新兴成长型公司身份相关 - 公司作为新兴成长型公司，需满足特定条件才会结束该身份，如年总收入达10.7亿美元、上市五周年后财年最后一天、三年发行超10亿美元非可转换债券、非关联方持有的普通股市值超7亿美元等[138] - 公司作为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免，包括审计师对财务报告内部控制的鉴证要求、薪酬投票要求和高管薪酬披露义务减少[300] - 公司作为新兴成长型公司将持续到最早满足以下条件之一：首次公开募股五周年后财年的最后一天、年总营收至少达到10.7亿美元、被视为大型加速申报公司（非关联方持有的普通股和认股权证市值在之前第二个财季最后工作日超过7亿美元），或在之前三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务[300] - 公司选择利用新兴成长型公司对新的或修订的会计准则的豁免，可延迟采用某些会计准则至适用于私人公司的时间[301] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司新冠检测相关收入约为1.1亿美元[143] - 2021年公司实现净利润1920万美元，此前自成立以来每年均为净亏损，2020财年净亏损1480万美元，截至2021年12月31日累计亏损6360万美元[145] - 公司收入从2017年12月31日财年的3090万美元增长至2021年12月31日财年的3.187亿美元，员工数量在四年多时间里增长至超2900人[146] - 公司2021年和2020年的净资本支出分别为470万美元和410万美元，用于购置和升级车辆及医疗设备[195] - 截至2021年和2020年12月31日，公司联邦净运营亏损结转额分别约为5660万美元和7680万美元，州净运营亏损结转额分别约为6720万美元和9940万美元，外国净运营亏损结转额分别约为202,965美元和41,515美元[202] - 2017年12月31日后产生的约6220万美元联邦净运营亏损可无限期结转，其余约1170万美元将于2037年开始到期，2017 - 2020年产生的州和外国净运营亏损若未使用将于2039年开始到期[202] - 2019年及以后产生的美国联邦净运营亏损无到期限制，若到2021财年未使用，每年仅可抵消80%应纳税所得额[202] - 2020年和2021年，Medicare收入分别占公司收入的22.4%和6.4%，Medicare报销率降低或规则变化可能对公司产生重大不利影响[246] - 2020年和2021年年底，公司来自医疗补助计划的收入分别约占总收入的4.8%和1.4%[250] 软件使用风险 - 公司依赖第三方软件，若第三方停止提供软件、条款不合理或版本非最新，公司可能需寻找替代软件，这可能更昂贵或质量更差[161] - 公司使用第三方开源软件，面临所有权主张、知识产权侵权等风险，可能需公开部分或全部专有源代码或重新设计软件[163] 信息技术与系统风险 - 公司高度依赖信息技术网络和系统，面临计算机恶意软件、病毒等攻击，可能导致系统故障和数据泄露[165] - 公司正在升级系统以符合ISO 27001和SOC 2标准，但更新和升级可能耗时且效果不佳，还可能产生新的低效或漏洞[166] - 截至文件提交日，公司技术平台未受安全漏洞影响[170] 人员相关风险 - 公司成功在很大程度上依赖关键管理人员，若人员离职且无法找到合适替代者，可能对业务产生重大不利影响[171] - 公司招聘、培训和留住合格医疗专业人员存在困难，人员流动率较高，这可能对业务产生不利影响[172] 知识产权相关风险 - 公司成功部分依赖保护知识产权，但现有保护措施可能不足，侵权行为难以检测和处理[174] - 公司可能需花费大量资源监控和保护知识产权，侵权诉讼可能成本高昂、耗时且分散管理层注意力[177] - 他人可能声称公司侵犯其专有技术或其他知识产权，这可能对公司业务产生不利影响[178] - 公司面临知识产权侵权索赔风险，随着知名度提高，此类索赔可能性会增加[179] 业务发展与营销风险 - 公司若无法成功开发新服务、适应技术和行业标准变化，业务可能受不利影响[181] - 公司营销努力可能无效，近期品牌重塑也有风险，可能导致客户流失和成本增加[185][186] 法律诉讼与合规风险 - 公司可能面临诉讼，若败诉可能产生高额费用，影响业务和财务状况[187][188] - 公司需遵守多种法律法规，法规变化或违规可能增加成本并影响业务[189][190] - 公司保险储备可能不足，第三方保险也可能无法覆盖损失，影响业务和财务状况[192][194] - 公司国际业务面临政治、经济、法规等多种风险，可能增加成本并影响业务[196][199] - 公司业务可能受自然灾害、网络安全事件等影响，导致数据丢失和服务中断[200][201] - 拜登政府提议将美国企业所得税税率从21%提高到28%，若提案通过可能对公司实际税率产生负面影响[204] - 公司作为上市公司需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案相关规则，独立注册会计师事务所可能对公司财务报告内部控制有效性发表不利报告[207] - 2021年5月10日，公司认定Motion截至2020年12月31日财务报告内部控制无效，对2020年审计财务报表进行重述[212] - 2021年11月22日，公司再次认定Motion截至2020年12月31日财务报告内部控制无效，再次重述2020年审计财务报表[213] - 公司实施了补救计划，但无法保证能防止未来财务报告内部控制出现重大缺陷[214] - 因Motion财务报告内部控制重大缺陷，公司可能面临诉讼等风险[215] - 公司所处医疗行业受严格监管，美国有众多相关法规，国际业务也受当地类似法规约束[217][218][221] - 公司业务运营需遵守复杂的医疗法规，若违规可能面临民事或刑事处罚，包括罚款、赔偿等[222][223] - 公司需遵守HIPAA等健康信息传输、安全和隐私相关法规，违规可能面临法律诉讼和罚款[226][227] - 若HIPAA信息泄露影响500名及以上患者，需及时报告HHS并向当地媒体披露；少于500人则记录在日志并至少每年通知HHS一次[228] - 过去一年多家开展短信营销的公司面临集体诉讼，许多案件以数百万美元和解，公司短信营销活动存在诉讼风险[234] - 公司需在政府医疗计划中正确注册才能获得服务报销，注册过程可能延迟，影响收入[240][241][242] - 若公司未能在服务开始后30天内完成Medicare注册，将无法追溯报销30天前为Medicare受益人提供的服务[242] - 《平价医疗法案》增加了Medicare和Medicaid的注册要求，公司需定期重新验证注册并及时更新信息，否则可能被拒绝或撤销注册和计费权限[243] - 2013年4月起，因联邦预算封存，医疗保险支出自动削减2%，2020年5月1日至2021年3月31日《关怀法案》暂时暂停削减，并将封存期延长至2030年[247] - 医疗保险计划及其报销率和规则频繁变化，可能对公司服务报销率产生重大不利影响[247] - 各州和联邦政府控制医疗补助支出的措施可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[250] - 公司可能面临联邦和州的调查和合规审查，可能导致重大费用、负面宣传和罚款等[254] - 公司业务可能被认定构成非法分费或公司行医行为，可能导致处罚并对业务产生不利影响[256] 证券与市场相关风险 - 公司普通股和认股权证分别在纳斯达克以“DCGO”和“DCGOW”为代码上市，需满足持续上市要求，否则可能被摘牌[262] - 《A&R注册权协议》涵盖的股份约占已发行普通股的15.7%，这些股东行使注册权出售大量股份可能导致普通股市场价格下跌[273] - 公司目前有6366638份认股权证已发行在外，于2021年12月5日可行使，行使认股权证发行普通股可能导致股东权益被稀释[275] - 证券分析师不发布研究报告、下调评级或停止覆盖公司，可能导致公司股价和交易量下降[269] - 公司股权激励计划预留未来发行的普通股数量约占已发行普通股的24.5%[276] - 公司可在权证可行使后至到期前赎回，赎回价为每份0.01美元，条件是普通股最后报告的销售价格在赎回通知发送前一交易日等于或超过每股18美元[289] - 公司目前共有6366638份认股权证流通在外，行使价为每股11.50美元，认股权证于2021年12月5日可行使[291] - 至少50%的当时流通在外认股权证持有人批准，公司可对认股权证条款进行不利修改[292][293] - 公司组织文件中的反收购条款可能延迟或阻止控制权变更，使第三方收购公司更困难[279][281] - 公司某些股东（包括发起人）可能从事与公司竞争或利益冲突的业务活动[286] - 未来发行债务证券和股权证券可能对公司产生不利影响，包括影响普通股市场价格并稀释现有股东权益[297] - 公司依赖豁免条款，无法预测投资者是否会认为普通股和认股权证吸引力降低[302] - 若部分投资者认为普通股和认股权证吸引力降低，普通股和认股权证交易市场可能不活跃，股价波动性可能增加[302] 报告披露相关 - 公司是较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[405] 远程医疗服务风险 - 公司开展远程医疗服务依赖相关法律的发展和解释，疫情期间放宽的政策可能恢复或改变，影响公司业务[237] 医疗监管环境风险 - 医疗监管环境不可预测，新法规或现有法规的解释变化可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[236][238]

融资情况 - 2020年10月19日公司完成首次公开募股和私募配售，所得净收益1.15亿美元存入信托账户[109] - 2021年3月8日公司与DocGo签订合并协议，同时与投资者签订认购协议，以每股10美元价格购买1250万股A类普通股，总收益1.25亿美元，合并和私募融资于11月5日完成[110] 资金流动性与账户情况 - 截至2021年9月30日，公司运营银行账户有现金约6万美元，负营运资金约4.7万美元[113] - 2020年10月19日前，公司通过CEO支付2.5万美元和发起人预支约7.1万美元满足流动性需求，10月19日全额偿还应付票据[114] 财务报表修订 - 公司修订财务报表，2020年12月31日、2021年3月31日和6月30日分别将1720万美元、1520万美元和1820万美元从股东权益重新分类至可能赎回的A类普通股[116] 收入与亏损情况 - 2021年第三季度公司净收入约50万美元，包括约90万美元非营业收入和30万美元一般及行政费用[118] - 2021年前九个月公司净亏损约50万美元，包括约40万美元非营业收入和100万美元一般及行政费用[119] 负债情况 - 截至2021年9月30日，公司除860万美元认股权证负债和400万美元递延承销佣金外无长期负债，合并完成后需支付约300万美元并购咨询费[122] 权益分类情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，1150万股可能赎回的A类普通股被归类为临时权益[124] 公司合规与豁免情况 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并可享受JOBS法案规定的其他减少报告要求的豁免，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止[127][129]

资金募集情况 - 2020年10月19日首次公开募股和私募完成后，1.15亿美元净收益存入信托账户[104] - 2021年3月8日公司与DocGo达成合并协议，同时与投资者签订认购协议，将以每股10美元价格购买1250万股A类普通股，总收益1.25亿美元[105] 公司账户资金状况 - 截至2021年6月30日，公司运营银行账户有现金约23.4万美元，营运资金约29.3万美元[108] 公司流动性需求满足情况 - 2020年10月19日前，公司流动性需求通过CEO支付2.5万美元和发起人预支约7.1万美元满足；2020年10月19日至2021年6月30日，由私募非信托账户净收益满足[109] 公司亏损情况 - 2021年第二季度，公司净亏损约300万美元，其中非运营亏损约280万美元，一般及行政费用约20万美元[112] - 2021年上半年，公司净亏损约110万美元，其中非运营亏损约40万美元，一般及行政费用约60万美元[113] 公司负债情况 - 截至2021年6月30日，公司无租赁义务和采购承诺，除950万美元认股权证负债和400万美元递延承销佣金外无长期负债，合并完成后需向巴克莱支付约1420万美元并购咨询费[115] 公司股份发行情况 - 截至2021年6月30日，公司发行的1150万股公众股中，967.8938万股作为可赎回股份列于永久权益之外，182.1062万股列为A类普通股[117] 公司合规及报告要求情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[121][123] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[124]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司运营银行账户有现金约49.9万美元，营运资金约53.9万美元[97] - 2021年第一季度，公司净收入约200万美元，其中非运营收益约240万美元，一般及行政费用约40万美元[101] - 截至2021年3月31日，公司除668.5万美元的认股权证负债和402.5万美元的递延承销佣金外，无其他长期负债[103] - 公司首席执行官曾支付2.5万美元用于资助发行成本，发起人曾预支约7.1万美元用于支付其他发行成本，2020年10月19日已全额偿还该应付票据[98] - 截至2021年3月31日，公司没有表外安排[108] 股份相关情况 - 公司首次公开募股出售的1150万股公众股均含赎回特征，截至2021年3月31日，9983195股被记录为可赎回股份，1516805股被归类为A类普通股[105] 业务合并相关 - 公司需在2022年10月19日前完成首次业务合并，否则将赎回公众股并进行清算[95] - 2021年3月8日，公司与DocGo签订合并协议，合并待股东和监管机构批准及其他条件满足后完成[94] 发起人权利 - 发起人有权根据注册权协议要求公司对创始人股份、私募认股权证等进行最多三次注册（不包括简式注册要求），并享有“搭便车”注册权[102] 公司标准及政策 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并正在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[110][111]

公司合并相关 - 公司于2021年3月8日与Merger Sub和DocGo签订合并协议，DocGo股东将获得8360万股收盘股份，还有权按比例获得最多500万股或有股份[301][302][303] - 合并需满足多项条件，包括股东批准、信托账户和PIPE至少有1.75亿美元现金、DocGo获得纽约卫生部监管批准[306] 股份与账户相关 - 发起人将存入57.5万股发起人获利股份到托管账户，满足特定股价条件可释放或没收[304] - 公司与PIPE投资者签订认购协议，将发行1250万股A类普通股，总价1.25亿美元[307] - 首次公开募股出售的1150万股公众股份含赎回特征，截至2020年12月31日，1068.8275万股记为可赎回股份，81.1725万股归类为A类普通股[318] 成本与偿还相关 - 首次公开募股前，公司CEO支付2.5万美元、发起人预支约7.1万美元用于支付发行成本，该票据已于2020年10月19日全额偿还[309] 财务数据关键指标 - 截至2020年12月31日，公司无限制现金余额约87.9万美元，营运资金约88.8万美元[310] - 2020年8月11日（成立）至12月31日，公司净亏损14.8751万美元，归因于一般及行政费用和组建成本[314] - 截至2020年12月31日，公司无表外安排、租赁义务或采购承诺，除402.5万美元递延承销佣金外无长期负债[316][317] 会计准则相关 - 公司认为目前采用任何近期发布但尚未生效的会计准则，都不会对财务报表产生重大影响[320]

首次公开募股情况 - 2020年10月19日公司完成首次公开募股，发售1150万股，每股10美元，总收益1.15亿美元，发行成本约670万美元，其中递延承销佣金400万美元[102] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，向发起人出售253.3333万份认股权证，每份1.5美元，总收益380万美元[103] - 承销商放弃行使超额配售权，43.125万股B类普通股被没收，B类普通股总数从330.625万股减至287.5万股，创始人股份占发行和流通股份的20%[104] - 首次公开募股和私募配售结束后，1.15亿美元净收益存入信托账户[105] 业务合并相关规定 - 公司需在首次公开募股结束后的24个月内完成首次业务合并，否则将赎回公众股份、解散并清算[107] 财务状况 - 截至2020年9月30日，公司现金约2000美元，营运资金赤字约9万美元[108] - 2020年8月11日至9月30日，公司净亏损约2000美元，归因于一般及行政费用和组建成本[113] 承销商费用 - 承销商有权获得承销折扣，每股0.2美元，总计230万美元；若完成首次业务合并，还将从信托账户支付每股0.35美元，约400万美元的递延承销佣金[116] 公司标准及政策 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[121] 市场及投资情况 - 截至2020年9月30日，公司不受任何市场或利率风险影响，首次公开募股的净收益将投资于短期美国政府证券或货币市场基金[123]