财务表现 - 2019年第二季度净收入为1.194亿美元，同比增长26.1百万美元，增幅27.9%[144] - 2019年第二季度净利息收入为3.273亿美元，同比增长31.1百万美元，增幅10.5%[144] - 2019年上半年净收入为2.307亿美元，同比增长37.2百万美元，增幅19.2%[145] - 2019年上半年净利息收入为6.478亿美元，同比增长67.2百万美元，增幅11.6%[145] - 第二季度净利息收入为3.273亿美元，同比增长10.5%[148] - 第二季度净收入为1.193亿美元，同比增长27.9%[148] - 第二季度每股净收入为10.56美元，同比增长36.3%[148] - 2019年上半年净利息收入为6.478亿美元，同比增长11.6%，主要由于贷款利息和费用增加8110万美元，抵消了存款利息支出增加2380万美元[168] - 2019年第二季度非利息收入为1.069亿美元，同比增长5.9%，主要由于投资证券销售实现收益570万美元以及卡服务收入增加360万美元[177] - 2019年上半年非利息收入为2.105亿美元，同比下降1.31%，主要由于2018年债务清偿收益2580万美元[177] - 2019年第二季度非利息支出为2.734亿美元，同比增长2.8%，主要由于人员费用增加720万美元和设备费用增加330万美元[178] - 2019年上半年非利息支出为5.411亿美元，同比增长1.3%，主要由于人员费用增加1080万美元和设备费用增加510万美元[180] 贷款与存款 - 2019年第二季度总贷款增长至267.3亿美元，自2019年3月31日以来增长12.6亿美元[144] - 2019年第二季度总存款增长至327.2亿美元，自2019年3月31日以来增长15.2亿美元[144] - 2019年上半年总贷款增长至267.3亿美元，自2018年12月31日以来增长12亿美元[145] - 2019年上半年总存款增长至327.2亿美元，自2018年12月31日以来增长20.5亿美元[145] - 第二季度总资产为376.55亿美元，同比增长7.3%[148] - 第二季度贷款和租赁总额为267.28亿美元，同比增长8.9%[148] - 第二季度存款总额为327.19亿美元，同比增长7.6%[148] - 贷款和租赁的平均余额为265.97亿美元，利息收入为3.038亿美元，收益率为4.58%[156] - 贷款和租赁的平均余额从2018年的239.37亿美元增长至2019年的260.60亿美元，同比增长8.9%[159] - 贷款和租赁的利息收入从2018年的5.14亿美元增长至2019年的5.95亿美元，同比增长15.8%[159] - 贷款和租赁总额从2018年12月31日的255.2亿美元增加到2019年6月30日的267.3亿美元，增长了12亿美元，年化增长率为9.5%[188] - 2019年6月30日总存款为327.2亿美元，比2018年12月31日增加了20.5亿美元，年化增长率为13.5%，其中有机增长为10.1亿美元，年化增长率为6.6%[202] 资本与风险管理 - 一级风险资本比率为12.03%，普通股一级资本比率为12.03%，总风险资本比率为13.34%[149] - 2019年6月30日，BancShares的一级风险资本比率为12.03%，总风险资本比率为13.34%，均超过最低要求[211] - 2019年6月30日，FCB的一级风险资本比率为12.15%，总风险资本比率为13.10%，均超过最低要求[211] - 2019年6月30日，BancShares和FCB的资本缓冲分别为5.34%和5.10%，均超过2.50%的要求[211] - 公司通过全面的企业风险管理框架和风险偏好框架，确保风险管理的有效性和透明度[212] - 公司未使用利率互换、下限、领子期权或其他衍生金融工具来对冲整体资产负债表利率敏感性和利率风险[217] - 公司流动性风险管理包括战术流动性、结构流动性和或有流动性三种类型，分别衡量短期现金流风险、长期资金支持的流动性资产以及危机情景下的现金流压力测试[219] - 公司持有的FHLB（联邦住房贷款银行）借款为1.972亿美元，并有足够的抵押品支持额外的62.6亿美元借款[220] - 公司未对其关键会计估计进行重大更改，与2018年年度报告中的描述一致[221] - 公司市场风险状况在2019年6月30日与2018年12月31日相比没有显著变化，市场利率变动对金融工具公允价值的影响仍不确定[226] 收购与合并 - 公司完成了对Entegra Financial Corp.的收购，交易总价值约为2.198亿美元，Entegra的合并资产为16.6亿美元[151] - 公司完成了对First South Bancorp的合并，交易总价值约为3750万美元，合并资产为2.53亿美元[152] - 公司完成了对Biscayne Bancshares的合并，交易总价值约为1.189亿美元，合并资产为10.8亿美元[153] - 截至2019年6月30日，公司完成了14笔FDIC协助交易，其中9笔包含共享损失协议，保护公司免受信用和资产质量风险[154] 资产与负债 - 2019年第二季度平均生息资产增加20.1亿美元至346.7亿美元，主要由于贷款余额增加23.9亿美元，抵消了投资证券和隔夜投资减少[164] - 2019年上半年平均生息资产增加15.6亿美元至340.6亿美元，主要由于贷款余额增加21.2亿美元，抵消了隔夜投资和投资证券减少[169] - 公司生息资产总额从2018年12月31日的332亿美元增加到2019年6月30日的351.2亿美元，增长了19.2亿美元[182] - 投资证券总额从2018年12月31日的67亿美元减少到2019年6月30日的66.7亿美元，减少了1.388亿美元[183] - 2019年6月30日，可供出售证券的税前未实现收益为330万美元，而2018年12月31日为税前未实现亏损5000万美元[186] - 计息负债总额从2018年12月31日的196.8亿美元增加到2019年6月30日的206.8亿美元，增加了10亿美元，主要由于计息存款增加了9.795亿美元[201] - 2019年6月30日总借款为9.144亿美元，比2018年12月31日增加了2220万美元，主要由于收购的次级债券增加了1350万美元[205] 股票回购 - 2019年第二季度公司回购了205,500股A类普通股，总计8980万美元[144] - 2019年上半年公司回购了448,500股A类普通股，总计1.905亿美元[145] - 2019年第二季度，公司回购了205,500股A类普通股，总金额为8980万美元，平均每股成本为436.81美元[207] - 2019年上半年，公司共回购了448,500股A类普通股，总金额为1.905亿美元，平均每股成本为424.77美元[207] - 截至2019年6月30日，公司已回购了630,500股A类普通股，总金额为1.905亿美元[207] 贷款质量与准备金 - PCI贷款总额为1.51亿美元，非PCI贷款总额为0.83亿美元，总贷款和租赁总额为0.85亿美元[149] - 非PCI贷款和租赁占2019年6月30日总贷款和租赁的97.9%，而2018年12月31日为97.6%[188] - 贷款和租赁损失准备金从2018年12月31日的2.237亿美元增加到2019年6月30日的2.266亿美元，增加了290万美元[191] - 2019年第二季度，非PCI贷款和租赁的净冲销额为740万美元，与2018年第二季度的670万美元相比有所增加[191] - 2019年6月30日，PCI贷款总额为5.514亿美元，占贷款和租赁总额的2.1%，而2018年12月31日为6.066亿美元，占2.4%[188] - 2019年6月30日，非PCI贷款和租赁的损失准备金为2.182亿美元，占非PCI贷款和租赁的0.83%，而2018年12月31日为2.146亿美元，占0.86%[191] - 贷款和租赁损失准备金期末余额为2.265亿美元，较期初略有下降[193] - 非PCI贷款和租赁净冲销额为7390万美元，同比增加735万美元[193] - 非PCI贷款和租赁净冲销率保持在0.11%，与去年同期持平[195] - 不良资产总额为1.512亿美元，较2018年底增加1740万美元[195] - 非应计贷款和租赁余额为1.05亿美元，较2018年底增加1920万美元[195] - 其他房地产拥有（OREO）余额为4620万美元，较2018年底减少180万美元[195] - 总不良资产占总贷款、租赁和其他房地产拥有资产的比例为0.57%，较2018年底的0.54%有所上升[196] - 重组债务总额为1.649亿美元，较2018年底增加8730万美元[199] 利率与流动性管理 - 第二季度平均资产回报率为1.29%，同比增长0.16个百分点[148] - 第二季度平均股东权益回报率为13.50%，同比增长2.41个百分点[148] - 第二季度净利息收益率（税后等价）为3.79%，同比增长0.18个百分点[148] - 2019年第二季度生息资产收益率上升31个基点至4.06%，贷款和租赁收益率上升24个基点至4.58%[164] - 2019年上半年生息资产收益率上升37个基点至4.07%，贷款和租赁收益率上升27个基点[169] - 净利息收入敏感性分析显示，2019年6月30日相比2018年12月31日，利率下降100个基点时，净利息收入预计减少11.18%，而利率上升100个基点时，净利息收入预计增加3.66%[216] - 经济价值权益（EVE）敏感性分析显示，2019年6月30日相比2018年12月31日，利率下降100个基点时，EVE预计减少21.14%，而利率上升100个基点时，EVE预计增加10.24%[217] - 公司流动性管理的主要来源是零售存款，2019年6月30日的流动性来源包括超过联邦储备银行要求的现金、其他银行账户和无抵押证券，总额为40.7亿美元，相比2018年12月31日的31.1亿美元有所增加[220] 其他资产与负债 - 其他资产增加3.058亿美元，主要由于应收账款增加1.523亿美元[200]

财务表现 - 2019年第一季度合并净收入为1.114亿美元，同比增长11.1%[147] - 2019年第一季度净利息收入增加3610万美元，同比增长12.7%[147] - 2019年第一季度非利息收入为1.037亿美元，同比下降1900万美元[147] - 2019年第一季度非利息支出为2.677亿美元，同比下降40万美元[147] - 2019年第一季度净利息收入为3.204亿美元，同比增长12.7%[149] - 2019年第一季度非利息收入为1.036亿美元，同比下降15.5%[149] - 2019年第一季度净收入为1.113亿美元，同比增长11.1%[149] - 2019年第一季度净利息收入为3.205亿美元，同比增长12.7%，主要由于贷款和租赁利息收入增加3890万美元[162] - 2019年第一季度非利息支出为2.677亿美元，同比下降0.2%，主要由于FDIC保险费用减少310万美元[168] - 2019年第一季度所得税费用为3340万美元，有效税率为23.1%，相比2018年第一季度的3120万美元有所增加[170] 贷款与租赁 - 2019年第一季度贷款和租赁总额为254.6亿美元，同比下降5950万美元[147] - 2019年第一季度平均贷款和租赁余额为255.16亿美元，同比增长7.8%[149] - 2019年第一季度平均贷款余额增加18.5亿美元，主要由于商业贷款和住宅贷款组合的增长以及收购HomeBancorp、Capital Commerce和Palmetto Heritage的贡献[162] - 2019年第一季度贷款和租赁损失拨备为1180万美元，同比增加420万美元，主要由于信用质量变化和特定拨备增加[165] - 2019年第一季度贷款和租赁平均余额为255.16亿美元，同比增长7.8%，收益率上升30个基点至4.62%[157] - 2019年3月31日的贷款和租赁总额为254.6亿美元，较2018年12月31日减少5950万美元，主要由于PCI贷款组合减少4920万美元[176] - 2019年3月31日的非PCI贷款和租赁总额为249.1亿美元，占总贷款和租赁的97.8%，较2018年12月31日的249.2亿美元略有下降[176] - 2019年3月31日的PCI贷款总额为5.574亿美元，占总贷款和租赁的2.2%，较2018年12月31日的6.066亿美元有所下降[176] - 公司总贷款和租赁净额为252.35亿美元，较2018年12月31日的252.99亿美元略有下降[182] - 贷款和租赁损失拨备（ALLL）在2019年3月31日为2.2875亿美元，较2018年12月31日增加510万美元，占贷款和租赁总额的0.90%[182] - 非PCI贷款和租赁的净冲销额为670万美元，较2018年同期的630万美元有所增加[182] - 公司非执行资产在2019年3月31日为1.339亿美元，与2018年12月31日持平[186] - 非应计贷款和租赁在2019年3月31日为9060万美元，较2018年12月31日增加480万美元[186] - 公司非PCI贷款和租赁的拨备为2.1975亿美元，占非PCI贷款和租赁的0.88%，较2018年12月31日有所增加[182] - 公司PCI贷款拨备在2019年3月31日为900万美元，较2018年12月31日减少10万美元[182] - 公司非执行资产占总贷款、租赁和其他房地产的比例为0.53%，较2018年12月31日的0.52%略有上升[187] - 公司总不良债务重组（TDRs）在2019年3月31日为15.3517亿美元，较2018年12月31日的15.613亿美元有所下降[190] 存款与借款 - 2019年第一季度存款增长5.256亿美元，同比增长6.9%[147] - 2019年第一季度平均存款为308.026亿美元，同比增长4.5%[149] - 2019年第一季度平均付息负债增加6.24亿美元，主要由于付息存款余额增加8.228亿美元[162] - 2019年第一季度付息存款平均余额为187.73亿美元，同比增长4.6%，利率上升20个基点至0.28%[157] - 2019年第一季度长期借款平均余额为3.44亿美元，同比下降14.8%，利率上升62个基点至3.56%[157] - 截至2019年3月31日，公司总存款为312亿美元，较2018年12月31日增加5.256亿美元，年化增长率为6.9%[192] - 活期存款和计息支票存款增加5.908亿美元，主要由于商业活期存款的季节性波动和分行员工对核心存款增长的持续关注[192] - 截至2019年3月31日，公司总借款为8.496亿美元，较2018年12月31日减少4260万美元，主要由于客户回购协议减少3540万美元[195] 资本与风险管理 - 2019年第一季度一级风险资本比率为12.69%，总风险资本比率为14.02%[147] - 公司资本充足率超过最低要求，截至2019年3月31日，BancShares的Tier 1风险资本比率为12.69%，总风险资本比率为14.02%[200] - 公司资本缓冲在2019年3月31日分别为6.02%和5.32%，超过2.50%的要求，因此没有分配限制[200] - 公司通过全面的企业风险管理框架和风险偏好框架管理风险，董事会风险委员会负责监控和评估风险暴露[201] - 公司对信用风险进行定期审查，确保贷款和租赁组合的资产质量，并维持足够的贷款损失准备金[204] - 公司通过24个月的净利息收入预测评估短期利率风险，并在不同利率情景下进行敏感性分析[205] - 在利率上升100个基点的情况下，2019年3月31日的净利息收入预计增加3.05%，而2018年12月31日为2.38%[206] - 在利率下降100个基点的情况下，2019年3月31日的经济价值权益（EVE）预计减少18.08%，而2018年12月31日为15.14%[208] - 公司未使用利率互换、下限、领子期权或其他衍生金融工具来对冲整体资产负债表的利率敏感性和利率风险[210] - 公司流动性风险管理包括战术流动性、结构流动性和或有流动性，分别衡量短期现金流风险、长期资金支持流动性以及危机情景下的流动性充足性[211] - 公司市场风险状况自2018年12月31日以来未发生显著变化，未来市场利率变动对金融工具公允价值的影响仍不确定[216] 收购与合并 - 2019年5月1日完成与First South Bancorp的合并[144] - 2019年4月23日签署收购Entegra Financial Corp.的最终协议[144] - 2019年5月1日完成对First South Bancorp的收购，总对价约为3750万美元[152] - 2019年4月23日与Entegra Financial Corp.达成收购协议，总交易价值约为2.198亿美元[153] - 2019年4月2日完成对Biscayne Bancshares的收购，总对价约为1.189亿美元[154] - 截至2019年3月31日，公司已完成14笔FDIC协助交易，其中9笔包含损失分担协议[155] 投资与资产 - 2019年第一季度平均总资产为356.259亿美元，同比增长4.0%[149] - 2019年第一季度平均生息资产增加11.1亿美元，收益率上升42个基点至4.09%[162] - 2019年3月31日的生息资产总额为338.2亿美元，较2018年12月31日增加6.175亿美元，主要由于隔夜投资增加5.891亿美元[171] - 2019年3月31日的投资证券公允价值为69.5亿美元，较2018年12月31日增加1.034亿美元，主要由于净购买4060万美元和公允价值改善6260万美元[174] - 2019年3月31日的投资证券中，抵押贷款支持证券占总投资的74.1%，美国国债和政府机构证券分别占17.2%和5.0%[174] - 2019年第一季度投资证券平均余额为67.91亿美元，同比下降3.7%，收益率上升35个基点至2.35%[157] - 2019年第一季度隔夜投资平均余额为11.26亿美元，同比下降29.7%，收益率上升89个基点至2.31%[157] 流动性管理 - 公司截至2019年3月31日的流动性来源中，零售存款为主要来源，因其提供稳定的余额和低成本[212] - 公司截至2019年3月31日的超额现金储备为42.1亿美元，较2018年12月31日的31.1亿美元增长35.4%[212] - 公司截至2019年3月31日的FHLB（联邦住房贷款银行）借款余额为1.897亿美元，并有足够的抵押品支持61.8亿美元的额外借款[212] - 公司截至2019年3月31日，非PCI贷款总额为29.3亿美元，可抵押价值为22.3亿美元，用于增加联邦储备银行的借款能力[212] - 公司截至2019年3月31日的联邦基金额度可用容量为6.9亿美元[212] 其他 - 2019年第一季度回购了24.3万股A类普通股，总价值1.007亿美元[147] - 公司利息负债在2019年3月31日为196.7亿美元，较2018年12月31日减少1110万美元[191] - 非利息收入在2019年第一季度为1.037亿美元，同比下降15.5%，主要由于2018年第一季度债务清偿收益2580万美元的影响[166]

公司财务数据 - 截至2018年12月31日，公司总资产为354.1亿美元[11] - 2018年净利息收入为12.089亿美元，同比增长14.1%[164] - 2018年净收入为4.003亿美元，同比增长23.7%[164] - 2018年总资产为348.799亿美元，同比增长1.7%[164] - 2018年贷款和租赁总额为244.837亿美元，同比增长7.7%[164] - 2018年存款总额为301.652亿美元，同比增长3.6%[164] - 2018年股东权益为34.229亿美元，同比增长6.8%[164] - 2018年平均资产回报率为1.15%，同比增长0.21个百分点[164] - 2018年平均股东权益回报率为11.69%，同比增长1.59个百分点[164] - 2018年一级风险资本比率为12.67%，同比下降0.21个百分点[165] - 2018年总风险资本比率为13.99%，同比下降0.22个百分点[165] 公司运营与市场地位 - 公司在北卡罗来纳州和南卡罗来纳州的存款市场份额分别为4.2%和8.7%[17] - 截至2018年12月31日，公司在19个州运营551家分支机构，拥有6,683名员工[19] - 公司通过战略收购实现增长，增强现有市场地位并扩展新市场[21] - 公司的主要存款市场为北卡罗来纳州和南卡罗来纳州，分别占总存款的50.7%和25.0%[17] - 公司通过广泛的零售和商业银行服务满足个人和商业实体的财务需求[14] - 公司通过分支机构网络、数字银行、电话银行和ATM网络提供产品和服务[15] 资本与风险管理 - 截至2018年12月31日，公司的风险加权资本比率分别为：一级资本比率12.67%，普通股一级资本比率12.67%，总资本比率13.99%，杠杆比率9.77%[34] - 公司实施了巴塞尔III资本要求，2018年最低杠杆比率为4.00%，良好资本化标准为5.00%[42] - FCB在2018年12月31日超过了适用的最低资本要求和良好资本化标准[43] - FCB通过保持高水平的资产负债表流动性、审慎管理利率风险、确保资本状况强劲以及积极监控资产质量，以最小化不利经济趋势的风险[44] - FCB面临多种风险，包括操作风险、信用风险、市场风险、流动性风险、资本充足性风险、合规风险和战略风险[53][54][56][57][58] - 公司必须有效管理信用风险，贷款审批程序和信用风险监控可能无法充分降低与贷款相关的固有风险[91] - 公司约三分之二的非商业循环抵押贷款组合由次级留置权担保，房地产价值下降可能导致这些贷款的有效无担保[95] - 公司贷款损失准备金可能不足以覆盖实际贷款损失，未来贷款损失准备金可能对公司经营业绩产生重大不利影响[98] 监管与合规 - 公司受《多德-弗兰克法案》和《经济增长、监管救济和消费者保护法案》的监管影响，包括资本规划和压力测试要求[26] - FCB与关联方的交易受到联邦储备法第23A和23B条、W条例和O条例的限制，必须符合与非关联方交易相同的条件[45] - FCB目前拥有“满意”的社区再投资法案（CRA）评级，这对公司的运营活动至关重要[48] - FCB实施了反洗钱（AML）和外国资产控制办公室（OFAC）合规计划，以确保遵守相关法律法规[49] - 公司面临高度监管，合规成本高，可能影响业务活动和盈利能力[125][126] - 公司必须遵守巴塞尔III资本框架，自2015年1月1日起生效，可能导致股息支付能力受限或需要筹集资本[124] 技术与操作风险 - FCB高度依赖其基础设施、计算机和数据管理系统的安全性，以及第三方系统的安全性[63] - FCB面临与客户、客户和其他第三方相关的间接技术、网络安全和操作风险[68] - 公司依赖第三方供应商提供关键业务基础设施，包括数据处理和信息服务，供应商服务中断可能影响公司向客户提供产品和服务的能力[81] - 公司广泛使用金融模型进行日常运营，模型的不准确可能导致业务决策低效或无效[82] 经济与市场风险 - 公司业务集中在北卡罗来纳州和南卡罗来纳州，尤其是沿海地区，这些地区的零售和商业客户可能受到飓风的影响[80] - 公司业务受国家、区域和地方经济条件的影响，特别是北卡罗来纳州和南卡罗来纳州的经济状况恶化可能对公司财务状况产生重大不利影响[103] - 公司投资组合中的股票和公司债券可能因其他金融机构的财务稳定性和市场价值波动而受到影响[110] - 公司净利息收入高度依赖利率变化，利率上升可能导致净利息收入下降，进而影响公司业绩[113] - 公司从LIBOR过渡到其他参考利率可能带来额外成本和风险，未能有效管理这一过渡可能对公司业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[116] 人力资源与关键人员 - FCB依赖关键人员来维持其成功，失去或更换关键人员可能会对公司的财务状况和运营结果产生不利影响[74] 竞争与市场环境 - 公司面临激烈的市场竞争，包括来自银行和非银行金融机构的竞争，可能影响市场份额和盈利能力[132][133] - 公司股票流动性较低，可能导致价格波动较大，影响股东买卖股票的能力[137] 税务与法律风险 - 公司可能受到美国税法变化的影响，特别是2017年《减税与就业法案》的修订可能对财务状况产生不利影响[129][130] 商誉与收购 - 公司截至2018年12月31日的商誉价值为2.363亿美元，可能因未来减值测试而影响财务结果[143] - 公司计划通过收购扩展业务，但可能面临监管审批、整合风险及未能实现预期协同效应的挑战[145][146][147] 股票交易与回购 - 公司2018年第四季度A类普通股平均月交易量为679,451股，全年为787,238股[155] - 公司2018年回购了382,000股A类普通股，平均价格为每股432.78美元[157] 会计准则与财务报告 - 公司贷款和租赁损失准备金（ALLL）是基于对贷款和租赁组合中固有信用损失的最佳估计，考虑了经济状况、历史贷款损失、贷款组合的规模和风险等因素[174] - 公司对非购买信用受损（Non-PCI）贷款的ALLL在每个资产负债表日进行评估，并根据贷款的特征和当前经济条件进行调整[177] - 公司养老金计划的贴现率在2018年为4.38%，而2017年为3.76%，用于估算养老金义务的现值[182] - 公司养老金计划的长期回报率假设在2018年和2017年均为7.50%，用于估算未来养老金资产的价值[183] - 公司2018年第一季度采用了新的会计准则（ASU 2018-02），导致留存收益增加3130万美元，累计其他综合收益（AOCI）相应减少[190] - 公司2018年第一季度采用了新的会计准则（ASU 2016-01），导致留存收益增加1870万美元，累计其他综合收益（AOCI）相应减少[195] - 公司对没有明确公允价值的股权投资采用成本减减值加或减可观察价格变化的替代计量方法[196] - 公司2018年第一季度采用了新的收入确认准则（ASU 2014-09），但未改变现有的收入确认方法[198] 收入确认与分类 - 2017年商户处理费用8130万美元和2016年6920万美元被重新分类并报告为商户服务收入的一部分[200] - 2017年持卡人处理费用2780万美元和持卡人奖励计划费用1000万美元被重新分类并报告为持卡人服务收入的一部分[200] - 2016年持卡人处理费用2080万美元和持卡人奖励计划费用1060万美元被重新分类并报告为持卡人服务收入的一部分[200] - 持卡人和商户服务的收入确认在完成卡交易时进行[201] - 存款账户服务费用包括月度账户维护费和交易相关费用，如透支费和止付费[202] - 财富管理服务收入基于管理资产价值的百分比，按服务提供期间确认[203] - 其他服务费用包括支票兑现费、国际银行费和互联网银行费，收入在提供服务时确认[204] - 保险佣金收入在保险单签发时确认[205] - ATM收入在交易完成时确认[206] - 其他房地产销售收入在销售完成时确认[207]