贷款组合和资产负债表风险 - 公司的贷款组合中有相当大一部分是以房地产作为抵押物的[66] - 公司的资产和负债主要是货币性质的，因此受到利率变动的重大风险影响[68] - 利率上升可能会对公司的业务产生负面影响，包括减少客户借款金额或影响客户偿还贷款的能力[69] - 如果借款人偿还贷款的能力受到增加的利息支付义务的影响，我们的不良资产水平将增加，对运营结果产生不利影响[70] 投资证券风险 - 对投资证券的减值评估涉及主观判断，可能对我们的运营结果和财务状况产生重大影响[71] - 投资证券的账面价值可能需要在未来进行减值，这可能对我们的运营结果和财务状况产生重大不利影响[72] 宏观经济和政策风险 - 随着通胀迹象增多，美联储迅速提高了利率，这可能对公司业务产生负面影响[68] - 美国政府和其他政府对发展中情况的应对行动或实施新的财政或贸易政策可能导致货币波动、汇率控制、市场混乱等不可预见的经济影响，对我们的运营结果和盈利能力产生不利影响[73] 监管和竞争风险 - 公司受到各个联邦和州政府实体的监管，监管规定的变化可能对我们的业务活动产生不利影响[74] - 非银行竞争对手拥有更广泛的地理市场和更大的资源和贷款限额[75] 技术和人才风险 - 公司信息系统可能会遭遇中断或安全漏洞[76] - 公司可能无法吸引和留住优秀人才[79] 其他风险 - 公司面临欺诈风险，可能导致意外贷款损失[78] - 公司可能会遭受商誉减值[82]

公司背景 - The First Bancshares, Inc.是The First Bank的控股公司，股票代码为NASDAQ: FBMS[1] - 公司总部位于密西西比州哈蒂斯堡，成立于1996年，业务遍布密西西比州、路易斯安那州、阿拉巴马州、佛罗里达州和乔治亚州[2] 参会信息 - 公司将参加Janney CEO Forum，并在会议期间与某些银行股分析师和投资者进行一对一会议[1]

财务数据和关键指标变化 - 2023年第四季度运营收益低于第三季度，核心利润率压缩约13个基点，降至3.14% [2][26] - 报告收益为1100万美元，即每股0.35美元，较上一季度下降1330万美元；运营收益为1870万美元，即每股0.59美元，较上一季度下降约530万美元 [11][12] - 利息收入本季度增加300万美元，利息支出增加610万美元，非利息收入基本持平，下降100万美元 [13] - 费用较上一季度增加180万美元，达到4400万美元，主要是由于工资费用和一次性休假费用 [24] - 2023年全年，运营收入增长41.6%，达到9600万美元，资产回报率为1.22%，有形普通股权益回报率为17.5% [29] - 有形账面价值全年增长7%，达到每股19.35美元，股息增加21%，从每股0.74美元增至0.90美元 [29] - 生息资产收益率本季度增加15个基点，利率负债利率增加42个基点，存款成本增加33个基点，利息存款成本增加42个基点至218个基点，beta值从31%升至38% [34] - 全年资产增长15亿美元，达到80亿美元，存款成本平均为109个基点，净息差同比增加40个基点 [37] - 2024年，债券投资组合将产生约2.05亿美元现金流，资本比率与上一季度基本一致，平均资产运营回报率为95个基点，效率比率为62个基点 [38] 各条业务线数据和关键指标变化 - 贷款业务：第四季度净贷款增长8000万美元，年化增长率为6.3%，与第三季度持平；全年贷款（不包括收购）增长6.3%，即2.37亿美元 [2][32] - 存款业务：第四季度存款基本持平，剔除公共资金后，存款流出较上一季度减少，非利息存款组合占总存款的比例从30%降至29% [11][31] - 债券业务：本季度进行了债券重组，出售1.23亿美元债券，亏损970万美元，将9200万美元重新投资，预计收益率为5.33%，偿还3000万美元银行定期融资计划，预计净利息收入增加470万美元，利润率提高8个基点 [35] 各个市场数据和关键指标变化 - 路易斯安那州市场：第四季度净贷款增长约3800万美元 [40] - 坦帕和私人银行市场：表现出色 [40] - 遗产遗留市场：现金价值贷款计划在第四季度有显著增长 [40] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司在2023年进行了债券重组，以提高投资组合收益率和每股收益 [28] - 公司在第四季度开展了存款收集活动，以支持贷款增长和阻止存款流出，活动结束后，预计第一季度仍会有一定的利润率压缩，但希望在第二季度实现稳定 [2][26] - 行业竞争方面，存款市场竞争激烈，一些银行仍在推出高利率的定期存款优惠活动 [18][25] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为2023年是表现出色的一年，公司在盈利能力和增长方面取得了良好成绩 [29] - 对于2024年，管理层预计第一季度利润率仍会受到一定压力，但希望在第二季度实现稳定；同时，公司将继续关注市场竞争和存款成本的变化 [26] - 公司对贷款业务的增长持乐观态度，认为2024年开局良好，有足够的未融资承诺支持业务发展 [36][44] 其他重要信息 - 公司在第四季度将HSBI团队迁移至LOS平台，并提高了小企业贷款部门的效率 [41] - 公司在人员招聘方面取得了进展，特别是在北亚特兰大市场和坦帕市场，招聘了有经验的人员 [45] - 公司在商业房地产贷款组合中，继续强调保持平衡，专业办公室贷款的信用质量在全年保持良好 [47] 总结问答环节所有的提问和回答 问题：如果利率下降，利润率将如何反应？ - 公司建模显示，在不考虑利率下降的情况下，2024年利润率可能会扩张约8个基点，且这一扩张预计在下半年实现 [63][66] - 利率下降时，公司在存款方面有更多机会提高利率，而贷款方面由于固定利率性质，利率下降可能会受到一定压力，因此可能会有更多的负债机会 [73] 问题：2024年固定利率贷款的重定价情况如何？ - 过去几个季度，固定利率贷款的续期利率在5% - 5.5%之间，目前这些贷款的重定价利率在8%以上 [8] - 2024年仍有足够的固定利率贷款重定价动力，有助于在利率上升时维持利润率 [77][78] 问题：债券重组对第一季度利润率的影响是否已包含在评论中？ - 是的，债券重组预计每年带来8个基点的利润率提升，其中第一季度预计为2个基点 [81] 问题：新招聘的人员是替换还是新增？ - 在坦帕，新招聘的人员替换了前市场高管；其他招聘是混合情况，既有替换也有新增，主要是为了填补人员空缺和增强市场竞争力 [86] 问题：在不同市场中，哪些地区的信贷市场较弱？ - 沿海市场的住宅房地产市场（1 - 4家庭类别）可能出现了一定的放缓，特别是在一些旅游相关市场 [89] 问题：存款定价竞争在不同市场的情况如何？ - 竞争在各个市场都很激烈，包括农村市场和城市市场，竞争对手既有小型私人银行，也有大型地区性银行 [94][98][117] 问题：本季度费用较高的原因是什么，2024年的费用展望如何？ - 本季度费用较上一季度增加180万美元，主要是由于工资费用、一次性休假费用、年终应计费用和专业服务费用的增加 [105] - 2024年的费用预计约为每季度4400万美元 [101] 问题：公司的并购前景如何，第四季度费用收入较低的原因是什么？ - 公司计划在上半年专注于内部事务，下半年再考虑潜在的并购机会，目前行业并购活动仍然缓慢 [115] - 第四季度非利息收入较上一季度下降100万美元，主要是由于交换费收入的减少，但与第一和第二季度基本一致，预计2024年仍将保持在每季度1200万美元左右 [109]

公司概况 - TheFirstBancshares,Inc.总部位于密西西比的哈蒂斯堡，是TheFirstBank的母公司[3] 财务指标 - 公司使用了一系列非GAAP财务指标来补充业绩评估，包括稀释每股收益、营业净收入、资产平均回报率等[4] - 公司总资产为$8.0bn，总资产中CET1比率为12.1%[6] - 存款中29%为需求存款，未经保险的存款占总存款的15.9%[7] - 贷款平均额约为$215,000，Q4'23新贷款产值为$307.7 million，混合收益率为8.26%[7] - 资本方面，TCE/TA为7.9%，杠杆率为9.7%，CET1为12.1%，总风险资本为15.0%[7] - 不良资产/总资产本季度为0.25%，不良贷款/总贷款本季度为0.06%[7] - 贷款准备金/贷款保持稳定在1.05%[7] - 净利息差收窄，FTE为3.33%，核心净利息差FTE为3.14%[7] 业务情况 - 公司通过债券重组交易预计将获得NIM增加8 bps，NII增加$4.7 million，EPS增加$0.11的年化影响[9] - 公司贷款和存款在不同州的分布情况[10] - 公司近十三年来的盈利表现和每股收益情况[12] - 公司净利息收入的历史变化情况[13] - 公司季度收益率和成本分析[14] 存款情况 - 存款组合总额为65亿美元，其中大额定期存款占4%[19] - 未保险存款占总存款的15.9%，其中零售定期存款占13%[19] - 平均存款规模约为23,000美元，总存款账户约为217,000个[19] - 商业账户约为35,000个，个人账户约为182,000个[19] 贷款情况 - 平均贷款规模（不包括PPP）约为215,000美元，前20笔贷款占总贷款的7%[21] - 专业办公空间占总贷款的9.4%，次级办公贷款占总办公贷款的4.2%[23] - 2023年第四季度，公司的C&D贷款集中度和CRE贷款集中度均呈现增长趋势[24] 资本和流动性 - 公司的资本和流动性状况良好，TCE/TA比例在过去几年中保持在7.2%至9.7%之间[28] - 在包括未实现损失的情况下，公司的TCE/TA比例为6.6%，杠杆比率为6.9%，CET1比率为8.3%，总风险加权资本比率为11.3%[29] 公司财务表现 - 2023年12月31日，公司总资产达到了7999亿美元，较2020年的5153亿美元增长了55%[34] - 2023年12月31日，公司的总贷款达到5173亿美元，较2020年的3124亿美元增长了65%[34] - 2023年12月31日，公司的利息收入为340.9亿美元，较2020年的179.3亿美元增长了90%[34] - 2023年12月31日，公司的净利润为75.5亿美元，较2020年的52.5亿美元增长了44%[34]

净利润相关指标变化 - 2023年第三季度归属于普通股股东的净利润为2440万美元，较2022年第三季度的1400万美元增加1030万美元，增幅73.5%[162] - 剔除一次性项目后，2023年第三季度归属于普通股股东的运营净收益（非GAAP）为2400万美元，较2022年同期的1960万美元增加440万美元，增幅22.4%[163] - 2023年前九个月归属于普通股股东的净利润为6440万美元，较2022年同期的4660万美元增加1780万美元，增幅38.1%[171] - 2023年第三季度，公司运营净利润为2404.7万美元，2022年同期为1964.3万美元；2023年前九个月为7800.7万美元，2022年同期为5112.3万美元 [268] 净利息收入相关指标变化 - 2023年第三季度净利息收入为6070万美元，较2022年第三季度增加1160万美元，增幅23.5%；完全税收等效（FTE）净利息收入（非GAAP）分别为6170万美元和5010万美元[165] - 2023年第三季度净利息收入较2022年同期增加1160万美元，增幅23.5%[179] - 2023年前九个月净利息收入为1.917亿美元，较2022年同期增加6180万美元[172] - 2023年第三季度，公司完全税等效净利息收入为6169.6万美元，2022年同期为5012.2万美元；2023年前九个月为1.94648亿美元，2022年同期为1.32622亿美元 [270] 净利息收益率相关指标变化 - 2023年第三季度净利息收益率为3.47%，2022年同期为3.43%；剔除购买会计调整后，核心净利息收益率（非GAAP）较上年同期下降16个基点[166] - 2023年第三季度净利息收益率为3.47%，2022年同期为3.43%[182] - 2023年前三季度净利息收益率为3.62%，2022年同期为3.06%[185] 非利息收入相关指标变化 - 2023年第三季度非利息收入较2022年第三季度增加1030万美元，归因于存款账户服务费和交换费收入增加340万美元以及美国财政部620万美元的奖励[167] - 2023年第三季度，非利息收入为1932.4万美元，2022年同期非利息收入为902.2万美元；2023年前三季度，非利息收入为4435.9万美元，2022年同期非利息收入为2884.3万美元[188][189] 非利息支出相关指标变化 - 2023年第三季度非利息支出为4770万美元，较2022年第三季度增加1180万美元，增幅32.9%[168] - 2023年第三季度，非利息支出为4772.4万美元，2022年同期非利息支出为3590.3万美元；2023年前三季度，非利息支出为1.40293亿美元，2022年同期非利息支出为9544.8万美元[188][189] 投资证券相关指标变化 - 截至2023年9月30日，投资证券总额为18.36亿美元，占总资产的23.3%；2022年9月30日为20.04亿美元，占比31.0%[169] - 截至2023年9月30日，除其他证券外的证券总额为18亿美元，占总资产的22.8%，而2022年12月31日为19.49亿美元，占比30.2%[196] - 截至2023年9月30日，公司投资组合降至18.36亿美元，较2022年12月31日减少1.462亿美元，降幅7.4%[197] - 2023年第三季度和前九个月的投资证券利息收入（完全税收等效）分别为1160.6万美元和3612.4万美元，2022年同期分别为1257.2万美元和3405.9万美元；投资证券收益率（完全税收等效）分别为2.47%和2.47%，2022年同期分别为2.40%和2.23%[274] 总资产及贷款相关指标变化 - 截至2023年9月30日，The First总资产为78.75亿美元，较2022年12月31日的64.62亿美元增加14.13亿美元；贷款增加13.17亿美元至50.96亿美元，增幅34.9%[176] - 截至2023年9月30日，PPP贷款总额为45万美元，较去年同期减少590万美元，降幅92.9%[179] - 2023年第三季度末，总生息资产平均余额为70.01048亿美元，利息收入为8667.3万美元，收益率4.95%；2022年同期平均余额为57.27211亿美元，利息收入为5484.8万美元，收益率3.83%[182] - 2023年前三季度末，总生息资产平均余额为70.56606亿美元，利息收入为2.55201亿美元，收益率4.82%；2022年同期平均余额为56.5543亿美元，利息收入为1.45197亿美元，收益率3.42%[185] - 截至2023年9月30日，待售贷款总额为600万美元，而2022年12月31日为440万美元[199] - 截至2023年9月30日，投资贷款净额为50.36亿美元，较2022年12月31日增加13.01亿美元，增幅34.8%[200] - 截至2023年9月30日，薪资保护计划贷款为45万美元，较2022年12月31日减少26万美元，降幅36.6%[200] - 截至2023年9月30日，非应计贷款总额为1740万美元，较2022年12月31日增加480万美元[205] - 截至2023年9月30日，其他房地产拥有量为490万美元，较2022年12月31日增加8.8万美元[206] - 截至2023年9月30日，不良资产总额为2230万美元，较2022年12月31日增加490万美元[209] - 2023年9月30日总贷款为50.90亿美元，较2022年9月30日的37.19亿美元增加13.70亿美元，增幅36.8%[214] 所得税拨备相关指标变化 - 2023年第三季度，公司所得税拨备为690万美元，占税前收益的22.2%；2022年同期为390万美元，占比21.8%[192] - 截至2023年9月30日的前九个月，所得税拨备为1810万美元，占税前收益的21.9%；2022年同期为1180万美元，占比20.1%[192] 信用损失相关指标变化 - 2023年第三季度年化净冲销（回收）与总贷款的比率为0.004%，与2022年第四季度持平[209] - 2023年第三季度信用损失拨备为100万美元，前九个月为1250万美元；2022年同期分别为430万美元和480万美元[214] - 截至2023年9月30日，信贷损失准备金为5360万美元，占投资贷款的1.05%，较2022年12月31日增加1460万美元，增幅37.6%[212] 其他资产相关指标变化 - 2023年9月30日非利息现金及银行存款余额为1.219亿美元，2022年12月31日为6720万美元[219] - 2023年9月30日其他证券增至3590万美元，较2022年12月31日增加190万美元[220] - 2023年前九个月净房产和设备增加3220万美元，增幅22.4%，主要因收购HSBI增加约3580万美元[220] 信贷承诺及额度相关指标变化 - 2023年9月30日未使用信贷承诺为9.874亿美元，占总贷款19.4%；2022年12月31日为7.061亿美元，占比18.7%[223] - 2023年9月30日FHLB提供的信用证额度为2.55亿美元[224] - 2023年9月30日FHLB信贷额度净可用额为20.85亿美元[227] 流动性相关指标变化 - 2023年9月30日公司流动性比率为15.8%，高于内部政策最低要求10%[229] - 2023年9月30日现金及现金等价物为1.976亿美元，一年内到期或重新定价的贷款和投资证券约为13.97亿美元[230] 存款相关指标变化 - 截至2023年9月30日，平均存款从2022年12月31日的54.28亿美元增至65.93亿美元，增加11.65亿美元，增幅21.5%[233] - 2023年9月30日，计息存款和总存款的平均成本分别为1.37%和0.94%，而2022年12月31日为0.37%和0.26%[234] - 2023年9月30日，公司估计未保险存款为21.41亿美元，占总存款的33.0%；2022年12月31日为20.76亿美元，占比37.8%[235] - 2023年前九个月，无息存款负债增加3.375亿美元，增幅20.7%；截至2023年9月30日，次级债券净额减少1670万美元至1.283亿美元[237] 负债相关指标变化 - 截至2023年9月30日，银行BTFP未偿债务为2.8亿美元，质押证券公允价值为2.884亿美元，票面价值为3.192亿美元，利率在4.69% - 4.82%之间[239] - 截至2023年9月30日，经营租赁负债从2022年12月31日的780万美元降至660万美元，减少120万美元，降幅15.5%；融资租赁负债减少13.4万美元，降幅7.0%至180万美元[240] - 2023年前九个月，其他负债增加3260万美元，增幅91.0%；截至2023年9月30日，应计利息增加1050万美元，增幅315.2%至1380万美元[241] 股东权益相关指标变化 - 截至2023年9月30日，公司股东权益从2022年底的6.467亿美元增至8.972亿美元，增加2.506亿美元，增幅38.7%[243] 股票回购计划 - 2023年2月28日，公司宣布2023年股票回购计划，可在年内回购至多5000万美元的已发行和流通普通股[247] 资本比率情况 - 截至2023年9月30日，银行和公司的资本比率远高于“资本充足”门槛，公司认为两者均满足所有资本充足要求[250][253] 次级债券及票据情况 - 2007年7月27日，公司向The First Bancshares Statutory Trust 3发行620万美元浮动利率次级递延利息债券，该信托向投资者发行600万美元信托优先股，利率为三个月期SOFR加1.40%加0.026161% [256][257] - 2018年，因收购FMB Banking Corporation，公司承接其向FMB Capital Trust 1发行的610万美元浮动利率次级债券的义务，该信托向投资者发行600万美元信托优先股，利率为三个月期SOFR加2.85%加0.026161% [258] - 2023年1月1日，因收购HSBI，公司承接其向Liberty Shares Statutory Trust II发行的1030万美元次级债券的义务，该信托向投资者发行1000万美元优先股，利率为三个月期SOFR加1.48%加0.026161% [259] - 2018年4月30日，公司发行2400万美元2028年到期、利率5.875%的固定 - 浮动利率次级票据和4200万美元2033年到期、利率6.40%的固定 - 浮动利率次级票据，2023年5月赎回全部2400万美元2028年到期票据 [261] - 2020年9月25日，公司向合格机构买家发行6500万美元2030年到期、利率4.25%的固定 - 浮动利率次级票据 [263] - 2023年9月30日，公司次级债务净额为1.283亿美元，较2022年12月31日的1.45亿美元减少，主要因赎回2400万美元2028年到期票据和偿还200万美元2030年到期票据，同时收购HSBI新增900万美元次级债务 [265] 非GAAP财务指标使用情况 - 公司使用非GAAP财务指标补充评估业绩，税等效调整假设税率为25.3% [266] 摊薄运营每股收益情况 - 2023年第三季度，公司摊薄运营每股收益为0.76美元，2022年同期为0.85美元；2023年前九个月为2.47美元，2022年同期为2.38美元 [269] 税前预拨备运营收益情况 - 2023年第三季度和前九个月的税前预拨备运营收益分别为3188.5万美元和1.03201亿美元，2022年同期分别为2590.7万美元和6600万美元[271] 总利息收入及平均盈利资产收益率情况 - 2023年第三季度和前九个月的总利息收入（完全税收等效）分别为8667.3万美元和2.55201亿美元，2022年同期分别为5484.8万美元和1.45197亿美元；平均盈利资产收益率（完全税收等效）分别为4.95%和4.82%，2022年同期分别为3.83%和3.42%[272] 利率风险相关指标变化 - 截至2023年9月30日，利率上升400个基点时，净利息收入风险为 - 5.9%，政策限制为 - 20.0%；市场

The First Bancshares, Inc. (NASDAQ:FBMS) Q3 2023 Earnings Conference Call October 26, 2023 10:00 AM ET Company Participants Hoppy Cole – Chief Executive Officer Dee Dee Lowery – Chief Financial Officer George Noonan – Chief Credit Officer J.J. Fletcher – Chief Lending Officer Conference Call Participants Will Jones – KBW Kevin Fitzsimmons – D.A. Davidson Brett Rabatin – Hovde Group Matt Olney – Stephens Hoppy Cole [Call Starts Abruptly] I'll give a few high level highlights of the quarter and then turn it o ...

净利润相关指标变化 - 2023年第二季度归属于普通股股东的净利润为2380万美元，较去年同期的1580万美元增加800万美元，增幅50.9% [162] - 2023年前六个月归属于普通股股东的净利润为4010万美元，较2022年同期的3260万美元增加750万美元，增幅22.9% [172] - 2023年上半年The First净收入为4670万美元，2022年同期为3550万美元[180] - 2023年第二季度，公司经营净利润为2684.3万美元，2022年同期为1650万美元；2023年上半年为5396万美元，2022年同期为3148万美元 [266] 运营净收益相关指标变化 - 2023年第二季度运营净收益为2680万美元，较2022年同期的1650万美元增加1030万美元，增幅62.7% [163] - 2023年前六个月运营净收益为5400万美元，较2022年同期的3150万美元增加2250万美元，增幅71.3% [173] 净利息收入相关指标变化 - 2023年第二季度净利息收入为6600万美元，较2022年同期的4210万美元增加2390万美元，增幅56.8% [164] - 2023年上半年净利息收入为1.31亿美元，较2022年同期的8070万美元增加5020万美元，增幅62.2%[175] - 2023年第一季度净利息收入较2022年同期增加2390万美元，增幅56.8%[182] - 2023年第二季度，公司完全税收等效净利息收入为6702.8万美元，2022年同期为4304.2万美元；2023年上半年为1.32952亿美元，2022年同期为8250.1万美元 [268] 净利息收益率相关指标变化 - 2023年第二季度净利息收益率为3.76%，2022年同期为3.02% [165] - 2023年第二季度，公司完全税收等效净利息收益率为3.82%，2022年同期为3.09%；2023年上半年为3.75%，2022年同期为2.94% [268] 非利息收入相关指标变化 - 2023年第二季度非利息收入为1240万美元，较2022年同期的870万美元增加370万美元，增幅43.4% [166] - 2023年上半年非利息收入为2500万美元，较2022年同期的1980万美元增加520万美元，增幅26.3%[176] - 2023年上半年非利息收入为2503.5万美元，2022年同期为1982.1万美元[191] 税前、拨备前运营收益相关指标变化 - 2023年第二季度税前、拨备前运营收益为3570万美元，较2022年同期的2080万美元增加71.3% [167] - 2023年第二季度税前、拨备前运营收益为3565.5万美元，2022年同期为2081.1万美元；2023年上半年为7131.6万美元，2022年同期为4009.4万美元[269] 非利息支出相关指标变化 - 2023年第二季度非利息支出为4690万美元，较2022年同期增加1590万美元，增幅51.5% [168] - 2023年上半年非利息支出为9260万美元，较2022年同期增加3300万美元，增幅55.5%[178] - 2023年上半年非利息支出为9256.9万美元，2022年同期为5954.5万美元[191] 投资证券相关指标变化 - 截至2023年6月30日，投资证券总额为18.98亿美元，占总资产的24.1%，2022年同期为21.05亿美元，占比34.9% [169] - 截至2023年6月30日，除其他证券外的证券总额为18.63亿美元，占总资产的23.7%，2022年12月31日为19.49亿美元，占比30.2%[198] - 截至2023年6月30日，投资组合降至18.98亿美元，较2022年12月31日减少8420万美元，降幅4.2%[199] 公司主要资产相关指标变化 - 2023年6月30日，公司主要资产The First总资产为78.52亿美元，较2022年12月31日的64.62亿美元增加13.9亿美元[179] 贷款相关指标变化 - 2023年前六个月贷款（包括待售贷款）增加12.39亿美元至50.18亿美元，增幅32.8%[179] - 截至2023年6月30日，PPP贷款总额为51.4万美元，较去年同期减少580万美元，降幅91.8%[182] - 截至2023年6月30日，待售贷款为660万美元，2022年12月31日为440万美元；投资贷款净额为49.58亿美元，较2022年12月31日增加12.23亿美元，增幅32.7%[201][202] - 截至2023年6月30日，薪资保护计划贷款为51.4万美元，较2022年12月31日减少19.6万美元，降幅27.6%[202] - 2023年6月30日，贷款损失准备与总贷款比率为1.05%，2022年12月31日为1.03%[211] - 截至2023年6月30日，贷款损失准备为5260万美元，占投资贷款的1.0%，较2022年12月31日增加1370万美元，增幅35.2%[214] - 2023年第二季度年化净冲销（回收）与总贷款比率为0.07%，2022年第四季度为0.004%[211] 存款相关指标变化 - 2023年6月30日存款总额为65.11亿美元，较2022年12月31日的54.94亿美元增加[179] - 截至2023年6月30日，平均存款从2022年12月31日的54.28亿美元增至66.58亿美元，增加12.30亿美元，增幅22.7%；计息存款和总存款平均成本分别从0.37%和0.26%增至1.18%和0.81%[233] - 2023年6月30日，公司估计未保险存款为22.00亿美元，占总存款33.9%，2022年12月31日为20.76亿美元，占比37.8%[234] - 2023年前六个月，无息存款负债增加4.565亿美元，增幅28.0%[236] 所得税拨备相关指标变化 - 2023年第二季度所得税拨备为650万美元，占税前收益的21.5%，2022年同期为350万美元，占比18.0%；2023年上半年所得税拨备为1110万美元，占税前收益的21.7%，2022年同期为780万美元，占比19.4%[194] 不良资产相关指标变化 - 截至2023年6月30日，不良资产总额为2160万美元，较2022年12月31日增加420万美元[211] 信用损失准备相关指标变化 - 2023年第二季度和上半年，公司分别计提信用损失准备100万美元和1150万美元，2022年同期均为45万美元，增长与收购HSBI有关[216] - 2023年上半年信贷损失拨备为1230万美元，2022年同期为60万美元[177] 非利息现金及银行存款余额相关指标变化 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司非利息现金及银行存款余额分别为1.058亿美元和6720万美元[221] 其他资产相关指标变化 - 2023年6月30日，其他证券总额增至3570万美元，较2022年12月31日增加180万美元；净房产和设备增至1.785亿美元，增加3500万美元，增幅24.4%；银行持有的人寿保险增至1.327亿美元，增加3720万美元[222] - 2023年6月30日，商誉增至2.725亿美元，较2022年12月31日增加9230万美元；其他无形资产增至7360万美元，增加3890万美元[222] - 2023年6月30日，其他房地产拥有量增至560万美元，较2022年12月31日增加75.6万美元，增幅15.6%[223] 未使用信贷承诺相关指标变化 - 2023年6月30日和2022年12月31日，未使用的信贷承诺分别为11.22亿美元和7.061亿美元，分别占总贷款的22.4%和18.7%[224] 联邦住房贷款银行相关指标变化 - 2023年6月30日，公司使用了联邦住房贷款银行（FHLB）开具的2550万美元信用证[225] - 2023年6月30日，FHLB信贷额度净可用总额为20.66亿美元；未质押债务证券和超额质押证券市值为9.092亿美元，2022年12月31日为10.66亿美元[228] 流动性比率相关指标变化 - 2023年6月30日，公司流动性比率为16.7%，高于内部政策最低要求10%；其他流动性比率均符合政策要求[229] 现金及等价物、贷款和投资证券相关指标变化 - 2023年6月30日，现金及现金等价物为1.941亿美元；一年内到期或重新定价的贷款和投资证券约为13.84亿美元；未来三个月内可能发放的贷款承诺约为11.22亿美元[230] 次级债券净额相关指标变化 - 截至2023年6月30日，次级债券净额减少1680万美元至1.282亿美元[236] - 2023年6月30日，公司次级债务净额为1.282亿美元，较2022年12月31日的1.45亿美元减少，主要因赎回2400万美元2028年到期票据和偿还200万美元2030年到期票据，收购HSBI新增900万美元次级债务 [263] 银行BTFP相关指标变化 - 2023年6月30日，银行BTFP未偿债务为2.80亿美元，质押证券公允价值2.937亿美元，FHLB信用证2.50亿美元；借款利率4.69% - 4.82%[239] 租赁负债相关指标变化 - 截至2023年6月30日，经营租赁负债从780万美元降至640万美元，减少150万美元，降幅18.7%；融资租赁负债从190万美元降至180万美元，减少8.9万美元，降幅4.6%[240] 其他负债相关指标变化 - 2023年前六个月，其他负债增加1820万美元，增幅50.9%；截至2023年6月30日，应付利息从330万美元增至800万美元，增加460万美元，增幅139.7%[241] 股东权益相关指标变化 - 2023年6月30日，公司股东权益从2022年底的6.467亿美元增至8.994亿美元，增加2.528亿美元，增幅39.1%[242] 股票回购计划相关指标变化 - 2023年2月28日，公司宣布2023年股票回购计划，可回购最多5000万美元已发行和流通普通股，有效期至2023年12月31日[247] 资本比率相关指标变化 - 2023年6月30日，第一银行普通股一级资本比率为13.2%，一级资本比率为13.2%，总资本比率为14.1%，一级杠杆比率为10.3%；第一银行股份公司普通股一级资本比率为11.5%，一级资本比率为11.9%，总资本比率为14.5%，一级杠杆比率为9.3%[249] 合并总股本相关指标变化 - 2023年6月30日，合并总股本为8.994亿美元，约占总资产11.4%，公司资本充足，满足监管机构最低资本要求[254] 次级债券及信托优先股相关指标变化 - 2007年7月27日，公司向The First Bancshares Statutory Trust 3发行620万美元浮动利率次级递延利息债券，该信托向投资者发行600万美元信托优先股，利率为三个月期SOFR加1.40%加0.026161% [256] - 2018年，因收购FMB Banking Corporation，公司承接其向FMB Capital Trust 1发行的610万美元浮动利率次级债券的义务，该信托向投资者发行600万美元信托优先股，利率为三个月期SOFR加2.85%加0.026161% [257] - 2023年1月1日，因收购HSBI，公司承接其向Liberty Shares Statutory Trust II发行的1030万美元次级债券的义务，该信托向投资者发行1000万美元优先股，利率为三个月期SOFR加1.48%加0.026161% [258] 次级票据相关指标变化 - 2018年4月30日，公司签订两份次级票据购买协议，发行2400万美元2028年到期的5.875%固定 - 浮动利率次级票据和4200万美元2033年到期的6.40%固定 - 浮动利率次级票据，2023年5月赎回2400万美元2028年到期票据 [260] - 2020年9月25日，公司向合格机构买家发行6500万美元2030年到期的4.25%固定 - 浮动利率次级票据 [262] 摊薄经营每股收益相关指标变化 - 2023年第二季度，公司摊薄经营每股收益为0.85美元，2022年同期为0.80美元；2023年上半年为1.71美元，2022年同期为1.52美元 [267] 总利息收入及平均盈利资产收益率相关指标变化 - 2023年第二季度总利息收入（完全税收等效）为8719.2万美元，2022年同期为4678.8万美元；2023年上半年为16852.8万美元，2022年同期为9034.9万美元；平均

总存款相关数据变化 - 2023年第一季度公司总存款较2022年12月31日增加约11.74亿美元，即21.4%，达66.68亿美元[155] - 2023年3月31日公司估计的未保险存款为23.03亿美元，占总存款的34.5%，2022年12月31日为20.76亿美元，占比37.8%[155] - 2023年3月31日，存款总计66.77亿美元，较2022年12月31日的55.11亿美元有所增加[169] - 截至2023年3月31日，平均存款从2022年12月31日的54.28亿美元增至68.16亿美元，增加13.88亿美元，增幅25.6%[221] - 2023年前三个月，无息存款负债增加4.522亿美元，增幅27.7%[223] 资本比率相关数据 - 截至2023年3月31日，公司普通股一级资本比率和总资本比率分别为11.2%和14.7%[155] - 2023年3月31日，第一银行普通股一级资本比率为13.6%，一级资本比率为13.6%，总资本比率为14.5%，一级杠杆比率为10.3%；2022年12月31日对应比率分别为15.6%、15.6%、16.4%、11.1%[233] - 2023年3月31日，第一银行控股公司普通股一级资本比率为11.2%，一级资本比率为11.6%，总资本比率为14.7%，一级杠杆比率为8.8%；2022年12月31日对应比率分别为12.7%、13.0%、16.7%、9.3%[233] 净利润及收益相关数据变化 - 2023年第一季度公司归属于普通股股东的净利润为1630万美元，较去年同期减少55.8万美元，即3.3%[159] - 2023年第一季度公司运营净收益为2710万美元，较2022年第一季度增加1210万美元，即81.0%[160] - 2023年第一季度净利息收入为6490万美元，较2022年同期增加2630万美元，即68.0%[161] - 2023年第一季度非利息收入为1260万美元，较2022年同期增加150万美元，即13.0%[163] - 2023年第一季度税前、拨备前运营收益增至3570万美元，较2022年第一季度增加84.9%[164] - 2023年第一季度，The First净收入为2030万美元，而2022年同期为1710万美元[170] - 2023年前三个月，净利息收入增加2630万美元，增幅68.0%[172] - 2023年第一季度，公司所得税拨备为460万美元，占税前收益的22.0%，2022年同期为440万美元，占比20.6%[183] - 2023年第一季度，公司运营净利润为2711.7万美元，2022年同期为1498万美元[248] - 2023年第一季度，公司摊薄运营每股收益为0.86美元，2022年同期为0.72美元[249] - 2023年第一季度，公司完全税收等效净利息收入为6592.4万美元，2022年同期为3945.9万美元，净利息收益率为3.69%，2022年同期为2.78%[250] - 2023年第一季度，公司税前、拨备前运营收益为3566.1万美元，2022年同期为1928.2万美元[251] - 2023年第一季度，公司完全税收等效总利息收入为8133.6万美元，2022年同期为4356.1万美元，平均盈利资产收益率为4.55%，2022年同期为3.07%[252] - 2023年第一季度，公司完全税收等效投资证券利息收入为1270.4万美元，2022年同期为939.4万美元，投资证券收益率为2.51%，2022年同期为1.98%[253] 投资证券相关数据变化 - 2023年3月31日投资证券总额为19.62亿美元，占总资产的24.5%，2022年3月31日为19.86亿美元，占比27.0%[166] - 截至2023年3月31日，除其他证券外，总证券为19.28亿美元，占总资产的24.0%，2022年12月31日为19.49亿美元，占比30.2%[186] - 截至2023年3月31日，其他证券增加47.9万美元至3440万美元[209] 资产相关数据变化 - 2023年3月31日，公司主要资产The First总资产达80.08亿美元，较2022年12月31日的64.62亿美元增加15.46亿美元[169] - 2023年前三个月，贷款（含待售贷款）增加11.95亿美元至49.74亿美元，增幅31.6%[169] - 2023年3月31日，待售贷款（LHFS）总计410万美元，2022年12月31日为440万美元[189] - 2023年3月31日，投资贷款（LHFI）净额为49.17亿美元，较2022年12月31日的37.35亿美元增加11.82亿美元，增幅31.6%[190] - 截至2023年3月31日，总贷款为49.69776亿美元，较2022年12月31日的37.74157亿美元有所增加；净贷款为49.17326亿美元，2022年12月31日为37.3524亿美元[191] - 2023年3月31日，非应计贷款总计1730万美元，较2022年12月31日增加470万美元；其他房地产拥有量为510万美元，较2022年12月31日增加23.4万美元；不良资产总计2240万美元，较2022年12月31日增加500万美元[194][195][198] - 2023年3月31日，信贷损失准备金（ACL）为5250万美元，占贷款总额的1.1%，较2022年12月31日增加1350万美元，增幅34.8%；2022年12月31日，ACL约为3890万美元，占贷款总额的1.0%[201] - 2023年第一季度，公司记录了1050万美元的信贷损失拨备，2022年同期为0；由于收购HSBI，截至2023年3月31日记录了1020万美元的收购非PCD贷款初始拨备和320万美元的PCD贷款初始准备金[203] - 2023年3月31日，公司记录了50万美元的表外信贷承诺（OBSC）信贷损失拨备，2022年同期为0；OBSC的ACL增加主要由于HSBI收购的未融资承诺首日拨备[206] - 2023年3月31日，非利息现金及银行存款余额为1.066亿美元，2022年12月31日为6720万美元[208] - 净房产和设备增加3490万美元至1.784亿美元，增幅24.3%；银行拥有的人寿保险增加3640万美元至1.319亿美元；商誉增加9160万美元至2.718亿美元；其他无形资产增加4130万美元至7600万美元[209] - 2023年3月31日，经营使用权资产总计650万美元，较2022年12月31日减少120万美元；融资使用权资产总计180万美元，较2022年12月31日减少11.6万美元[209] - 2023年第一季度，年化净冲销（回收）与总贷款的比率为0.01%，2022年第四季度为0.004%[198] - 截至2023年3月31日，管理层认为信贷损失准备金充足，若评估因素变化，可能影响未来信贷损失拨备水平[202] - 2023年3月31日未使用的信贷承诺总额为6.766亿美元，占总贷款的13.6%；2022年12月31日为7.061亿美元，占比18.7%[212] - 2023年3月31日未提取的备用信用证总额为1820万美元，2022年12月31日为1420万美元[212] - 截至2023年3月31日，公司使用了联邦住房贷款银行（FHLB）为其开具的2.55亿美元信用证[213] - 2023年3月31日，FHLB信贷额度的净可用额度为16.35亿美元[216] - 2023年3月31日，未质押债务证券加上超过当前质押要求的质押证券市值为9.036亿美元，2022年12月31日为10.66亿美元[216] - 2023年3月31日公司流动性比率为19.5%，内部流动性政策最低要求为10%[217] - 2023年3月31日，经营租赁负债从2022年12月31日的780万美元降至660万美元，减少120万美元，降幅15.2%[224] - 2023年前三个月，股东权益从2022年底的6.467亿美元增至8.964亿美元，增加2.498亿美元，增幅38.6%[227] - 截至2023年3月31日，公司总合并权益资本为8.964亿美元，约占总资产的11.2%[237] - 2023年3月31日，公司次级债务净额为1.541亿美元，2022年12月31日为1.45亿美元[245] PPP贷款相关数据变化 - 截至2023年3月31日，PPP贷款总计56.8万美元，较去年同期减少1880万美元，降幅97.1%[172] 利率风险相关数据及政策 - 公司市场风险主要为利率风险，已建立政策和程序监控并限制收益和资产负债表对利率变化的风险敞口[254] - 公司每月用建模软件进行收益模拟，计算不同利率情景下投资组合股权的市场价值[255] - 截至2023年3月31日，利率上调400个基点，净利息收入风险变化为 -0.4%，政策限制为 -20.0%；市场价值股权变化为 -7.4%，政策限制为 -40.0% [256] - 截至2023年3月31日，利率上调200个基点，净利息收入预计增加590万美元，即2.3% [256][257] - 截至2023年3月31日，利率下调200个基点，净利息收入预计减少1490万美元，即 -5.7% [256] - 公司一年期累计GAP比率约为221.0%，属于资产敏感型[258] - 公司进行12个月净利息收入模拟时使用七种标准利率情景[256] - 公司对经济价值进行压力情景模拟，包括更高的贷款提前还款率、不利的存款利率变化等[263] - 截至2023年3月31日，利率上调100个基点，经济价值的股权变化为2.3%，政策限制为 -10.0% [262] - 截至2023年3月31日，利率下调200个基点，经济价值的股权变化为 -8.3%，政策限制为 -20.0% [262] - 利率变化可能使公司资产和负债表现与预期不同，衡量利率风险存在固有局限性[259] - 公司运行压力情景模拟，包括无资产负债表增长、核心存款流失和存款利率不利变动等情况[260] - 公司资产负债表上金融工具的经济价值会随利率情景变化而变动，经济价值权益（EVE）变化是衡量公司长期利率风险敞口的指标[261] - 不同利率情景下经济价值的变化取决于金融工具的特征，固定利率资产和负债价值随利率反向或同向变动[262] - 截至2023年3月31日，利率下降200个基点时，EVE较基准下降134,821千美元，降幅8.3%[262] - 截至2023年3月31日，利率下降100个基点时，EVE较基准下降21,501千美元，降幅1.3%[262] - 截至2023年3月31日，利率上升100个基点时，EVE较基准增加36,779千美元，增幅2.3%[262] - 截至2023年3月31日，利率上升200个基点时，EVE较基准增加7,404千美元，增幅0.5%[262] - 截至2023年3月31日，利率上升300个基点时，EVE较基准下降45,788千美元，降幅2.8%[262] - 截至2023年3月31日，利率上升400个基点时，EVE较基准下降120,816千美元，降幅7.4%[262]

Table of Contents U.S. SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 FORM 10-K x ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2022 OR o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ____ to ____ Commission file no. 000-22507 THE FIRST BANCSHARES, INC. ________________________________________ (Exact name of registrant as specified in its charter) ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为6454848千美元，较2021年12月31日的6077414千美元增长约6.21%[9] - 2022年第三季度，公司总利息收入为53874千美元，较2021年同期的44435千美元增长约21.24%[13] - 2022年前三季度，公司总利息收入为142462千美元，较2021年同期的132860千美元增长约7.22%[13] - 2022年第三季度，公司净利息收入为49148千美元，较2021年同期的40028千美元增长约22.78%[13] - 2022年前三季度，公司净利息收入为129887千美元，较2021年同期的117307千美元增长约10.72%[13] - 2022年第三季度，公司净收入为14043千美元，较2021年同期的16132千美元下降约13%[13] - 2022年前三季度，公司净收入为46624千美元，较2021年同期的48376千美元下降约3.62%[13] - 2022年第三季度，公司基本每股收益为0.61美元，较2021年同期的0.77美元下降约20.78%[13] - 2022年前三季度，公司基本每股收益为2.18美元，较2021年同期的2.30美元下降约5.22%[13] - 2022年第三季度，公司综合收益（亏损）为 - 36593千美元，2021年同期为10667千美元[16] - 截至2022年9月30日的九个月，公司净收入为4662.4万美元，较2021年的4837.6万美元有所下降[23] - 2022年9月30日，公司资产约64.55亿美元，净贷款持有投资36.81亿美元，存款55.51亿美元，股东权益6.215亿美元[32] - 2022年九个月，经营活动提供的净现金为6839.3万美元，投资活动使用的净现金为6.88861亿美元，融资活动使用的净现金为1.35404亿美元[23] - 2022年第三季度和2021年第三季度基本每股收益分别为0.61美元和0.77美元，摊薄后每股收益分别为0.61美元和0.76美元[58] - 2022年前九个月和2021年前九个月基本每股收益分别为2.18美元和2.30美元，摊薄后每股收益分别为2.17美元和2.28美元[59] - 2022年第三季度，公司归属于普通股股东的净利润为1400万美元，较去年同期的1610万美元减少210万美元，降幅12.9%；摊薄后每股收益为0.61美元，去年同期为0.76美元[184] - 2022年第三季度，公司非公认会计准则下的运营净收益为1960万美元，较去年同期的1610万美元增加350万美元，增幅21.9%；摊薄后运营每股收益为0.85美元，去年同期为0.76美元[185][186] - 2022年第三季度，公司净利息收入为4910万美元，较去年同期的4000万美元增加910万美元，增幅22.8%；完全税收等效净利息收入为5010万美元，去年同期为4070万美元[187] - 2022年第三季度，公司完全税收等效净利息收益率为3.50%，去年同期为3.25%；剔除购买会计调整后，净利息收益率较去年同期增加29个基点[187] - 截至2022年9月30日的三个月，公司非利息收入为900万美元，较去年同期的960万美元减少56.4万美元，降幅5.9%，其中抵押贷款收入减少51.1万美元[188] - 2022年第三季度，公司税前、拨备前运营收益为2590万美元，较去年同期的2050万美元增加26.2%[189] - 2022年第三季度非利息支出为3590万美元，较2021年同期增加690万美元，增幅23.6%[190] - 2022年9月30日投资证券总额为20.04亿美元，占总资产31.0%，2021年同期为14.85亿美元，占比27.0%[191] - 2022年前九个月归属于普通股股东的净利润为4660万美元，2021年同期为4840万美元[193] - 2022年前九个月净利息收入增加1260万美元，增幅10.7%，达到1.299亿美元[196] - 2022年前九个月非利息收入为2880万美元，较2021年同期增加100万美元，增幅3.5%[197] - 2022年前九个月信贷损失拨备为490万美元，2021年同期为0[198] - 2022年前九个月非利息支出为9540万美元，较2021年同期增加1170万美元，增幅13.9%[199] - 2022年9月30日公司总资产为64.43亿美元，较2021年12月31日增加3765万美元[200] - 2022年前九个月贷款增加7.544亿美元，达到37.22亿美元，增幅25.4%[200] - 2022年前九个月净利息收入增加910万美元，增幅22.8%[203] 股东权益与普通股相关数据变化 - 2021年1月1日股东权益总额为644,815千美元，普通股数量为21,598,993股[18] - 2021年第一季度净利润为16,644千美元，回购普通股导致股东权益减少5,171千美元[18] - 2021年6月30日股东权益总额为660,052千美元，普通股数量为21,670,330股[18] - 2021年第三季度净利润为16,132千美元，其他综合收益亏损5,465千美元[18] - 2021年9月30日股东权益总额为668,683千美元，普通股数量为21,669,504股[18] - 2022年1月1日股东权益总额为676,172千美元，普通股数量为21,668,644股[20] - 2022年第一季度净利润为16,829千美元，回购普通股导致股东权益减少22,180千美元[20] - 2022年6月30日股东权益总额为560,452千美元，普通股数量为21,778,731股[20] - 2022年第三季度净利润为14,043千美元，其他综合收益亏损50,636千美元[20] - 2022年9月30日股东权益总额为621,471千美元，普通股数量为25,277,727股[20] 公司收购相关情况 - 2022年8月1日，公司完成对Beach Bancorp, Inc.的收购，支付约1.015亿美元，包括3498936股公司普通股和约1000美元现金[41] - 收购Beach Bancorp, Inc.产生约2180万美元商誉和980万美元核心存款无形资产，还产生130万美元信贷损失准备[42] - 2022年9月30日结束的三个月和九个月，与收购Beach Bancorp, Inc.相关的费用分别为230万美元和290万美元[43] - 2021年12月3日公司完成收购7家Cadence银行分行，承担4.102亿美元存款，以公允价值收购4030万美元贷款，支付100万美元存款溢价[48] - 收购产生160万美元廉价购买收益和290万美元核心存款无形资产，还产生37万美元信贷损失准备[49] - 2022年第三季度和前九个月分行收购费用分别为14.2万美元和60.4万美元[50] - 2022年7月27日，公司与HSBI达成合并协议，每股HSBI普通股将转换为0.965股公司普通股，收购价约2.07亿美元；截至2022年9月30日，HSBI资产约17亿美元、贷款约11亿美元、存款约15亿美元[170] 股息支付情况 - 2022年2月25日、5月25日、8月25日和11月25日，公司分别支付每股0.17美元、0.18美元、0.19美元和0.20美元的现金股息[33] 会计准则采用与评估情况 - 2022年，公司采用ASU 2021 - 10，对合并财务报表无重大影响，正在评估ASU 2020 - 04、ASU 2021 - 08和ASU 2022 - 02的影响[34][37][38][39] 银行性质与名称变更情况 - 2022年1月15日，银行从国家银行协会转变为密西西比州特许银行，并更名为The First Bank[31] 特定业务数据（贷款转移、股票授予等） - 截至2022年9月30日，贷款转移到其他房地产为149万美元，发行受限股票授予为13万美元，受限股票股息为17.6万美元[26] 承诺发放贷款与未使用信贷额度情况 - 2022年9月30日和2021年12月31日承诺发放固定利率贷款分别为8506.6万美元和8076万美元，可变利率贷款分别为1111.3万美元和2394.6万美元[62] - 2022年9月30日和2021年12月31日未使用信贷额度分别为2.19118亿美元和3.14864亿美元，备用信用证分别为447万美元和1007.9万美元[62] OBSC风险敞口信贷损失准备情况 - 2022年第三季度和前九个月OBSC风险敞口信贷损失准备分别为0和15万美元，2022年前九个月ACL增加主要因未使用承诺增加[64] 资产评估减值调整情况 - 公司对抵押依赖贷款评估减值时，一般将评估值下调约10%以考虑诉讼和催收成本[71] - 公司对其他房地产拥有资产的评估价通常下调约10%以考虑持有成本[72] 各类资产账面价值与公允价值情况 - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物账面价值和估计公允价值均为163,841千美元[75] - 截至2022年9月30日，贷款净额账面价值为3,681,032千美元，估计公允价值为3,684,489千美元[75] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物账面价值和估计公允价值均为919,713千美元[78] - 截至2021年12月31日，贷款净额账面价值为2,928,811千美元，估计公允价值为2,956,297千美元[78] - 2022年9月30日，可供出售证券合计公允价值为1,379,410千美元，其中Level 1为122,918千美元，Level 2为1,239,502千美元，Level 3为16,990千美元[78] - 2021年12月31日，可供出售证券合计公允价值为1,751,832千美元，其中Level 1为135,158千美元，Level 2为1,596,508千美元，Level 3为20,166千美元[80] - 截至2022年9月30日，利率互换资产和负债的账面价值和估计公允价值均为13,258千美元[75] - 截至2021年12月31日，非利息存款账面价值和估计公允价值为1,550,381千美元，有息存款账面价值为3,676,403千美元，估计公允价值为3,644,418千美元[78] - 截至2022年9月30日，非利息存款账面价值和估计公允价值为1,770,848千美元，有息存款账面价值为3,780,450千美元，估计公允价值为3,614,886千美元[75] - 截至2022年9月30日，银行发行优先股余额为3.2万美元，信托证券余额为22.6万美元，市政证券余额为1695.8万美元[81] - 2022年9月30日，信托优先股证券公允价值为3.2万美元，违约概率范围为5.78% - 6.11%；市政证券公允价值为1695.8万美元，贴现率范围为1.10% - 4.62%[81] - 2022年9月30日，抵押依赖贷款公允价值为663.3万美元，其他房地产公允价值为1032.8万美元；2021年12月31日，抵押依赖贷款公允价值为356.4万美元，其他房地产公允价值为256.5万美元[84] - 2022年9月30日，可供出售证券摊销成本为15962.9万美元，总估计公允价值为13794.1万美元；持有至到期证券摊销成本为5935.53万美元，总估计公允价值为5326.88万美元[86] - 2021年12月31日，可供出售证券摊销成本为17411.53万美元，总估计公允价值为17518.32万美元[88] - 2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售证券未识别出因信用损失因素导致的公允价值下降，未确认信用损失[91] - 2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售证券应计利息应收款分别为620万美元和680万美元[92] - 2022年9月30日，持有至到期证券潜在信用损失敞口为40.2万美元，当前预期信用损失总额 immaterial，未记录准备金[93] - 2022年9月30日和2021年12月31日，持有至到期证券应计利息应收款分别为200万美元和0[99] - 截至2022年9月30日，按信用质量指标汇总，持有至到期债务证券摊销成本中Aaa级为4525.16万美元，Aa1/Aa2/Aa3级为662.6万美元等，总计5935.53万美元[102] - 2022年9月30日，可供出售证券摊销成本为1596290000美元，公允价值为1379410000美元；持有至到期证券摊销成本为593553000美元，公允价值