公司成立与业务合并计划 - 公司是2021年8月6日在开曼群岛成立的空白支票公司，拟通过IPO和私募所得现金等完成首次业务合并[86] - 2022年8月1日，公司与Graphjet签订股份购买协议，将以对价股份收购其100%已发行和流通股份，对价股份价值最高为13.8亿美元[91][92] - 截至2023年3月31日，公司尚无运营和营收，仅开展组织活动等，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[102] 公司融资情况 - 2021年11月16日，公司完成1000万单位的IPO，每单位10美元，总收益1亿美元，承销成本673.8148万美元；同时私募47.5575万单位，收益475.575万美元[104] - 2021年11月18日，承销商行使超额配售权购买150万单位，公司额外收益1500万美元；赞助商额外购买5.25万单位[105] - 2021年8月6日，赞助商同意贷款最高30万美元用于IPO开支，截至2023年3月31日，本票未偿还金额为88,542美元[110] 信托账户相关 - 2022年11月16日，公司股东大会批准信托修正案提案，将信托账户清算日期从2022年11月18日延至2023年8月18日[94] - 承销商有权获得首次公开发行的递延佣金402.5万美元，仅在完成业务合并时从信托账户支付[116] 财务状况 - 2023年第一季度净亏损16,762美元，包括形成和运营成本226,923美元及信托账户有价证券利息收入210,161美元；2022年同期净亏损59,400美元[103] - 截至2023年3月31日，公司资产负债表上有现金19,338美元，营运资金赤字741,134美元[106] - 截至2023年3月31日，营运资金贷款未偿还金额为209,682美元，最高150万美元贷款可在业务合并完成时按每单位10美元转换为单位[107] 资金需求与风险 - 公司认为IPO后无需额外融资，但可能因成本估计不足、业务合并赎回股份等需额外融资，若无法完成业务合并将停止运营并清算信托账户[108] - 若无法筹集资金缓解流动性需求并在终止日期前完成业务合并，公司将停止运营并清算[109] 关联方费用与审查 - 完成首次业务合并前，公司不会向赞助商、高管、董事及其关联方支付任何补偿，但会报销自付费用[111] - 审计委员会将季度审查向赞助商、高管、董事及其关联方的付款，并确定报销费用及金额，自付费用报销无上限[112] - 公司无长期债务、资本租赁、经营租赁或长期负债，招股书发布日起至业务合并或清算完成，每月最多向赞助商报销1万美元办公等费用[115] 其他财务信息 - 公司无表外融资安排、特殊目的实体、债务担保或非金融资产[113][114] - 公司未确定任何关键会计政策，管理层认为近期未生效会计准则若采用不会对财务报表有重大影响[117][118] - 截至2023年3月31日，公司无市场或利率风险，信托账户资金投资短期美国国债或货币基金，无重大利率风险[119]

首次公开募股 - 公司于2021年11月16日完成了首次公开募股，共发行了1000万单位，每单位包括一股A类普通股和一份可赎回权证[9] - 首次公开募股募集的总收入为1.15亿美元，其中包括超额配售选项行使所得的525,000美元[9] - 公司同时完成了私人销售，向赞助商出售了528,075单位，募集总收入为5,280,750美元[10] 公司管理团队 - 公司的管理团队由首席执行官Swee Guan Hoo和首席财务官Cu Seng Kiu领导，两人在会计和财务领域拥有丰富经验[12] 收购协议 - 公司于2022年8月1日与马来西亚私人有限公司Graphjet Technology Sdn. Bhd.签订了股份购买协议，以收购Graphjet的全部已发行股份[14] - 根据股份购买协议，公司将支付给卖方股东的总交易对价为13.8亿美元减去净营运资本金额、结束时净负债金额和交易费用金额后的结果，以公司A类普通股支付[15] 收购要求 - 公司需在收购完成后的董事会中有7名成员，其中至少3名独立董事[17] - 公司需在收购完成后拥有至少500万美元的净有形资产[18] - 公司需获得Nasdaq确认，确保Energem的Class A普通股和认股权证符合继续在纳斯达克全球市场上市的条件[18] - 公司需确保Graphjet的陈述和保证在签署协议生效日和收购完成日均属实[19] - 公司需获得马来西亚公司委员会认证的Graphjet公司章程副本[19] 公司业务团队和投资策略 - 公司的业务团队由经验丰富的行业领导和资本投资者组成，具有在目标行业进行交易的丰富经验，交易规模从数亿到数十亿美元不等[30] - 公司的投资策略着重于可再生能源领域提供可扩展解决方案的企业，以ESG因素为考量，追求有吸引力的财务回报和可衡量的影响[31] 公司业务计划 - 公司计划在能源价值链中寻找、收购并建立一家公司，重点关注东南亚和亚太地区（除中国和香港以外）的石油和天然气以及其他可再生能源业务[32] 尽职调查和资金使用 - 公司将进行全面的尽职调查，包括财务报表分析、技术尽职调查、与管理层和员工的多次会议等，以确定目标公司的质量和内在价值[37] - 公司拥有约2001.1万美元的资金可用于初次业务组合，可以使用现金收益、股本、债务或以上组合来完成业务组合[40] - 公司将使用来自首次公开募股和私募的现金，股本债务或二者结合作为首次业务组合的支付考虑[41] 股东权益和赎回 - 公司在2022年11月16日召开的股东大会上批准了对信托协议的修正案，将公司必须在2023年8月18日之前清算信托账户的日期延长至2023年8月18日[29] - 公司在2022年11月16日的股东大会上，有9604519股Energem的A类普通股股东行使了赎回权，每股以约10.26美元的价格赎回，总计约98538999.03美元[29] - 公司将为公共股东提供在完成首次业务组合时赎回其股份的机会，赎回价格为信托账户中的总金额除以当时未偿还的公共股份数量[53] 公司内部控制和审计 - 公司管理层评估了内部控制程序的有效性，并认为截至2022年12月31日，披露控制和程序并不有效[103] - 公司管理层打算实施改进内部控制的补救措施，包括增加董事会规模和构成，寻求第三方专业人士的咨询，以及加强财务结算过程中的审查层次[105]

公司净收入构成 - 2022年9月30日止九个月，公司净收入为152,167美元，由544,013美元的组建和运营成本与696,180美元的信托账户有价证券利息收入差额构成[104] 首次公开募股情况 - 2021年11月16日，公司完成首次公开募股，发售10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益1亿美元，发行成本6,738,148美元，其中4,025,000美元为递延承销佣金[105] 首次公开募股私募情况 - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募475,575个单位，每个单位10美元，总收益4,755,750美元[106] 超额配售权行使情况 - 2021年11月18日，承销商行使超额配售权购买1,500,000个单位，每个单位10美元，额外收益15,000,000美元，赞助商额外购买52,500个单位[107] 公司资产负债情况 - 截至2022年9月30日，公司资产负债表上有现金51,438美元，营运资金26,806美元[108] 营运资金贷款情况 - 为完成业务合并，公司赞助商等可能提供最高1,500,000美元的营运资金贷款，可选择偿还或转换为单位[109] 业务合并时间延长情况 - 若公司预计12个月内无法完成首次业务合并，可最多两次延长时间，每次3个月，赞助商需每次存入1,150,000美元，两次共2,300,000美元[111][112] 向赞助商报销费用情况 - 公司同意自首次公开募股完成日起至业务合并或清算完成，每月向赞助商报销10,000美元办公等费用[116] 承销费用情况 - 承销商获得现金承销费2,300,000美元，占公开发行总收益的2.0%，递延承销佣金4,025,000美元，占公开发行总收益的3.5%[117] 首次公开募股净收益投资情况 - 首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金，公司认为无重大利率风险[119]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司现金为262,873美元，较2021年12月31日的715,727美元减少[10] - 2022年第二季度，公司运营亏损170,609美元，上半年运营亏损241,714美元[14] - 2022年第二季度，公司净亏损12,989美元，上半年净亏损72,389美元[14] - 2022年上半年，公司加权平均流通股数为3,403,075股，基本和摊薄后每股净亏损分别为0.00美元和0.02美元[14] - 截至2022年6月30日，公司资产负债表上有现金262,873美元，营运资金为329,105美元[29] - 截至2022年6月30日，公司现金为262,873美元，无现金等价物[45] - 截至2022年6月30日，信托账户现金为1.16895674亿美元[46] - 2021年8月6日（成立）至2022年6月30日期间，所得税拨备被视为不重要[51] - 截至2022年6月30日，可能被赎回的A类普通股金额为1.16725亿美元，作为临时权益列示[52] - 截至2022年6月30日，公司面临信用风险的账户总金额为12,873美元，未发生损失[53] - 2022年上半年公司净亏损72,389美元，其中组建和运营成本241,714美元，信托账户中持有的有价证券利息收入169,325美元[101] - 截至2022年6月30日，公司资产负债表上有现金262,873美元，营运资金329,105美元[105] - 截至2022年6月30日财季末，公司披露控制和程序有效，财务报告内部控制无重大变化[117][118] 首次公开募股相关数据 - 2021年11月16日，公司完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益1亿美元，发行成本8,304,871美元[23] - 2021年11月18日，承销商行使超额配售权，额外购买1,500,000个单位，公司额外获得收益15,000,000美元[25] - 首次公开募股及承销商超额配售权全部行使后，公司以每单位10美元价格出售1150万个单位[59] - 2021年11月16日，公司完成首次公开募股，发售10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益1亿美元，发行成本6,738,148美元，其中4,025,000美元为递延承销佣金[102] - 2021年11月18日，承销商行使超额配售权，购买1,500,000个单位，每个单位10美元，公司额外获得收益15,000,000美元；赞助商额外购买52,500个单位[104] - 2021年11月16日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本8304871美元，其中递延承销佣金402.5万美元[124] - 公司授予承销商45天选择权，可按首次公开募股价格额外购买最多150万单位以覆盖超额配售[124] - 2021年11月18日，承销商行使超额配售选择权，购买150万单位，每单位10美元，为公司带来额外总收益150万美元[125] - 首次公开募股和私募配售所得总收益中，1.16725亿美元于2021年11月18日存入信托账户[126] - 公司支付承销折扣和佣金共计230万美元，其他与首次公开募股相关的成本和费用413148美元[126] - 承销商同意递延402.5万美元的承销折扣和佣金[126] 私募相关数据 - 首次公开募股同时，发起人以每单位10美元价格购买528,075个私募单位，总价528.075万美元[60] - 首次公开募股同时，公司向赞助商Energem LLC私募475,575个单位，每个单位10美元，总收益4,755,750美元[103] - 2021年11月18日，公司向赞助商私募475,575个单位，收益4,755,750美元；行使超额配售权时，额外私募52,500个单位，收益525,000美元[122] 信托账户相关规定 - 公司将116,725,000美元存入信托账户，用于投资美国政府证券或货币市场基金[26] - 公司进行业务合并的目标企业公平市值需至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%[30] 业务合并相关规定 - 公司完成业务合并时，需保证有形净资产至少为5,000,001美元，且若寻求股东批准，需获得多数投票股份支持[31] - 公司需在2022年11月16日（或适用情况下至2023年5月16日）完成业务合并，若未能在首次公开募股结束后12个月内（或公司选择两次分别延长三个月，最长至18个月）完成，将进行清算并赎回公众股份，每次延长需向信托账户存入最多100万美元，若承销商超额配售权全部行使则为115万美元（均为每单位0.10美元）[32] - 公司可能将完成业务合并的时间最多延长两次，每次延长3个月，赞助商需在适用截止日期前存入1,000,000美元或1,150,000美元（若承销商超额配售权全部行使），最多需存入2,000,000美元或2,300,000美元[108] 股份发行与转让相关规定 - 截至2022年6月30日，公司向发起人发行287.5万股B类普通股，总价2.5万美元，发起人将持有公司20%已发行和流通股份[62] - 初始股东同意在特定条件下限制转让B类普通股，50%在业务合并完成后六个月或股价满足条件时，另50%在业务合并完成后六个月[64] - 公司授权发行100万股优先股，截至2022年6月30日，无发行或流通[76] - 公司授权发行4.79亿股A类普通股，截至2022年6月30日，发行并流通528,075股，不包括可能赎回的1150万股[77] - 公司授权发行2000万股B类普通股，2021年8月16日，发起人以2.5万美元购买287.5万股创始人股份，截至2022年6月30日，发行并流通287.5万股[78] 认股权证相关规定 - 认股权证行使价为每股11.50美元，公司可按每股0.01美元赎回认股权证，赎回条件为普通股最后成交价连续20个交易日内达到或超过18美元等[82][85] 收购相关信息 - 2022年8月1日，公司与Graphjet Technology Sdn. Bhd.等签订股份购买协议，将以价值最高13.8亿美元的A类普通股收购其100%已发行和流通股份[87][88][89] 借款与费用报销相关规定 - 2021年8月6日，发起人向公司发行无担保本票，公司可借款最高30万美元，截至2022年6月30日，已借款88,542美元[65] - 公司的发起人或其关联方等可能向公司提供营运资金贷款，最高150万美元的票据可转换为额外配售单位，单价10美元[66] - 公司每月最多可向发起人报销1万美元用于办公场地、秘书和行政支持费用[69] - 自招股说明书日期起至公司业务合并或清算完成，公司每月最多向赞助商报销10,000美元的办公空间、秘书和行政支持费用[111] 承销商相关费用 - 承销商获45天选择权，可按首次公开发行价格减去承销折扣和佣金购买最多150万个额外单位，该选择权于2021年11月18日行使[71] - 承销商获得首次公开发行总收益2%（230万美元）的现金承销折扣，以及3.5%（402.5万美元）的递延费用，递延费用存入信托账户[72] - 承销商获得现金承销费为公开募股总收益的2.0%，即2,300,000美元；递延承销佣金为4,025,000美元，占公开募股总收益的3.5% [112]

现金及资金相关数据 - 截至2022年3月31日，公司现金为354,204美元，较之前的715,727美元有所减少[11] - 公司运营活动净现金使用量为361,523美元[17] - 首次公开募股结束后，100.273万美元现金留存于信托账户外用于营运资金，截至2022年3月31日，资产负债表上有现金35.4204万美元，营运资金49.9714万美元[28] - 截至2022年3月31日，信托账户中有现金1.16738054亿美元[45] - 截至2022年3月31日，公司有现金35.4204万美元，无现金等价物[44] - 截至2022年3月31日，公司面临信用风险的现金账户金额为10.4204万美元[52] - 截至2022年3月31日，资产负债表上有现金354,204美元，营运资金499,714美元[99] 收益及成本相关数据 - 2021年11月16日，公司首次公开募股10,000,000个单位，每单位10美元，总收益100,000,000美元，产生发行成本8,304,871美元[22] - 公司同时向赞助商私募475,575个单位，每单位10美元，总收益4,755,750美元[23] - 2021年11月18日，承销商行使超额配售权购买1,500,000个单位，收益15,000,000美元[24] - 赞助商额外购买52,500个私募单位，私募总收益达5,280,750美元[24] - 公司递延承销佣金为4,025,000美元[11] - 2021年11月16日完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益1亿美元，发行成本6,738,148美元，其中递延承销佣金4,025,000美元[96] - 首次公开募股同时完成私募，向赞助商发行475,575个单位，每个单位10美元，总收益4,755,750美元[97] - 2021年11月18日，承销商行使超额配售权，额外购买1,500,000个单位，每个单位10美元，额外收益15,000,000美元；赞助商额外购买52,500个单位[98] - 承销商获得现金承销费为公开募股总收益的2.0%，即2,300,000美元；递延承销佣金为公开募股总收益的3.5%，即4,025,000美元[106] - 2021年11月18日，公司向赞助商Energem LLC私募475,575个单位，单价10美元，总收益4,755,750美元；行使超额配售权后，又私募52,500个单位，收益525,000美元[117] - 2021年11月16日，公司首次公开发行10,000,000个单位，单价10美元，总收益1亿美元，发行成本8,304,871美元，其中递延承销佣金4,025,000美元[119] - 2021年11月18日，承销商行使超额配售权，购买1,500,000个单位，单价10美元，公司额外收益1500万美元[120] - 公司支付承销折扣和佣金共计230万美元，其他发行相关成本和费用413,148美元，承销商同意递延4,025,000美元承销折扣和佣金[123] 股份及权益相关数据 - 公司A类普通股可能赎回的股份为11,500,000股，价值116,725,000美元[11] - 公司股东赤字为3,512,232美元[11] - 截至2022年3月31日，可能赎回的A类普通股金额为1.16725亿美元，作为临时权益列示[51] - 公司在首次公开募股中出售1150万股，每股购买价10美元，承销商超额配售选择权全部行使[58] - 保荐人同时以每股10美元的价格购买528,075股私募配售单位，总购买价528.075万美元[59] - 2022年3月31日止期间，公司向保荐人发行287.5万股B类普通股，总购买价2.5万美元，保荐人将持有公司发行和流通股份的20%[61] - 公司授权发行100万股优先股，截至2022年3月31日，无优先股发行或流通[76] - 公司授权发行4.79亿股A类普通股，截至2022年3月31日，有528,075股A类普通股发行和流通，不包括1150万股可能赎回的A类普通股[76] - 公司授权发行2000万股B类普通股，截至2022年3月31日，有287.5万股B类普通股发行和流通[76] 业务合并相关规定 - 业务合并目标企业的公允价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%，合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或取得控制权[29] - 公司需在2022年11月16日（或2023年5月16日）前完成业务合并，否则将进行清算，每次延长3个月需向信托账户存入最多100万美元（若承销商超额配售权全部行使则为115万美元）[31] - 公司可能向赞助商或其关联方借款用于业务合并交易成本，最高可将1,500,000美元的票据转换为额外配售单位[100] - 若预计12个月内无法完成首次业务合并，公司可最多两次延长三个月，每次需赞助商向信托账户存入1,000,000美元或1,150,000美元（取决于超额配售权行使情况）[101] - 自招股说明书日期至业务合并或清算完成，公司每月最多向赞助商报销10,000美元用于办公空间、秘书和行政支持[105] 认股权证相关规定 - 认股权证行使价为每股11.50美元，公司可按每股0.01美元的价格赎回认股权证[77][80] - 若公司在特定条件下发行A类普通股或股权关联证券，认股权证行使价和赎回触发价将进行调整[83] 财务报告及内部控制相关 - 2021年8月6日（成立）至2022年3月31日期间，所得税拨备被视为不重要[50] - 公司认为近期发布但尚未生效的会计准则若现在采用，不会对财务报表产生重大影响[57] - 截至2022年3月31日财季末，公司披露控制和程序有效，财务报告内部控制无重大变化[112][113] 净亏损相关数据 - 公司三个月运营期内净亏损59,400美元，基本和摊薄后每股净亏损为0.02美元[13] - 2022年第一季度净亏损59,400美元，其中组建和运营成本71,105美元，信托账户中持有的有价证券利息收入11,705美元[94] 信托账户相关数据 - 公司将1.16725亿美元存入信托账户，可投资于美国政府证券或货币市场基金[25] - 首次公开发行和私募所得总收益中，1.16725亿美元于2021年11月18日存入信托账户[123]

首次公开募股及资金情况 - 2021年11月16日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位售价10美元，总收益1.15亿美元，其中行使承销商超额配售权额外发售150万单位和52500个配售单位，额外收益52.5万美元[15] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募出售528075个单位，每个10美元，收益528.075万美元[16] - 首次公开募股扣除费用后的收益和配售单位销售收益共计1.16725亿美元存入美国信托账户[16] - 2021年11月16日，公司完成首次公开募股，发行1150万个单位，每个单位售价10美元，总收益1.15亿美元[153] - 首次公开募股和私募单位销售所得共计1.16725亿美元存入美国信托账户，其中包括402.5万美元承销商递延折扣[154] 业务合并时间要求及相关规定 - 公司须在2022年11月18日前完成首次业务合并，否则将终止运营并分配信托账户资金，除非行使两个月的延期选择权[17] - 公司需在此次发行结束后12个月（即2022年11月18日）内完成初始业务合并，若预计无法完成，发起人可选择两次延长，每次3个月，每次需存入115万美元（每股0.1美元）[54] - 公司需在发售结束后12个月内完成初始业务合并，可分两次各延长3个月至18个月，每次需向信托账户存入115万美元[106] - 若12个月内未完成业务合并，公司将赎回公众股份，赎回价为信托账户存款总额除以当时流通的公众股份数，赎回后公司将解散清算[106] - 若无法在12个月内完成业务合并，认股权证将到期作废，除非股东同意延长时间[107] - 若未在规定时间完成首次业务合并，公司将赎回公众股份，每股价格为信托账户存款总额（含利息，扣除最多100,000美元利息用于缴税和解散费用）除以流通股数量[122] 业务战略与收购战略 - 公司业务战略是在能源价值链识别、收购并建立公司，重点关注东南亚和亚太地区（中国和中国香港除外）的油气、可再生能源及相关服务、工业和技术领域[18] - 公司收购战略将利用Energem管理团队和董事的网络资源，寻找潜在的专有和公开交易机会[19] 业务合并规则要求 - 纳斯达克规则要求公司完成的首次业务合并的总公平市值至少为信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%[43] - 若董事会无法独立确定目标业务的公平市值，将聘请独立投资银行或估值公司提供意见[43] - 纳斯达克规则要求公司初始业务合并的目标业务或资产公允价值至少为信托账户净资产的80%，公允价值由董事会确定[67] - 公司预计将初始业务合并结构设计为使合并后公司拥有目标业务100%股权或资产，也可能低于100%，但需拥有50%以上有表决权证券或取得控制权[45] - 公司初始业务合并后，合并前股东可能在合并后公司中仅拥有少数股权，若目标业务部分股权或资产被收购，将按此部分价值进行80%净资产测试[46] - 公司完成初始业务合并需拥有或收购目标公司50%或以上有表决权证券或取得控股权[69] - 若发行普通股数量等于或超过当时已发行普通股数量的20%，初始业务合并需股东批准[77] - 若董事、高管或大股东对目标业务或资产有5%或以上权益，或此类人士合计有10%或以上权益，且发行普通股可能使已发行普通股或投票权增加5%或以上，初始业务合并需股东批准[77] - 若发行或潜在发行普通股将导致公司控制权变更，初始业务合并需股东批准[77] - 若仅最低法定人数出席股东大会，除初始股东的创始人股份和配售股份外，只需本次发售的1000万股公众股中的268,319股（即2.68%）投票赞成，初始业务合并即可获批[92] - 若提交初始业务合并供公众股东投票，只有出席并有权在批准会议上投票的多数已发行普通股投票赞成，公司才会完成初始业务合并[91] - 法定人数为亲自或通过代理出席的公司已发行普通股持有人，代表有权在该会议上投票的公司所有已发行普通股投票权的多数[91] 公众股东权益及赎回相关 - 公司将为公众股东提供机会，在初始业务合并完成时赎回全部或部分公众股[86] - 公众股东可选择赎回其公众股，无论其对拟议交易投票赞成、反对或弃权[92] - 公司赎回公众股份金额不得使净有形资产低于500.0001万美元[97] - 若寻求股东批准初始业务合并，股东赎回股份不得超过本次发售股份的15%[99] - 行使赎回权的公众股东需在特定时间前交付股票，转让代理通常收取约80美元费用[100][101] - 公众股东仅在特定情况下有权从信托账户获得资金，如未完成业务合并赎回股份、修改公司章程投票、完成业务合并赎回股份等[126] 公司投资策略 - 公司投资策略聚焦三类公司，包括可再生能源领域提供可扩展解决方案的企业、使所有利益相关者受益的一流企业以及可重新定位和转变业务运营负面方面的企业[39] ESG理念 - 公司认为具有强大ESG实践的企业能获得有吸引力的投资回报，注重为所有利益相关者带来更好结果正成为竞争优势[35] 业务合并机会与限制 - 公司识别收购目标的过程将利用发起人、管理团队的行业经验、交易采购能力和广泛人脉，预计会有多种业务合并机会[61] - 公司不禁止与发起人、高管或董事关联的业务进行初始业务合并，若进行此类合并，需获得独立投资银行或会计公司的公平性意见[64] - 公司管理层在识别和选择目标业务方面有很大灵活性，但不能与空白支票公司或类似名义运营公司进行初始业务合并[68] 费用与资金责任 - 公司此次发行和私募所得净收益1.16725亿美元存入信托账户，承销商有权获得IPO总收益3.5%（即402.5万美元）的递延费用[53] - 若发起人选择延长并存款，将获得无息无担保本票，若无法完成业务合并，除非信托账户外有资金，否则本票不予偿还，可在合并完成时转换为额外私募单位[55] - 若无法在延长期内完成业务合并，公司将在10个工作日内赎回100%已发行公众股份，按比例分配信托账户资金，包括利息[56] - 若发起人选择延长完成业务合并的时间并向信托账户存入资金，将获得无息无担保本票，本票可在业务合并完成时支付或转换为额外配售单位[107] - 发起人、董事和管理层放弃创始人股份在未完成初始业务合并时的清算分配权，但购买的公众股份除外[110] - 公司预计清算费用和债权人付款将由信托账户外资金和信托账户利息最多10万美元支付[112] - 若用尽本次发售和配售认股权证净收益（信托账户存款除外），股东解散时每股赎回金额约为10.15美元[113] - 公司将努力让供应商、服务提供商等签署放弃信托账户资金权益的协议，但承销商不会签署，且无法保证未来这些实体放弃索赔[115][116] - 若第三方索赔使信托账户资金低于每股10.15美元或清算时实际每股金额，发起人将承担责任，但对已签署弃权协议的第三方索赔及承销商相关索赔不承担责任[116][123] - 公司清算费用目前估计不超过约25,000美元，发行费用估计为425,000美元，费用超支或节约会相应调整信托账户外资金[120] - 若公司破产或清算，信托账户资金可能受破产法影响，股东分配可能被视为“优惠转让”或“欺诈性转让”，董事会可能面临索赔[125] 公司运营与人员情况 - 公司目前有两名高管，不打算在完成首次业务合并前雇佣全职员工，高管投入时间根据业务进展而定[129] 内部控制与报告要求 - 公司将在2022年12月31日财年评估内部控制程序，若被视为大型加速申报公司或加速申报公司且不再符合新兴成长公司条件，内部控制程序需接受审计[132] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，包括无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404条审计师认证要求等[133] - 公司将保持新兴成长公司身份至以下较早时间：完成本次发行后第五个周年的财年最后一天；年总营收至少达10.7亿美元；被视为大型加速申报公司（非关联方持有的A类普通股市值于前一年6月30日等于或超过7亿美元）；或在前三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务证券[135] - 公司管理层评估认为截至报告期末，公司的披露控制和程序有效[193] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[196] 股权登记情况 - 2022年3月31日，公司单位有两名登记持有人，A类普通股有一名登记持有人，认股权证有一名登记持有人[146] 财务数据 - 2021年8月6日（成立）至12月31日，公司净亏损30.7949万美元，由组建成本和其他专业费用构成[162] - 截至2021年12月31日，公司现金为71.5727万美元[163] 流动性需求与贷款情况 - 公司预计首次公开募股后18个月内主要流动性需求包括约28.7万美元业务合并相关费用、6万美元监管报告法律和会计费用、18万美元办公场地等费用、25.3万美元董事和高管责任保险费以及约2万美元营运资金[171] - 公司发起人或其关联方等可能向公司提供不超过150万美元的无息贷款，部分贷款可在初始业务合并完成时按10美元/单位转换为单位[170] - 截至2021年12月31日，公司根据与发起人签订的本票借款88,542美元[177] - 为进行首次业务合并，发起人或其关联方等可能向公司提供贷款，最高1,500,000美元的贷款可按贷款人选择，以每股10.00美元的价格转换为单位[178] - 发起人于2021年8月6日同意根据本票向公司提供最高300,000美元的贷款，用于首次公开募股的部分费用，贷款无利息、无担保，到期日为2021年12月31日或首次公开募股结束较早者[177] 股份与单位相关 - 2021年8月16日，公司发起人以25,000美元的总价购买2,875,000股创始人股份，约每股0.009美元[174] - 发起人同意在此次发行结束时，若超额配售选择权全部行使，将购买528,075个私募配售单位，每个单位含一股A类普通股和一份认股权证，每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股A类普通股[179] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，若超额配售选择权全部行使，总计4,025,000美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[182] - 公司章程规定，目前不会赎回公众股份，以免导致公司有形净资产（股东权益）低于5,001,000美元，且按规定将可赎回A类普通股分类为临时权益，按每股10.15美元调整账面价值[184] - 发起人于2021年9月7日根据证券转让协议，以原始购买价格向首席财务官和三名独立董事转让12,500股创始人股份[176] 董事会与高管设置 - 此次发行完成后公司将有五名董事，董事会分为三类，每年仅选举一类董事，每类董事任期三年（除首次股东大会前任命的董事）[209] - 第一类董事（Kwang Fock Chong和Doris Wong Sing Ee）任期在首次股东大会到期，第二类董事（Li Sin Tan）任期在第二次股东大会到期，第三类董事（Swee Guan Hoo和Kok Seong Wong）任期在第三次股东大会到期[211] - 完成首次业务合并前，董事会空缺可由多数创始人股份持有人选定的提名人填补，多数创始人股份持有人可因任何原因罢免董事会成员[212] - 完成首次业务合并后，只要保荐人持有注册权协议涵盖的证券，就有权提名人员参选董事会[212] - 公司高管由董事会任命，任期由董事会决定，而非特定任期[213] - 公司章程规定公司高管可包括一名或多名董事会主席、首席执行官、总裁、首席财务官等[213]

财务数据关键指标变化 - 2021年8月6日至9月30日净亏损11,579美元，为组建成本[103] - 截至2021年9月30日，资产负债表现金为0，营运资金赤字143,988美元[107] - 公司自成立至2021年9月30日未开展运营和产生收入，预计业务合并后产生运营收入和非运营利息收入[101] 首次公开募股相关数据 - 2021年11月16日完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本6,738,148美元，其中4,025,000美元为递延承销佣金[104] - 首次公开募股同时完成私募，向赞助商发售475,575单位，每单位10美元，总收益4,755,750美元[105] - 2021年11月18日，承销商行使超额配售权，购买150万单位，每单位10美元，额外收益1500万美元；赞助商额外购买52,500单位[106] - 承销商现金承销费为公开募股总收益的2%，即230万美元；递延承销佣金为4,025,000美元，占公开募股总收益的3.5% [114] 业务合并相关安排 - 为完成业务合并，赞助商等可能提供最高150万美元营运资金贷款，可转换为额外配售单位[108] - 若无法在12个月内完成业务合并，公司可最多两次延长3个月，每次需赞助商存入100万美元（行使超额配售权则为115万美元）[110] 公司其他财务安排 - 公司无表外融资安排、特殊目的实体、债务担保等，无长期债务和租赁义务，可能每月向赞助商报销最多10,000美元办公等费用[111][112][113]