松接受所有主要信用卡、非接触式支付和移动钱包 [3] - 实时库存管理：能跟踪库存水平、设置补货提醒，防止缺货或库存积压 [3] - 员工管理工具：可简化排班、跟踪工时、支付员工工资、提交工资税并监控员工绩效 [3] - 客户参与功能：可建立忠诚度计划、提供定向促销并收集有价值的客户见解 [3] - 数据驱动的业务洞察：可访问实时销售数据、识别趋势并做出数据驱动的决策 [3] Clover对当地企业的益处 - 零售商：改善库存管理、简化结账流程并提供个性化客户体验 [4] - 餐厅：提升餐桌服务、高效管理订单并跟踪销售数据以进行明智决策 [4] - 服务提供商：简化发票开具、日程安排和支付处理，提供更专业的体验 [4] 公司信息 - Clover：创新销售点系统的领先提供商，提供可定制的硬件和软件解决方案，集成支付处理、库存跟踪、客户忠诚度计划等功能，帮助企业主高效管理和发展业务 [5] - C&N：独立社区金融服务公司，提供全面的银行、金融、投资和保险服务，在宾夕法尼亚州和纽约州设有30个全服务办事处和1个贷款生产办公室，公司股票在纳斯达克资本市场证券交易所上市，代码为CZNC [5] 咨询方式 - 可致电888.322.2193联系当地C&N专家或访问cnbankpa.com了解C&N和Clover如何改变业务 [5]

文章核心观点 公司的“Giving Back, Giving Together”项目下的“Standing Strong Against Cancer”倡议成效显著，已筹集超3万美元，目标是10万美元，资金将用于支持当地癌症患者，员工积极参与且社区可通过多种方式助力 [1][2] 活动进展 - 自2024年6月1日活动启动以来已筹集超3万美元，距离10万美元目标完成不到三分之一 [1][2] 社区参与方式 - 公司员工发起T恤筹款活动，每件T恤起售价25美元，约7美元用于支持癌症事业，购买链接为https://qrco.de/gbgt_shirts [2] - 可直接通过https://givebutter.com/StandingStrong - Against - Cancer向活动捐款 [2] 项目特点 - 公司员工捐赠项目为100%员工驱动模式，每年员工共同选择一个贴近社区的事业并通过筹款、物品收集和志愿活动提供支持 [3][4] 项目过往成果 - 自2015年项目启动以来，员工已筹集超75万美元，为当地食品银行、应急服务等收集超42000件必需品 [3][4] 资金用途 - 筹集资金用于帮助无保险患者支付治疗费用、提供就医交通服务、发放关怀包裹等社区内实际需求 [4] 公司概况 - 公司是一家独立社区金融服务公司，提供全面银行、金融、投资和保险服务，在宾夕法尼亚州和纽约州设有30个全服务办事处及1个贷款生产办公室 [5] - 公司股票在纳斯达克资本市场上市，代码为CZNC [5]

文章核心观点 - 公民北方银行（Citizens & Northern）本季度财报未达预期，股价年初至今表现不佳，未来走势取决于管理层财报电话会议评论及盈利预期变化，当前Zacks评级为卖出 [1][2][4] 公司业绩情况 - 公民北方银行本季度每股收益0.41美元，未达Zacks共识预期的0.45美元，去年同期为0.50美元，本季度盈利意外为 - 8.89% [1] - 上一季度该行预期每股收益0.37美元，实际为0.40美元，盈利意外为8.11%，过去四个季度公司两次超过共识每股收益预期 [1] - 截至2024年9月季度，公司营收2749万美元，未达Zacks共识预期2.16%，去年同期营收为2615万美元，过去四个季度仅一次超过共识营收预期 [1] 公司股价表现 - 公民北方银行股价自年初以来下跌约10.5%，而标准普尔500指数上涨22.5% [2] 公司盈利展望 - 公司盈利展望可帮助投资者判断股票走势，实证研究显示近期股价走势与盈利预期修正趋势密切相关 [3] - 财报发布前，公民北方银行盈利预期修正趋势不利，当前Zacks评级为4（卖出），预计近期股价表现逊于市场 [4] - 下一季度当前共识每股收益预期为0.46美元，营收2830万美元，本财年共识每股收益预期为1.65美元，营收1.097亿美元 [4] 行业情况 - Zacks行业排名中，东北银行行业目前处于250多个Zacks行业前38%，研究显示排名前50%的行业表现优于后50%超两倍 [5] 同行业公司情况 - 同行业的Esquire Financial Holdings, Inc.尚未公布截至2024年9月季度财报，预计本季度每股收益1.32美元，同比增长12.8% [5] - 该公司本季度共识每股收益预期在过去30天内上调0.7%，预计营收3148万美元，较去年同期增长11.4% [5]

财务指标 - 第三季度利息和股息收入为33,087千美元，同比增加13.63%[3] - 第三季度利息支出为12,931千美元，同比增加36.76%[3] - 第三季度非利息收入为7,133千美元，同比增加9.92%[3] - 第三季度净利润为6,365千美元，同比下降16.15%[3] - 第三季度PPNR(扣除信贷损失准备和所得税前利润)为9,225千美元，同比增加9.51%[9] - 第三季度平均资产收益率为0.97%，同比下降21.14个百分点[8] - 第三季度平均权益收益率为9.49%，同比下降22.72个百分点[8] - 公司第三季度净收入为17,784美元，同比下降10.57%[11] - 公司第三季度平均资产回报率为0.93%，同比下降13.89%[11] - 公司第三季度平均股本回报率为9.03%，同比下降14.65%[11] - 公司第三季度每股净收益为1.16美元，同比下降10.08%[11] - 公司第三季度每股普通账面价值为17.99美元，同比增长14.44%[11] - 公司第三季度非公认会计准则下的PPNR为25,078美元，同比增长2.32%[11] - 公司第三季度非公认会计准则下的PPNR占平均资产的比率为1.31%，同比下降1.50%[11] 资产负债情况 - 截至2024年9月30日，贷款净额为1,872,322千美元，同比增加3.30%[6] - 截至2024年9月30日，存款总额为2,135,879千美元，同比增加5.48%[7] - 公司现金及银行存款为1.84亿美元，较上季度增加83.8%[18] - 公司贷款净额为18.72亿美元，较上季度基本持平[18] - 公司存款总额为21.36亿美元，较上季度增加3.7%[19] - 公司拥有的银行保险资产为5,076万美元，较上季度增加0.9%[18] - 公司其他资产为6,184万美元，较上季度下降15.7%[18] - 公司股东权益为2.77亿美元，较上季度增加5.3%[18] 贷款质量 - 公司不良贷款准备金为2,044万美元，较上季度增加0.3%[24] - 公司总贷款中不良贷款占比为1.29%[27] - 公司总资产中不良资产占比为0.92%[27] - 公司贷款损失准备占总贷款的比例为1.08%[27] - 公司第三季度贷款损失准备计提1,297千美元[28] 收益情况 - 第三季度净利息收入为20,156千美元，较上年同期增加2.5%[32] - 第三季度平均贷款余额为18.88亿美元，平均收益率为6.08%[34] - 第三季度平均存款余额为20.85亿美元，平均成本率为2.83%[34] - 第三季度净息差为2.55%，较上年同期下降18个基点[34] - 第三季度每单位资产净息收入为3.29%，较上年同期下降6个基点[34] - 第三季度税前税后等价调整后的净利息收入为20,361千美元[32] - 第三季度平均无息存款余额为5.01亿美元[34] - 第三季度平均其他生息资产余额为3,076千美元，平均收益率为6.21%[34] - 第三季度平均短期借款余额为1.5亿美元，平均成本率为4.87%[34] - 第三季度平均长期FHLB借款余额为1.81亿美元，平均成本率为4.36%[34] - 总存款(计息和活期)为20.34亿美元[37] - 利息收益资产总额为24.01亿美元[37] - 利息收益资产的平均收益率为5.31%[37] - 利息计息负债总额为17.78亿美元[37] - 利息计息负债的平均成本为2.71%[37] - 非利息收入总额为2.17亿美元[39] - 非利息支出总额为5.58亿美元[40] 信贷额度 - 联邦住房贷款银行信贷额度为9.45亿美元[42] - 联邦储备银行贴现窗口信贷额度为1.86亿美元[42] - 其他银行信贷额度为7500万美元[42] 存款情况 - 公司总存款为21.52亿美元[43] - 估计总未投保存款为6.56亿美元[43] - 未投保且无抵押存款占总存款的21.9%[43] - 高流动性可用资金为10.54亿美元[43] - 高流动性可用资金占未投保存款的160.8%[43] - 高流动性可用资金占未投保且无抵押存款的223.2%[43]

财务业绩 - 第二季度2024年净收入为6,113,000美元，每股摊薄收益为0.40美元，而2023年同期为6,043,000美元，每股摊薄收益为0.39美元[160] - 2024年前六个月净收入为11,419,000美元，每股摊薄收益为0.74美元，而2023年同期为12,296,000美元，每股摊薄收益为0.80美元[164] 净利息收入 - 净利息收入从2023年第二季度的20,362,000美元下降至2024年第二季度的19,445,000美元，净利差下降0.37个百分点[160] - 2024年前六个月净利息收入为38,486,000美元，较2023年同期下降2,657,000美元，净利差下降0.52个百分点[164,165] - 公司2024年第二季度和前六个月的净利息收入分别下降4.6%和6.6%[185,194] 信贷损失准备金 - 2024年第二季度信贷损失准备金为565,000美元，较2023年同期的812,000美元减少247,000美元[160] - 2024年前六个月信贷损失准备金为1,519,000美元，较2023年同期增加1,059,000美元[166] - 2024年上半年,贷款损失准备金计提为1,519,000美元,较2023年同期增加1,059,000美元[243][244] 非利息收入 - 非利息收入从2023年第二季度的6,634,000美元增加至2024年第二季度的7,854,000美元，增加了1,220,000美元或18.4%[174] - 2024年前六个月非利息收入为14,529,000美元，较2023年同期增加2,279,000美元或18.6%[167-170] - 非利息收入为1.02亿美元，较上年同期增加9.7%[未提及] 非利息支出 - 2024年前六个月非利息支出为37,559,000美元，较2023年同期减少250,000美元[171,172] 利息收支 - 2024年第二季度贷款利息收入增加3,158,000美元,贷款平均余额增加5.3%至18.83亿美元[187] - 2024年第二季度存款利息支出增加4,215,000美元,平均存款余额增加3.5%至20.17亿美元[191] - 2024年第二季度短期借款利息支出下降784,000美元,平均余额下降至2,773.2万美元[192] - 2024年第二季度长期借款利息支出增加799,000美元,平均余额增加至17,537.3万美元[193] - 2024年前六个月贷款利息收入增加7,387,000美元,贷款平均余额增加6.5%至18.71亿美元[196] - 2024年前六个月存款利息支出增加10,169,000美元[199] - 存款利息费用增加990万美元,因为2024年平均计息存款利率从2023年的1.20%上升到2.41%[200] - 短期借款利息费用从2023年的224.1万美元下降到2024年的95.7万美元,因为短期借款的平均余额从2023年的8961.1万美元下降到2024年的3618.7万美元[201] - 长期借款(FHLB贷款)利息费用从2023年的173.7万美元增加到2024年的331.1万美元,因为长期借款的平均余额从2023年的9589.9万美元增加到2024年的15906.3万美元[201] - 2024年第二季度净利息收入为1964.7万美元,比2023年同期下降95.4万美元[204] - 2024年上半年净利息收入为3888.3万美元,比2023年同期下降276.8万美元[204] 资产负债情况 - 公司总资产为25.48亿美元，较上年同期增加3.3%[208] - 贷款总额为18.83亿美元，较上年同期增加5.3%[208] - 存款总额为20.17亿美元，较上年同期增加3.5%[208] - 利息收入总额为23.86亿美元，较上年同期增加3.3%[208] - 利息支出总额为17.65亿美元，较上年同期增加6.8%[208] - 净利息收入为6.21亿美元，较上年同期下降15.3%[212] - 利息收益率为5.32%，较上年同期提高48个基点[208] - 存款成本率为2.71%，较上年同期提高85个基点[208] - 利差为2.61%，较上年同期下降37个基点[208] 税务 - 公司第二季度2024年的所得税费用为1,366,000美元，较2023年同期下降53,000美元，前六个月的所得税费用为2,518,000美元，较2023年同期下降310,000美元，主要由于2024年税前收入较低[214] - 公司2024年第二季度和前六个月的有效税率分别为18.3%和18.1%，低于2023年同期的19.0%和18.7%，主要由于税收优惠利息收入、不可抵扣利息费用、州所得税和其他永久性差异的影响[214] - 公司2024年6月30日和2023年12月31日的净递延税资产分别为18,375,000美元和17,441,000美元，主要包括证券未实现亏损、贷款损失准备、贷款购买会计调整等[215,216,217,218] 投资组合 - 公司2024年6月30日可供出售债务证券组合的公允价值较摊余成本下降52,799,000美元或11.6%,主要由于利率变动导致[220,221,222] - 公司2024年6月30日可供出售债务证券组合中,银行控股公司债券、州政府和地方政府债券、私人抵押贷款支持证券等均为投资级别,无违约情况[225,226,227,228] - 可供出售债务证券公允价值变动导致其他综合收益波动,但不计入监管资本[281] - 公司的可供出售债务证券的公允价值因利率上升而下降，导致2024年6月30日与证券相关的累计其他综合收益损失为4,170万美元[224] - 公司持有的银行控股公司债务

文章核心观点 C&N银行推出MoneyArmor综合欺诈和网络安全计划，为各年龄段企业和个人提供工具和知识，保障财务安全并自信应对数字环境 [1][6] 分组1：C&N银行介绍 - C&N是独立社区金融服务公司，提供全面银行、金融、投资和保险服务，在宾夕法尼亚州和纽约州有30个全方位服务办事处及1个贷款生产办公室，公司股票在纳斯达克资本市场上市 [4] 分组2：MoneyArmor计划背景 - 数字时代网络安全至关重要，欺诈者不断设计新骗局，过去一年针对各年龄段客户的欺诈企图显著增加 [5][7] 分组3：MoneyArmor计划特点 - 采取主动应对策略，为不同用户提供定制资源，如为青少年提供互动游戏、为成年人提供实用技巧、为老年人提供专门保护、为企业提供精选内容 [7] - 具备欺诈检测和预防功能，通过先进监控系统和实时威胁检测保护账户免受未经授权活动影响 [8] - 提供个性化教育，根据不同数字素养和欺诈意识水平提供定制培训和资源，帮助用户识别和避免常见骗局 [8] - 促进社区参与，通过倡议活动推广网络安全最佳实践，培养集体防御欺诈的意识 [8] 分组4：MoneyArmor计划意义 - 不仅解决网络安全技术问题，还通过教育和赋能用户提升社区意识，缩小代际差距，培养数字责任感文化，团结个人和企业共同打击欺诈 [9] 分组5：行动呼吁 - 建议访问cnbankpa.com/MoneyArmor了解更多财务安全信息 [10]

财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 第二季度利息和股息收入为31,326千美元，同比增长11.83%；净收入为6,113千美元，同比增长1.16%[2] - 上半年利息和股息收入为61,662千美元，同比增长13.87%；净收入为11,419千美元，同比下降7.13%[4] - 第二季度年化平均资产回报率为0.96%，较2023年下降2.04%；年化平均权益回报率为9.46%，较2023年下降1.46%[15] - 上半年年化平均资产回报率为0.90%，较2023年下降10.89%；年化平均权益回报率为8.79%，较2023年下降9.85%[18] - 每股基本和摊薄净利润为0.74美元，较之前的0.80美元下降7.50%[22] - 2024年第二季度净收入为6,113美元，基本每股收益为0.40美元[30] - 2024年6月30日止三个月PPNR（非GAAP）为8246千美元，2024年3月31日为7607千美元，2023年6月30日为8514千美元；2024年6月30日止六个月为15853千美元，2023年为16086千美元[55] - 2024年6月30日止三个月净利息收入为19647千美元，2024年3月31日为19236千美元，2023年6月30日为20601千美元；2024年6月30日止六个月为38883千美元，2023年为41651千美元[58] - 2024年上半年非利息收入总计1452.9万美元，2023年同期为1224.4万美元[90] - 2024年上半年非利息支出总计3755.9万美元，2023年同期为3780.9万美元[91] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2024年6月30日，现金及银行存款为100,412千美元，较2023年增长93.99%[8] - 截至2024年6月30日，可供出售债务证券为401,145千美元，较2023年下降10.00%[8] - 截至2024年6月30日，贷款净额为1,872,825千美元，较2023年增长4.31%[9] - 截至2024年6月30日，总负债为2,329,901千美元，较2023年增长4.82%[12] - 截至2024年6月30日，股东权益总额为263,221千美元，较2023年增长6.09%[13] - 期末流通普通股数量为15,375,982股，较之前的15,268,096股增长0.71%[23] - 有形普通股权益/有形资产为8.21%，较之前的7.99%增长2.75%[24] - 平均资产为2,533,204美元，较之前的2,443,693美元增长3.66%[25] - 完全应税等效基础上的净利息收入为38,883美元，较之前的41,651美元下降6.65%[26] - 截至2024年6月30日，总风险资本比率为15.49%，较之前的15.86%下降2.33%[24] - 截至2024年6月30日，总资产为2,593,122美元[27][33][36] - 截至2024年6月30日，总负债为2,329,901美元[35] - 截至2024年6月30日，存款为2,059,309美元[34] - 截至2024年6月30日，公司可供出售债务证券摊余成本为453,944千美元，公允价值为401,145千美元[40] - 截至2024年6月30日，公司总贷款为1,893,207千美元，贷款净额为1,872,825千美元[44][46] - 截至2024年6月30日，非业主占用商业房地产贷款为489,514千美元，其中工业贷款占非业主占用CRE的20.2%，占总贷款的5.2%[45] - 截至2024年6月30日，逾期30 - 89天仍计息的贷款为3,088千美元，非应计贷款为19,579千美元[48][49] - 截至2024年6月30日，不良贷款占总贷款的1.04%，不良资产占资产的0.76%[50] - 截至2024年6月30日，贷款信用损失准备为20,382千美元，占总贷款的1.08%[44][50] - 2024年6月30日，总资产为2547632千美元，总负债为2289212千美元，股东权益为258420千美元；2024年3月31日总资产为2518776千美元，总负债为2257630千美元，股东权益为261146千美元；2023年6月30日总资产为2466317千美元，总负债为2214520千美元，股东权益为251797千美元[67][71] - 2024年6月30日，总存款（含计息和活期）为2016520千美元，2024年3月31日为2001278千美元，2023年6月30日为1948405千美元[73] - 截至2024年6月30日年度，生息资产平均余额为2370098千美元，回报率为5.08%；截至2023年6月30日年度平均余额为2321016千美元，回报率为4.75%[79] - 截至2024年6月30日年度，总资产为2533204千美元；截至2023年6月30日年度为2443693千美元[80] - 计息存款总额为152.1365亿美元，利率2.41%，上年为140.3234亿美元，利率1.20%[82] - 借款资金总额为23.4843亿美元，利率4.26%，上年为22.4925亿美元，利率4.19%[82] - 计息负债总额为175.6208亿美元，利率2.65%，上年为162.8159亿美元，利率1.61%[83] - 总负债为227.3421亿美元，上年为219.1478亿美元；股东权益总额为25.9783亿美元，上年为25.2215亿美元[85] - 总负债和股东权益合计为253.3204亿美元，上年为244.3693亿美元[86] 财务数据关键指标变化 - 贷款相关 - 2024年第二季度，贷款信用损失拨备为566千美元，表外风险敞口拨备为 - 1千美元，总拨备为565千美元[54] - 2024年上半年，贷款信用损失拨备为1,526千美元，表外风险敞口拨备为 - 7千美元，总拨备为1,519千美元[54] - 2024年第二季度，贷款净冲销为207千美元，2024年上半年为352千美元[52] - 2024年6月30日贷款信用损失准备期末余额为20,382千美元，较期初增加359千美元[52][53] 财务数据关键指标变化 - 利率相关 - 2024年6月30日止三个月，生息资产平均余额为2385593千美元，回报率为5.32%；2024年3月31日平均余额为2354603千美元，回报率为5.22%；2023年6月30日平均余额为2341601千美元，回报率为4.84%[66] - 2024年6月30日止三个月，计息存款平均余额为1522598千美元，资金成本率为2.46%；2024年3月31日平均余额为1520132千美元，资金成本率为2.35%；2023年6月30日平均余额为1414872千美元，资金成本率为1.45%[69] - 2024年6月30日止三个月，总计息负债平均余额为1765318千美元，资金成本率为2.71%；2024年3月31日平均余额为1747098千美元，资金成本率为2.60%；2023年6月30日平均余额为1652770千美元，资金成本率为1.86%[70] - 2024年6月30日止三个月，利率差为2.61%，净利息收入与生息资产比率为3.31%；2024年3月31日利率差为2.62%，比率为3.29%；2023年6月30日利率差为2.98%，比率为3.53%[72] - 利率差为3.14%，净利息收入/盈利资产为3.62%[87] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 未偿还带服务权出售的抵押贷款留存余额为321,136千美元，较2023年增长0.90%；信托管理资产为1,284,674千美元，较2023年增长11.25%[21] - 2024年6月30日估计未保险存款总额为6.05765亿美元，未保险且无抵押存款为4.47497亿美元，占总存款的21.6%[94][95] - 2024年6月30日高流动性可用资金为10.51981亿美元，占未保险存款的173.7%，占未保险且无抵押存款的235.1%[96][97][98]

文章核心观点 - 市场预计美联储最早9月FOMC会议降息，利好银行业，投资者看好银行股致Citizens & Northern股价上涨，同时给出其与同行业Bank OZK的业绩预期和股价表现 [1][2][4] 股价表现 - Citizens & Northern股价连续四个交易日上涨，上一交易日飙升6.3%，收于18.52美元，成交量可观，过去四周涨幅2.8% [1][2] - Bank OZK上一交易日收盘上涨4.8%，收于43.76美元，过去一个月回报率8.1% [4] 业绩预期 - Citizens & Northern预计即将发布的季度报告每股收益0.37美元，同比变化-5.1%，收入2690万美元，同比下降0.4%，过去30天该季度共识每股收益预期上调3.5% [3][4] - Bank OZK即将发布的报告共识每股收益预期过去一个月变化-1.5%至1.51美元，较去年同期变化+2.7% [5] 股票评级 - Citizens & Northern目前Zacks评级为3（持有） [4] - Bank OZK目前Zacks评级为3（持有） [5]

文章核心观点 公司宣布2023年“Giving Back, Giving Together”计划成果，去年为当地老年组织筹集超9.8万美元，收集3022件必需品，志愿者服务166小时，今年将支持当地癌症患者 [9][11] 分组1：支持老年组织成果 - 过去12个月公司队友为当地老年组织筹集超9.8万美元 [9] - 队友收集3022件必需品并在老年组织志愿服务166小时 [9] - 公司与24家支持老年群体的当地组织合作 [10] 分组2：合作老年组织名单 - Bradford、Sullivan等地老年机构获不同团队支持 [1] - Bradford Hills护理康复中心获East Smithfield团队支持 [1] - Canton活跃生活中心获Troy团队支持 [1] 分组3：社区商业合作伙伴 - Beiter's Inc.、Choice Carpet Cleaners等公司参与支持老年社区 [14] 分组4：支持癌症患者计划 - 公司计划通过多种方式支持癌症患者，包括线上捐赠、参加筹款活动等 [12] - 线上捐赠可访问cnbankpa.com/GBGT，每笔捐款都留在当地 [12] - 公司为Facebook上GivingBackGivingTogether帖子的点赞和分享各捐1美元 [12] 分组5：项目历史成果 - 自2015年“Giving Back, Giving Together”项目已筹集超74.3731万美元 [15] - 收集42209件物品并提供1649小时志愿服务 [15] 分组6：公司简介 - 公司是独立社区金融服务公司，提供银行、金融等服务 [13] - 公司在宾夕法尼亚和纽约有30个全服务办事处及1个贷款生产办公室 [13] - 公司股票在纳斯达克资本市场上市，代码CZNC [13]

整体财务关键指标变化 - 2024年第一季度净收入为530.6万美元，摊薄后每股收益0.35美元，2023年同期分别为625.3万美元和0.40美元[114] - 2024年第一季度所得税拨备为115.2万美元，占税前收入的17.8%，较2023年同期减少25.7万美元[119] - 2024年第一季度所得税拨备为115.2万美元，较2023年第一季度减少25.7万美元；有效税率为17.8%，2023年同期为18.4%[149] - 截至2024年3月31日，净递延所得税资产为1770.3万美元，2023年12月31日为1744.1万美元[151] 净利息收入相关指标变化 - 2024年第一季度净利息收入1904.1万美元，较2023年同期减少174万美元，利率差下降0.68%，净息差从3.71%降至3.29%[116] - 2024年第一季度完全应税等效净利息收入为1923.6万美元，较2023年减少181.4万美元（8.6%）[130] - 2024年第一季度净息差为3.29%，低于2023年的3.71%；利率差降至2.62%，低于2023年的3.30%[130][131] - 2024年第一季度与2023年同期相比，总利息收入因规模变化增加163.1万美元，因利率变化增加249.2万美元，总计增加412.3万美元；总利息支出因规模变化增加76.9万美元，因利率变化增加516.8万美元，总计增加593.7万美元；净利息收入减少181.4万美元[147] 非利息收入相关指标变化 - 2024年第一季度非利息收入667.5万美元，较2023年同期增加105.9万美元[119] - 2024年第一季度，银行拥有的人寿保险现金退保价值收益增加47万美元，较2023年同期增加33.2万美元[119] - 2024年第一季度信托收入为189.7万美元，较2023年同期增加12万美元，增幅6.8%[121] 非利息支出相关指标变化 - 2024年第一季度非利息支出1830.4万美元，较2023年同期减少78.3万美元[119] - 2024年第一季度专业费用为51.8万美元，较2023年同期减少41.9万美元，降幅44.7%[122] 利息收入与支出细分指标变化 - 2024年利息收入总计3053.1万美元，较2023年增加412.3万美元（15.6%）[132] - 2024年贷款应收利息和费用增加422.9万美元，平均未偿还贷款应收款增加1.33383亿美元（7.7%）至18.59246亿美元[133] - 2024年银行计息往来收入为38.3万美元，较2023年增加10.5万美元，平均收益率从3.56%升至4.71%[134] - 2024年可供出售债务证券利息收入为275.9万美元，较2023年减少21.9万美元，平均余额减少8025.4万美元[135] - 2024年利息支出增至1129.5万美元，较2023年增加593.7万美元[136] - 2024年存款利息支出增加566.1万美元，平均利率从0.94%升至2.35%，平均总存款增加7015.2万美元（3.6%）[137] - 2024年短期借款利息支出减少50万美元至59.7万美元，平均余额从9176.7万美元降至4446.2万美元[138] - 2024年长短期借款利息支出增加77.5万美元至145.6万美元，平均余额从8064.8万美元升至1.42753亿美元[139] 信贷损失拨备相关指标变化 - 截至2024年3月31日的季度，信贷损失拨备为95.4万美元，较2023年第一季度增加130.6万美元[116] - 2024年第一季度信贷损失拨备为95.4万美元，较2023年第一季度增加130.6万美元[170] - 2024年第一季度信贷损失拨备为95.4万美元，较2023年第一季度的 - 35.2万美元增加了130.6万美元[170] 贷款相关指标变化 - 2024年3月31日，贷款损失准备金占总贷款的比例为1.07%，2023年3月31日为1.05%[117] - 截至2024年3月31日，商业贷款占贷款组合的75%，住宅贷款占22%[160] - 截至2024年3月31日，非业主自用商业房地产贷款中用于第三方办公空间的记录投资为9399.8万美元，占应收贷款总额的5.0%[161] - 截至2024年3月31日，非业主自用商业房地产贷款中用于第三方办公空间的有两笔贷款处于非应计状态，记录投资总计389.9万美元，特定拨备总计50.6万美元[161] - 截至2024年3月31日，未偿还参与贷款总额为3825.2万美元，低于2023年12月31日的3865.2万美元[162] - 截至2024年3月31日，公司因违规回购贷款的未偿还余额为132.2万美元，2023年12月31日为133.5万美元[165] - 截至2024年3月31日，通过MPF Xtra和Original计划出售和服务的贷款未偿还余额总计3.22319亿美元，2023年12月31日为3.23298亿美元[166] - 2024年3月31日，各类贷款总计18.72449亿美元，贷款净额为18.52426亿美元[168] - 2024年3月31日，贷款个别评估的ACL从2023年12月31日的74.3万美元增至140.3万美元[171] - 2024年3月31日，集体评估的商业贷款ACL增加112.5万美元，住宅抵押贷款ACL减少94万美元，消费贷款ACL减少3万美元[172] - 2024年3月31日，非 performing资产占总资产的0.78%，高于2023年12月31日的0.75%，非 performing资产为1980万美元[173] - 2024年前三个月，净冲销额为14.5万美元，占平均未偿还贷款的0.01%[174] - 2024年3月31日贷款信用损失准备金年末余额为2002.3万美元，2023年为1834.6万美元[179] - 2024年3月31日净冲销占平均贷款的比例为0.01%，2023年为0.00%[179] - 2024年3月31日总不良贷款占贷款的比例为1.03%，2023年为0.99%[183] - 2024年3月31日总不良资产占资产的比例为0.78%，2023年为0.75%[183] 存款相关指标变化 - 2024年3月31日存款总额为19.95903亿美元，较2023年12月31日下降1890.3万美元（0.9%）[190] - 2024年3月31日估计无保险存款总额为5.681亿美元，占存款总额的28.2%，低于2023年12月31日的5.922亿美元（29.2%）[191] - 2024年3月31日无保险和无抵押存款占存款总额的21.3%，低于2023年12月31日的21.7%[191] - 2024年3月31日高流动性可用资金总额为11亿美元，是无保险存款的187.7%，无保险和无抵押存款的249.2%[192] 资本比率相关指标变化 - 截至2024年3月31日，合并报表层面总资本与风险加权资产比率为15.54%，要求≥11%；C&N银行该比率为14.77%，要求≥11%[197] - 截至2024年3月31日，合并报表层面一级资本与风险加权资产比率为13.13%，要求≥9%；C&N银行该比率为13.67%，要求≥9%[197] - 截至2024年3月31日，合并报表层面普通股一级资本与风险加权资产比率为13.13%，要求≥7.5%；C&N银行该比率为13.67%，要求≥7.5%[197] - 截至2024年3月31日，合并报表层面一级资本与平均资产比率为9.88%，要求≥8%；C&N银行该比率为10.33%，要求≥8%[197] - 2024年3月31日，最低普通股一级资本比率为4.5%，加资本 conservation buffer后为7.0%；最低一级资本比率为6.0%，加后为8.5%；最低总资本比率为8.0%，加后为10.5%[200] - 2024年3月31日，C&N银行基于最低总资本比率确定的资本 conservation buffer为6.77%[200] 证券投资相关指标变化 - 截至2024年3月31日，可供出售债务证券组合摊余成本为4.57081亿美元，公允价值为4.05094亿美元，未实现损失为5198.7万美元，占摊余成本的11.4%[155] - 2024年3月31日，银行控股公司债务证券有7只，面值300万 - 500万美元，外部评级从BBB - /Baa3到A - [163] - 2024年3月31日，市政债券投资组合中，AAA或预退款占22%，AA占71%，A占7%[163] - 2024年3月31日，有2只私人标签商业抵押贷款支持证券，评级为Aaa[163] - 2024年3月31日累计其他综合损失（与可供出售债务证券未实现损失相关，税后）为4107.1万美元，2023年12月31日为3887.8万美元[201] 利率模拟与风险相关指标变化 - 公司使用模拟模型计算利率波动对净利息收入和权益经济价值的潜在影响，通常模拟利率在当前水平基础上±100 - 400个基点的情景[205] - 基于2024年3月31日和2023年12月31日数据的分析显示，利率上升和下降情景下净利息收入和权益经济价值均下降，但变化在政策限制范围内[208] - 2024年3月31日数据显示，利率基点变化+400时，净利息收入为6.8158亿美元，变化率为 - 18.0%，风险限额为25.0%[211] - 2024年3月31日，利率基点变化+400时，股权现值为3.40671亿美元，变化率为 - 19.8%，风险限额为50.0%[213] 库藏股回购计划相关 - 2023年9月25日公司宣布新的库藏股回购计划，授权回购最多750,000股普通股，占2023年8月4日已发行和流通股略低于5%，截至2024年3月31日未回购[197] 监管政策相关 - 管理层认为公司符合美联储小银行控股公司政策声明条件，2024年3月31日被排除在合并资本要求之外，但C&N银行仍需遵守监管资本要求[194]