业绩总结 - 报告时间范围为2025年1月1日至12月31日[5] - 截止2025年底，应付账款（含应付票据）余额不超300亿或占总资产比重未超50%[12] 公司治理 - 董事会下属审计委员会为ESG管治架构领导层，证券部承担监督协调职能[6] 沟通策略 - 通过股东大会等与投资者沟通，关注市值、盈利及社会责任表现[7] - 通过合同等与客户沟通，关注产品质量和权益保障[7] - 通过合同等与员工沟通，关注薪酬福利等[9] 重要议题 - 应对气候变化等10个议题有影响重要性[10] - 产品和服务安全等7个议题有双重重要性[11]

外汇套期保值业务 - 拟开展不超2亿元或等值外币业务，资金可循环使用[5][7] - 交易保证金和权利金上限不超500万或等值外币[2][5][7][8] - 任一交易日最高合约价值不超20,000万元或等值外币[2] - 交易期限自2026年3月30日起12个月内有效[2][6] 业务相关情况 - 目的是规避外汇风险，控制财务费用波动[5] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[5][7] - 与大型银行等交易，主要币种为美元[5] 风险与应对 - 业务存在汇率、履约、内控风险[4][9] - 制定制度规范控制风险[9] - 符合套期会计条件，拟采取套期会计计量[13]

董事会调整 - 公司拟将董事会成员人数由十名调整为十一名，增加一名非独立董事[1] - 董事会由11名董事组成，包括4名独立董事，且不得少于全体董事成员的三分之一[7] 股东会召集 - 单独或合计持有10％以上有表决权股份的股东有权请求召开临时股东会，董事会应在收到请求10日内反馈，同意后5日内发出通知[3] - 董事会不同意或未反馈时，10％以上有表决权股份股东可向审计委员会提议，审计委员会同意后5日内发出通知[3] - 审计委员会未在规定期限发出通知，连续90日以上单独或合计持有10％以上有表决权股份的股东可自行召集主持[3] 投票制度 - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上，股东会选举两名以上非独立董事或独立董事应实行累积投票制[4] 类别股东会 - 类别股东会决议需经出席会议有表决权的2/3以上股权表决通过方可作出[6] - 拟出席类别股东会议股东代表有表决权股份数达该类别股份总数1/2以上，公司可召开会议；未达则5日内公告再通知后可召开[6] - 公司每间隔12个月单独或同时发行内资股、H股，且拟发行数量各自不超过该类已发行在外股份的20%，不适用类别股东表决特别程序[6] 委员会组成 - 审计、薪酬与考核、提名委员会成员中独立董事应过半数，并由独立董事担任召集人[7][8] - 战略委员会由4名董事组成，至少包括1名独立董事[8] - 提名委员会由3名董事组成，其中2名独立董事[8] - 薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名独立董事[8] 章程修订 - 《公司章程》部分修订需提交公司A股及H股类别股东会审议，须与会股东所持表决权股份数的2/3以上通过[8]

人员情况 - 截至2025年12月31日，毕马威华振有合伙人247人，注册会计师1412人，签署过证券服务业务审计报告的超330人[2] - 项目合伙人王璞等三人近三年签署或复核报告数量分别为5份、1份、11份[7] 财务相关 - 毕马威华振职业保险赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[4] - 近三年毕马威华振在债券民事诉讼中承担约460万元赔偿责任[5] 审计工作 - 2025年4月续聘毕马威华振和毕马威为审计机构，费用未变[12] - 2026年1 - 3月审计委员会与审计机构沟通并听取汇报[13][14] - 审计机构出具标准无保留意见审计报告[11]

人员情况 - 截至2025年12月31日，毕马威华振有合伙人247人，注册会计师1412人，签过证券服务业务审计报告的超330人[1] - 项目合伙人王璞近三年签署或复核上市公司审计报告5份[6] - 签字注册会计师张雪近三年签署或复核上市公司审计报告1份[6] - 质量控制复核人陈玉红近三年签署或复核上市公司审计报告11份[6] 财务相关 - 毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[3] - 近三年毕马威华振在债券相关民事诉讼中按2% - 3%比例承担赔偿责任，约460万元[3] 审计情况 - 毕马威华振和毕马威会计师事务所认为公司财报编制合规，公允反映财务状况等[10] - 公司于2025年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[10] - 毕马威华振和毕马威会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[10] - 毕马威华振对公司非经营性资金占用及关联资金往来核查并出具专项报告[10]

内部控制情况 - 2025年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[16][17] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价有营收、资产总额报错金额定量标准及舞弊等定性标准[14] - 非财务报告内控缺陷评价有营收影响、资产损失金额定量标准及效率降低等定性标准[15][16]

业绩总结 - 2025年公司营业收入约16.58亿元，较2024年减少17.87%[2] - 2025年归属于上市公司股东净利润约2.98亿元，较2024年上涨302.08%[2] - 2025年实验室服务及其他业务贡献净利润 -16422.09万元，较2024年下降219.61%[2] - 2025年基本每股收益0.40元，较2024年上涨300.00%[2] 会议情况 - 2025年董事会召开会议6次[3] - 2025年董事会审计委员会召开会议5次[6] - 2025年董事会薪酬与考核委员会召开会议1次[7] - 2025年董事会战略委员会召开会议1次[7] - 2025年董事会提名委员会召开会议2次[8] - 2025年独立董事专门会议召开3次[9]

审计机构相关 - 拟续聘毕马威华振为2026年度境内审计机构，毕马威为境外审计机构[2,13] 毕马威华振情况 - 截至2025年12月31日，有合伙人247人，注册会计师1412人，签署过证券服务业务审计报告超330人[3] - 2024年业务收入超41亿，审计业务超40亿，证券服务业务超19亿[3] - 2024年上市公司年报审计客户127家，财务报表审计收费约6.82亿，同行业上市公司审计客户1家[4,5] - 购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿[6] - 近三年在债券民事诉讼中按2%-3%比例承担约460万赔偿责任[6] 人员情况 - 项目合伙人王璞近三年签署或复核上市公司审计报告5份[8] - 签字注册会计师张雪近三年签署或复核上市公司审计报告1份[8] - 质量控制复核人陈玉红近三年签署或复核上市公司审计报告11份[8] 审计费用 - 2025和2026年度审计费用（含内控）均为300万[12]

审计情况 - 毕马威华振于2026年3月30日对昭衍新药2025年度财报签发标准无保留意见审计报告[2] 资金占用 - 2025年各关联方非经营性资金占用期初、年度累计等金额均为 - [10] 应收账款 - 2025年与舒泰神等多家公司有应收账款往来并列出具体金额[11] 其他应收款 - 2025年与昭衍旗下部分公司有其他应收款往来并列出具体金额[12] 关联资金往来 - 2025年关联资金往来总计期初、期末及年度累计、偿还金额[12]

业绩总结 - 2025年度营业收入约16.6亿元，主要为药物非临床研究服务收入[7] - 2025年营业总收入16.58亿元，同比下降17.87%[25] - 2025年营业总成本16.63亿元，同比下降5.75%[25] - 2025年净利润2.98亿元，同比增长326.98%[25] - 2025年基本每股收益0.40元/股，同比增长300%[25] 财务数据 - 2025年12月31日货币资金为911,854,340.56元，较2024年下降[19] - 2025年12月31日交易性金融资产为1,718,323,008.81元，较2024年上升[19] - 2025年12月31日应收票据为15,461,561.71元，较2024年大幅下降[19] - 2025年12月31日预付款项为33,422,034.95元，较2024年下降[19] - 2025年12月31日存货为1,412,250,590.51元，较2024年下降[19] - 2025年12月31日流动资产合计为5,262,235,725.99元，较2024年上升[19] - 2025年12月31日固定资产为766,679,488.27元，较2024年上升[19] - 2025年12月31日商誉从2024年的138,036,805.64元降至54,690,276.26元[19] - 2025年12月31日资产总计为9,681,908,621.24元，较2024年上升[19] - 2025年末公司流动负债合计11.605879307亿元，较2024年增长4.50%[22] - 2025年末公司非流动负债合计1.9596952946亿元，较2024年下降5.05%[22] - 2025年末公司负债合计13.5655746016亿元，较2024年增长3.00%[22] 现金流情况 - 2025年经营活动产生的现金流量净额为4.45亿元，同比增长31.22%[28] - 2025年投资活动产生的现金流量净额为 - 4.19亿元，亏损幅度缩小78.65%[28] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.67亿元，亏损幅度缩小74.82%[28] - 2025年销售商品、提供劳务收到的现金为17.72亿元，同比增长1.78%[28] - 2025年收到的税费返还为729.14万元，同比增长59.67%[28] - 2025年购买商品、接受劳务支付的现金为5.67亿元，同比增长0.56%[28] - 2025年支付给职工及为职工支付的现金为6.58亿元，同比下降2.64%[28] 其他 - 毕马威华振认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映2025年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 药物非临床研究服务收入确认可能存在管理层提前或推迟收入确认时点的重大错报风险[9] - 生物资产公允价值计量涉及重大管理层判断，存在固有不确定性且可能受管理层偏向影响[11] - 截至2025年12月31日，公司总股本为74947.7334万股[1] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[47] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[48] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以美元为记账本位币[49]