净销售额情况 - 2024财年第三季度净销售额同比下降3.7%至4.384亿美元，有机净销售额也下降3.7% [2] - 北美地区第三季度净销售额为2.681亿美元，同比下降6.5%；国际市场净销售额同比增长1.0%至1.703亿美元 [7][10] - 零食、婴儿及儿童、餐食准备、个人护理品类净销售额分别下降0.4%、4.0%、2.1%、33.5%，饮料品类增长6.7% [13][14][15][16][17] - 2024财年有机净销售额预计同比下降3 - 4% [18] - 2024年第三季度净销售额为4.38358亿美元，2023年同期为4.55243亿美元，同比下降3.7%[37][40][41] - 2024财年第三季度累计净销售额为13.17487亿美元，较2023财年的13.48802亿美元下降2.3%[43] - 2024财年第三季度有机净销售额为4.38051亿美元，较2023财年的4.5508亿美元下降3.7%；2024财年第三季度累计有机净销售额为13.17188亿美元，较2023财年的13.45729亿美元下降2.1%[48] - 2024财年第三季度北美地区净销售额为7.95832亿美元，较2023财年下降7.2%；国际地区净销售额为5.21655亿美元，较2023财年增长6.2%[43] 利润率情况 - 毛利润率为22.1%，较上年同期增加60个基点；调整后毛利润率为22.3%，增加90个基点 [3] - 2024年第三季度毛利润为9667.1万美元，2023年同期为9747.9万美元，同比下降0.8%；调整后毛利润为9776.8万美元，同比增长0.3%[37][41][42] - 2024财年第三季度累计毛利润为2.82829亿美元，较2023财年的2.95671亿美元下降4.3%；调整后毛利润为2.91802亿美元，较2023财年的2.95755亿美元下降1.3%[43][44] - 2024财年第三季度北美地区毛利润为1.72115亿美元，较2023财年下降13.7%；国际地区毛利润为1.10714亿美元，较2023财年增长15.0%[43][44] 盈利情况 - 净亏损4820万美元，上年同期为1.157亿美元；调整后净收入为1130万美元，上年同期为740万美元 [3] - 2024年第三季度调整后EBITDA为4376.2万美元，2023年同期为3726万美元，同比增长17.5%[42] - 2024年第三季度经营亏损为2790.1万美元，2023年同期为1.40926亿美元[37] - 2024年第三季度净亏损为4819.4万美元，2023年同期为1.15727亿美元[37] - 调整后EBITDA预计在1.5亿至1.55亿美元之间 [18] - 2024财年第三季度累计调整后EBITDA为1.14978亿美元，较2023财年的1.23106亿美元下降6.6%[44] - 2024财年第三季度调整后净利润为1127.2万美元，调整后净利润率为2.6%；2024财年第三季度累计调整后净利润为1864.1万美元，调整后净利润率为1.4%[46] - 2024财年第三季度北美地区调整后EBITDA为7782.8万美元，较2023财年下降19.3%；国际地区调整后EBITDA为6795.3万美元，较2023财年增长22.5%[44] 现金流情况 - 第三季度经营活动提供的净现金为4230万美元，上年同期为2900万美元；自由现金流为3020万美元，上年同期为2160万美元 [4] - 自由现金流预计为4000万至4500万美元 [18] - 2024年第三季度末现金及现金等价物为4954.9万美元，2023年6月30日为5336.4万美元[38] - 2024年第三季度经营活动产生的净现金为4227.4万美元，2023年同期为2896.1万美元[39] - 2024年第三季度投资活动使用的净现金为1184.6万美元，2023年同期为722.9万美元[39] - 2024年第三季度融资活动使用的净现金为3200.7万美元，2023年同期为2390万美元[39] - 2024财年第三季度自由现金流为3024万美元，2024财年第三季度累计自由现金流为5219万美元[50] 债务情况 - 财年第三季度末总债务为7.775亿美元，低于财年初的8.287亿美元；净债务为7.28亿美元，低于财年初的7.754亿美元 [4] - 截至2024年3月31日，净债务为7.27968亿美元，较2023年6月30日的7.75384亿美元有所下降[51] 非GAAP财务指标 - 公司定义了有机净销售额、调整后毛利润等非GAAP财务指标，认为这些指标有助于投资者了解公司运营趋势和进行业绩比较[27][28][34]

文章核心观点 - 海恩天润集团宣布重大战略行动推进业务战略，聚焦精简业务、提升运营效率和创造价值，有望实现可持续增长并减少债务 [1][12] 精简品牌组合与SKU削减 - 自2023年7月起公司SKU数量降低6%，未来两年将继续精简产品，削减分布于北美和国际市场，涉及零食、母婴、饮料、餐食准备和个人护理品类 [3] - 个人护理部门大幅削减SKU，去除62%表现不佳产品，专注高性能产品以促进增长和提高利润率 [4][5] - 餐食准备类别优化琳达·麦卡特尼植物基产品，零食部门于2024年4月出售Thinsters饼干品牌，母婴和饮料类别也有调整以契合市场 [6] 聚焦卓越运营 - 公司重组运营结构，利用协同效应在美、加、英、爱和西欧五大关键市场扩大业务规模 [7] - 个人护理部门将制造业务整合至单一工厂，去除五家合作制造商，预计夏末或秋初完成以提高毛利率 [8] - 零食部门出售Thinsters后减少两个配送中心并去除一家合作制造商实现成本节约，餐食准备部门2023年末合并加拿大生产设施提升效率 [9][10] - 2024年4月公司终止印度非战略合资企业生产运营，继续通过国际业务部门向中东和非洲地区供货 [11] 股票表现与推荐 - 海恩天润集团股价过去三个月下跌44.4%，而行业下跌1% [13] - 推荐百事公司、高露洁棕榄和Celsius Holdings，它们均为Zacks排名2（买入）股票，业绩有增长预期且有一定盈利惊喜 [14][16][18][20]

文章核心观点 - 海恩天润集团计划于2024年5月8日美股开盘前发布2024财年第三季度财报，并于美东时间上午8点举行财报电话会议 [1] 财报发布及会议安排 - 公司将于2024年5月8日美股开盘前发布2024财年第三季度财报 [1] - 公司将在美东时间上午8点举行财报电话会议并进行网络直播 [1] - 出席电话会议发言的有总裁兼首席执行官Wendy Davidson、执行副总裁兼首席财务官Lee Boyce和北美区总裁Chad Marquardt [2] - 管理层发言后将安排与分析师的问答环节 [2] 会议参与方式 - 网络直播和相关演示文稿将在公司官网投资者板块公布 [3] - 投资者和分析师可拨打800 - 445 - 7795或785 - 424 - 1699并输入会议ID: HC2Q2024接入电话会议 [3] - 媒体和公众在问答环节只能收听 [3] - 电话会议回放将在直播结束后不久提供，至2024年5月15日，可拨打844 - 512 - 2921或1 - 412 - 317 - 6671并输入会议访问ID: 11155699收听 [3] 公司介绍 - 海恩天润集团是一家全球领先的健康与养生公司，致力于通过优质品牌激励人们更健康的生活 [1][4] - 公司成立超30年，产品涵盖零食、母婴、饮料、餐食制备和个人护理等品类，在全球超75个国家销售 [4] - 旗下知名品牌包括Garden Veggie™零食、Terra®薯片、Earth's Best®和Ella's Kitchen®母婴食品、Celestial Seasonings®茶等 [4] 联系方式 - 投资者关系联系人是Alexis Tessier，邮箱为Investor.Relations@hain.com [5] - 媒体联系人是Jen Davis，邮箱为Jen.Davis@hain.com [5]

文章核心观点 海恩天润集团计划于2024年5月8日美股开盘前发布2024财年第三季度财报，并于美国东部时间上午8点举行财报电话会议 [1] 分组1：财报电话会议信息 - 出席人员包括公司总裁兼首席执行官Wendy Davidson、执行副总裁兼首席财务官Lee Boyce和北美区总裁Chad Marquardt [2] - 网络直播和相关演示将在公司官网投资者板块提供，投资者和分析师可通过拨打800 - 445 - 7795或785 - 424 - 1699并参考会议ID: HC2Q2024接入电话会议 [3] - 新闻媒体和公众在问答环节只能收听，电话会议重播将在直播结束后不久提供，至2024年5月15日，可拨打844 - 512 - 2921或1 - 412 - 317 - 6671并参考会议访问ID: 11155699收听 [3] 分组2：公司介绍 - 海恩天润集团是一家全球领先的健康养生公司，致力于通过优质品牌激励人们、社区和地球实现更健康的生活，其产品组合涵盖零食、母婴、饮料、餐食制备和个人护理等品类，在全球75多个国家销售 [4] - 公司旗下知名品牌包括Garden Veggie™零食、Terra®薯片、Earth’s Best®和Ella’s Kitchen®母婴食品、Celestial Seasonings®茶等 [4] 分组3：联系方式 - 投资者关系联系人是Alexis Tessier，邮箱为Investor.Relations@hain.com [5] - 媒体联系人是Jen Davis，邮箱为Jen.Davis@hain.com [5]

公司战略举措 - Hain Celestial集团最近通过将其Thinsters饼干业务出售给J&J Snack Foods进行了战略性举措[1] - 出售Thinsters符合Hain Celestial的多年转型计划，该计划旨在通过执行四个核心支柱——聚焦、增长、建设和推动，将业务转向增长[2] 投资组合定位 - Hain Celestial的投资组合现在战略地定位在零食、婴儿和儿童食品、饮料、餐饮准备和个人护理领域[3]

文章核心观点 公司完成将Thinsters®饼干业务出售给J&J Snack Foods的交易，优化产品组合并偿还债务，此交易助力公司转型计划的核心支柱 [1][2][3] 交易情况 - 公司于2024年4月8日完成将Thinsters®饼干业务出售给J&J Snack Foods的全现金交易 [1] - 交易所得用于偿还公司债务 [1] 公司战略 - 2023年9月公司推出Hain Reimagined多年转型计划，战略基于执行四个核心支柱：聚焦、增长、建设和推动 [2] - 出售Thinsters业务有助于聚焦支柱，进一步优化公司在五个增长类别中的健康品牌组合 [3] - 公司将继续通过运营模式优化和调整在五个核心地区的布局来推进聚焦支柱工作 [3] 公司介绍 - 公司是全球领先的健康和养生公司，通过健康品牌激励更健康的生活方式 [1][4] - 公司总部位于新泽西州霍博肯，产品在全球75多个国家销售 [4] - 公司旗下拥有Garden Veggie™零食、Terra®薯片等众多知名品牌 [4]

财务数据和关键指标变化 - 第二季度收入保持平稳,为4.54亿美元,较上年同期持平 [2][3] - 有机销售额增长0.2%,较第一季度的2.9%下降有所改善 [3] - 第二季度调整后EBITDA为4700万美元,较上年同期的5000万美元下降 [3][6] - 调整后毛利率为23.5%,较上年同期增加约60个基点,主要受益于定价和生产效率 [6] - 销售费用增加2.2%至7400万美元,占销售额16.3% [6] - 净亏损1400万美元,较上年同期的净利润1100万美元下降 [6] - 调整后每股收益0.12美元,较上年同期的0.20美元下降 [6] 各条业务线数据和关键指标变化 - 北美业务收入下降,受婴儿配方奶粉供应短缺和渠道优化的影响 [6][11] - 北美调整后毛利率24.8%,较上年同期下降40个基点 [6] - 北美调整后EBITDA31百万美元,较上年同期下降18.9% [6] - 国际业务收入增长8.5%,主要受益于餐饮类、果酱和汤类产品的增长 [6] - 国际调整后毛利率21.6%,较上年同期增加约260个基点 [6] - 国际调整后EBITDA26百万美元,较上年同期增长35% [6] 各个市场数据和关键指标变化 - 美国市场受婴儿配方奶粉供应短缺和渠道优化的影响,收入下降 [6][11] - 欧洲市场消费者受经济环境影响,私有品牌恢复速度快于品牌产品 [43] - 加拿大市场Yves品牌表现优于行业,实现分销和份额增长 [3] - 英国市场冷冻植物肉类产品恢复增长,Linda McCartney Foods和Ella's Kitchen品牌表现良好 [3] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司正在实施"Hain Reimagined"战略,聚焦5大品类和5大地区,提升组织能力、创新和渠道拓展,提高生产效率 [3][4][5] - 公司正加快执行"聚焦"和"燃料"两大支柱,为后续"建设"支柱投资奠定基础 [4][5] - 公司正在简化业务、优化运营模式和地域布局,提高组织效率 [4][5][18] - 公司正加大营销投入,提升品牌建设和创新能力,拓展新渠道 [4][5] - 公司正通过提价、生产效率和营运资金管理等措施,提高利润率 [5][6] - 行业整体面临通胀压力,但公司有望通过定价和成本管控措施抵消大部分影响 [43][44] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司对第二季度的顺序改善和下半年的增长前景持乐观态度 [3][4][5] - 婴儿配方奶粉供应短缺问题有望在第四季度得到缓解 [3] - 公司正加大营销投入,支持新品Garden Veggie Flavor Burst的推广 [4][5] - 公司有信心通过渠道拓展、创新和品牌建设等措施,推动业务恢复增长 [4][5] - 公司将继续优化产品组合和运营模式,提高效率和盈利能力 [18][19] - 尽管宏观环境充满挑战,但公司有信心实现业绩的持续改善 [43][44] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Jim Salera 提问** 询问公司在非测量渠道的增长情况,以及未来增长的来源 [10][11][12] **Wendy Davidson 回答** 公司正加大在非测量渠道如便利店的分销力度,预计将带来双位数增长。同时,新品Garden Veggie Flavor Burst的推广也将是未来增长的重要驱动力 [13][14] 问题2 **Andrew Lazar 提问** 询问公司加速实施"聚焦"支柱的原因,以及具体的加速措施 [16][17] **Wendy Davidson 和 Lee Boyce 回答** 公司将提前实施一些原计划在2025财年的"聚焦"支柱举措,主要包括精简SKU和优化地域布局,以提高运营效率。这些措施将在第四季度产生一定的短期收入影响,但将为未来的增长奠定基础 [18][19] 问题3 **Ken Goldman 提问** 询问公司在促销效果方面的情况,以及增加投入的原因 [28][29] **Wendy Davidson 回答** 公司正在优化不同品牌的促销策略和频率,以提高投资回报。同时,公司将增加对Garden Veggie Flavor Burst等新品的营销投入,以支持强势的市场推广 [29][30]

业绩总结 - 2024年第二季度净销售额为186,429千美元，较2023年第二季度的171,847千美元增长了8.5%[4] - 2024年第二季度调整后的净收入为10,966千美元，较2023年第二季度的6,923千美元增长了58.8%[13] - 2024年第二季度调整后的每股收益为0.20美元，相较于2023年第二季度的0.12美元增长了66.7%[3] - 2024年第二季度的调整后息税折旧摊销前利润（Adjusted EBITDA）为49,817千美元，较2023年第二季度的36,029千美元增长了38.4%[10] - 2024年第二季度的调整后毛利为35,352千美元，较2023年第二季度的33,510千美元增长了5.5%[1] - 2024年第二季度的毛利率为22.5%，较2023年第二季度的21.6%有所提升[60] 现金流与负债 - 2024年第二季度的自由现金流为14,826千美元，较2023年第二季度的20,655千美元下降了28.4%[16] - 2024年第二季度的净亏损为10,376千美元，较2023年第二季度的净收入6,923千美元下降了249.5%[13] - 2024年第二季度的总债务为809,244千美元，较2023年第二季度的801,675千美元略有上升[12] - 2024年第二季度的运营活动提供的现金为2,464千美元，较2023年第二季度的现金流出4,376千美元有所改善[17] 用户数据与市场表现 - Q2 FY24有机净销售同比增长0.2%，而F1Q24为-2.9%[27] - Better-For-You Snacks中，Garden Veggie™零食在所有渠道的美元增长为3%[30] - Better-For-You Baby & Kids中，Earth's Best®（不含配方奶粉）稳定并超越类别，得益于定价和分销增长[30] - Natumi®在本季度的净销售增长为14.4%[32] 未来展望与指导 - 公司修订FY24有机净销售指导为同比增长约1%[49] - FY24调整后的EBITDA指导为1.55亿至1.6亿美元[49] 其他信息 - 2024年第二季度的某些诉讼费用净额为2,482千美元，显示出公司在法律事务上的支出[3] - 公司的库存比去年下降20%[45] - 在北美，调整后的EBITDA为31.2%，同比下降18.9%[52]

海恩重塑计划 - 2024财年第一季度公司启动“海恩重塑计划”，累计税前费用预计1.15 - 1.25亿美元，其中潜在库存减少约2500万美元，其余为9000 - 1亿美元的重组费用，年化税前节省预计1.3 - 1.5亿美元[132][133] - 2023年12月31日止三个月生产力和转型成本690万美元，较去年同期增加590万美元，主要因“海恩重塑计划”产生的重组费用[135][141] 2023年12月31日止三个月财务数据 - 2023年12月31日止三个月净销售额4.541亿美元，较去年同期减少0.1百万美元，基本持平；调整后因国际业务增长增加约100万美元，增幅0.2%，外汇汇率波动使净销售额增加1000万美元[135][137] - 2023年12月31日止三个月毛利润1.022亿美元，较去年同期减少160万美元，降幅1.6%，毛利率从22.9%降至22.5%[135][138] - 2023年12月31日止三个月销售、一般和行政费用7400万美元，较去年同期增加160万美元，增幅2.2%[135][139] - 2023年12月31日止三个月公司确认2070万美元长期资产减值费用，源于北美业务资产组表现不佳[135][140] - 2023年12月31日止三个月无形资产摊销费用150万美元，较去年同期减少130万美元，主要因ParmCrisps客户关系减值[135][142] - 2023年12月31日止三个月运营亏损80万美元，去年同期运营收入2740万美元[135][143] - 2023年12月31日止三个月利息和其他融资费用净额1610万美元，较去年同期增加530万美元，增幅49.3%，主要因借款利率上升[135][144] - 2023年12月31日止三个月净亏损1350万美元，去年同期净利润1100万美元[135][151] 2023年第四季度财务数据 - 2023年第四季度，公司北美地区净销售额2.677亿美元，同比降5.2%；调整后EBITDA为3120万美元，同比降18.9%[155][156][157] - 2023年第四季度，公司国际地区净销售额1.864亿美元，同比增8.5%；调整后EBITDA为2600万美元，同比增35.0%[155][158][159] - 2023年第四季度，公司合并净销售额4.541亿美元，与去年同期基本持平；调整后EBITDA为4710万美元，同比降5.4%[155] - 2023年第四季度北美净销售额为267,671千美元，国际市场为186,429千美元，合并为454,100千美元；2022年同期北美为282,361千美元，国际市场为171,847千美元，合并为454,208千美元；北美净销售额下降5.2%，国际市场增长8.5%[205] 2023年下半年财务数据 - 2023年下半年，公司净销售额8.791亿美元，同比降1.6%；调整后EBITDA为7120万美元，同比降17.0%[162][165] - 2023年下半年，公司毛利润1.862亿美元，同比降6.1%；毛利率为21.2%，低于去年同期的22.2%[162][166] - 2023年下半年，公司销售、一般和行政费用为1.511亿美元，同比增2.6%[162][168] - 2023年下半年，公司长期资产减值费用为2140万美元，较去年同期增2100万美元[162][169] - 2023年下半年，公司生产力和转型成本为1330万美元，较去年同期增1150万美元[162][170] - 2023年下半年，公司利息和其他融资费用为2940万美元，同比增58.9%[162][173] - 2023年下半年，公司净亏损2390万美元，去年同期为净利润1790万美元[162][179] - 2023年前六个月北美净销售额为527,725千美元，国际市场为351,404千美元，合并为879,129千美元；2022年同期北美为570,757千美元，国际市场为322,802千美元，合并为893,559千美元；北美净销售额下降7.5%，国际市场增长8.9%，合并下降1.6%[205] - 2023年前六个月调整后EBITDA为71,216千美元，2022年同期为85,846千美元[207] 2023年和2022年截至12月31日的六个月财务数据对比 - 2023年和2022年截至12月31日的六个月调整后EBITDA分别为7120万美元和8580万美元[180] - 2023年和2022年截至12月31日的六个月北美地区净销售额分别为5.277亿美元和5.708亿美元，下降4300万美元，降幅7.5%；调整后EBITDA分别为4990万美元和6930万美元，下降1930万美元，降幅27.9%[182][183][184] - 2023年和2022年截至12月31日的六个月国际地区净销售额分别为3.514亿美元和3.228亿美元，增长2860万美元，增幅8.9%；调整后EBITDA分别为4340万美元和3420万美元，增长920万美元，增幅27.0%[182][185][186] 信贷协议与资金情况 - 信贷协议提供总计11亿美元的高级担保融资，包括3亿美元定期贷款和8亿美元高级担保循环信贷额度，两者均于2026年12月22日到期[190] - 截至2023年12月31日，循环信贷额度下有52.6万美元贷款、28.5万美元定期贷款和3188美元信用证未偿还，信贷协议下有27.0812万美元可用[193] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物余额增至5370万美元，较2023年6月30日增加30万美元；营运资金为3.32亿美元，较2023财年末减少2700万美元；总债务降至8.092亿美元，较2023年6月30日减少1950万美元[195] 2023年截至12月31日的六个月现金流情况 - 2023年截至12月31日的六个月经营活动提供现金3470万美元，较上年同期增加3730万美元；投资活动使用现金1140万美元，较上年同期增加540万美元；融资活动使用现金2410万美元，较上年同期增加1320万美元[197][198][199] - 2023年截至12月31日的六个月自由现金流为2200万美元，较2022年同期负自由现金流增加3870万美元[200] - 2023年前六个月自由现金流为21,950千美元，2022年同期为 - 16,707千美元[208] 股份回购计划 - 2022年1月公司董事会授权回购至多2亿美元已发行和流通的普通股，截至2023年12月31日，公司在六个月内未回购股份，回购计划剩余授权金额为1.735亿美元[201] 财务数据处理说明 - 公司在比较净销售额与前期数据时排除了资产剥离和停产品牌的影响，以提高数据可比性[204] 财务指标定义 - 公司定义调整后EBITDA为净收入加回多项费用和调整项，是一项非美国通用会计准则指标[206] - 公司使用非GAAP指标自由现金流，其与经营活动现金流的差异在于反映了资本支出的影响[208] 财务报表编制与政策 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，关键会计政策涉及可变对价、长期资产估值等[209] 业务季节性特点 - 公司部分产品线有季节性波动，第一财季净销售额和摊薄后每股收益通常是四个季度中最低的[211] 市场风险与内部控制 - 截至2023年12月31日的六个月内，市场风险与2023财年相比无重大变化[212] - 截至2023年12月31日，公司披露控制和程序有效，该季度内财务报告内部控制无重大变化[213][215]

海恩重塑计划 - 2024财年第一季度公司启动“海恩重塑计划”，累计税前费用预计1.15 - 1.25亿美元，其中潜在库存减少约2500万美元，年度化税前节省预计1.3 - 1.5亿美元[118][119] - 2023年第三季度生产力和转型成本640万美元，较2022年同期增加560万美元，增幅728.3%，主要因“海恩重塑计划”产生的重组成本[121][126] 2023年第三季度财务数据对比 - 2023年第三季度净销售额4.25亿美元，较2022年同期减少1430万美元，降幅3.3%；调整后减少约1260万美元，降幅2.9%[121][122] - 2023年第三季度毛利润8390万美元，较2022年同期减少1040万美元，降幅11.0%；毛利率19.7%，低于2022年同期的21.5%[121][123] - 2023年第三季度销售、一般和行政费用7720万美元，较2022年同期增加220万美元，增幅3.0%[121][125] - 2023年第三季度无形资产摊销费用200万美元，较2022年同期减少80万美元，降幅29.9%，主要因ParmCrisps客户关系减值[121][127] - 2023年第三季度长期资产减值费用70万美元，2022年同期无此项费用[121][128] - 2023年第三季度经营亏损230万美元，2022年同期经营收入1580万美元[121][129] - 2023年第三季度净利息和其他融资费用1320万美元，较2022年同期增加560万美元，增幅72.5%，主要因借款利率上升[121][130] - 2023年第三季度净亏损1040万美元，摊薄后每股亏损0.12美元；2022年同期净利润690万美元，摊薄后每股收益0.08美元[121][136] - 2023年第三季度公司净销售额4.25029亿美元，较去年同期下降1432.2万美元，降幅3.3%；调整后EBITDA为2409万美元，较去年同期下降1193.9万美元，降幅33.1%[141] - 2023年第三季度北美地区净销售额2.601亿美元，较去年同期下降2830万美元，降幅9.8%；调整后EBITDA为1870万美元，较去年同期下降1210万美元，降幅39.2%[141][142] - 2023年第三季度国际市场净销售额1.65亿美元，较去年同期增长1400万美元，增幅9.3%；调整后EBITDA为1740万美元，较去年同期增长250万美元，增幅16.7%[141][143][144] - 2023年第三季度，北美、国际和海恩合并净销售额分别为26005.4万美元、16497.5万美元和42502.9万美元，2022年同期分别为28839.6万美元、15095.5万美元和43935.1万美元，净销售额（下降）增长率分别为-9.8%、9.3%和-3.3%[164] - 2023年第三季度调整后EBITDA为2409万美元，2022年同期为3602.9万美元[167] - 2023年第三季度自由现金流为712.4万美元，2022年同期为-1233.1万美元[168] 信贷与债务情况 - 2023年8月22日，公司签订信贷协议第二次修订案，提供总计11亿美元的高级有担保融资，包括3亿美元定期贷款和8亿美元高级有担保循环信贷额度，两者均于2026年12月22日到期[148] - 截至2023年9月30日，循环信贷额度下有53万美元贷款、28.6875万美元定期贷款和4468美元信用证未偿还，信贷协议下有26.5532万美元可用[151] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物余额降至3830万美元，较6月30日减少1510万美元；营运资金为3.192亿美元，较2023财年末减少3980万美元；总债务降至8.15亿美元，较6月30日减少1380万美元[153] 现金流情况 - 2023年第三季度经营活动提供现金1400万美元，较去年同期增加1910万美元；投资活动使用现金560万美元，较去年同期减少130万美元；融资活动使用现金1760万美元，较去年同期减少2740万美元[156][157][158] - 2023年第三季度自由现金流为710万美元，较去年同期增加1950万美元[159] 股票回购计划 - 2022年1月，公司董事会授权回购至多2亿美元已发行和流通的普通股，截至2023年9月30日，公司在该计划下剩余授权金额为1.735亿美元[160] 资本支出预计 - 公司预计2024财年资本支出约为5000万美元[157] 会计政策与公告 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，关键会计政策涉及可变对价、长期资产估值等[169] - 近期无对合并财务报表有重大影响的会计公告[170] 业务季节性与风险 - 部分产品线有季节性波动，第一财季净销售额和摊薄后每股收益通常最低[171] - 2023年第三季度市场风险较上一财年无重大变化[172] 内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序有效[174] - 2023年第三季度公司财务报告内部控制无重大变化[176]