财务业绩 - 2024年第三季度和年初至今的合并收入分别为2950万美元和8810万美元，同比下降23%和25%[2] - 合同派遣服务收入在2024年第三季度和年初至今分别为2620万美元和7930万美元，同比下降21%和22%[3] - 直接聘用收入在2024年第三季度和年初至今分别为330万美元和880万美元，同比下降36%和44%[4] - 毛利润和毛利率在2024年第三季度和年初至今分别为960万美元和32.6%，2810万美元和31.9%，同比下降[5] - 销售、一般及管理费用在2024年第三季度和年初至今分别为1020万美元和3080万美元，同比下降13%和15%[6] - 2024年第三季度和年初至今的调整后EBITDA分别为负40万美元和负120万美元，同比下降[7] - 2024年第三季度和年初至今的净亏损分别为1930万美元和2180万美元，同比转亏[8] - 2024财年第三季度净收入为8,813.7万美元，同比下降27.1%[36] - 2024财年前三季度净收入为8,813.7万美元，同比下降25.4%[36] - 2024财年第三季度毛利为959.5万美元，同比下降29.7%[37] - 2024财年前三季度毛利为2,809.8万美元，同比下降31.8%[37] - 2024财年第三季度营业亏损为2,189.6万美元，上年同期营业利润为108.4万美元[38] - 2024财年前三季度营业亏损为2,560.5万美元，上年同期营业利润为254.0万美元[38] - 2024财年第三季度非GAAP调整后净亏损为379.0万美元，上年同期非GAAP调整后净利润为807.3万美元[24] - 2024财年前三季度非GAAP调整后净亏损为537.2万美元，上年同期非GAAP调整后净利润为999.4万美元[26] - 2024财年第三季度非GAAP调整后EBITDA亏损为41.3万美元，上年同期非GAAP调整后EBITDA利润为209.7万美元[29] - 2024财年前三季度非GAAP调整后EBITDA亏损为121.2万美元，上年同期非GAAP调整后EBITDA利润为580.0万美元[31] 财务状况 - 2024年6月30日现金余额为1960万美元，未动用的银行授信额度为870万美元[11] - 2024年6月30日每股净资产和每股有形净资产分别为0.79美元和0.36美元[12] 未来展望 - 公司预计未来现金流将有所增加，并将为股东带来预期收益[49] - 新冠疫情对公司业务运营产生了负面影响，可能会持续并进一步恶化[49] - 公司面临客户流失、违约或破产的风险[49] - 公司可能无法偿还债务或满足贷款人的契约要求,缺乏支持业务运营的流动性和再融资能力[49] - 公司可能无法通过内部增长或收购实现增长,或无法成功整合收购[49]

公司整体业绩和财务状况 - 公司总体业绩亏损,主要由于2023年开始的负面经济和劳动力市场状况,导致订单量下降和合格候选人数量减少[131] - 公司毛利率从35.8%下降至32.6%,主要由于专业和工业合同服务毛利率下降[146,148,149] - 2024年6月30日和2023年6月30日九个月期间,公司营业收入(亏损)分别为(25,605)千美元和2,540千美元,主要由于非现金减值费用、收入下降以及其他相关事项[183] - 2024年6月30日和2023年6月30日九个月期间,公司综合毛利率分别为31.9%和34.9%,下降主要由于收入下降以及成本上升[170-172,174] - 2024年6月30日和2023年6月30日九个月期间,公司净收入(亏损)分别为(21,849)千美元和9,188千美元,下降主要由于非现金减值费用、收入下降以及其他相关事项[188] - 截至2024年6月30日,公司现金余额为19,595美元,较2023年9月30日的22,471美元减少2,876美元[191] - 截至2024年6月30日,公司营运资金为26,864美元,而2023年9月30日为30,290美元,主要是由于购买库存股和业务量下降导致其他营运资本组成部分的影响[191] 公司采取的战略措施 - 公司采取了三项战略举措应对当前困境:1)精简运营提高效率,2)整合过往收购的业务,3)利用经济低迷时期进行有利收购[132,133] - 公司暂停了股票回购计划,将优先考虑其他资本使用方式以实现长期增长目标[135] - 公司采取了成本削减措施,预计未来每年可减少约300万美元的销售、一般及管理费用[133] - 公司正在积极寻找并购机会,以利用当前有利的估值条件[133] 业务收入情况 - 专业合同服务收入下降20%,工业合同服务收入下降24%,主要由于订单和合格候选人减少[137,141] - 直接招聘服务收入下降37%,与经济低迷期间的需求下降趋势一致[142] - 2024年6月30日和2023年6月30日九个月期间,公司专业合同服务收入分别下降22%至71,977千美元,工业合同服务收入分别下降27%至7,363千美元,主要由于经济疲软和不确定性[163,166] - 2024年6月30日和2023年6月30日九个月期间,公司直接聘用业务收入分别下降44%至8,797千美元,主要由于需求下降[164,167] 资产减值情况 - 公司对商誉和无形资产计提了2050万美元的减值损失,以降低相关风险[134] - 公司对其于2024年6月30日的无形资产进行了评估,发现与公司某些客户名单和商号相关的某些资产组目前产生负现金流或现金流较低,其估计未来折现现金流表明其剩余未摊销余额存在减值,因此公司在2024年6月30日结束的三个月内计提了5,209千美元的无形资产非现金减值费用[155] - 公司于2024年6月30日完成了商誉的中期减值评估,发现专业和工业服务报告单位的估计公允价值较2023年9月30日年度评估有所下降,表明2024年6月30日各报告单位的账面价值超过其估计公允价值,因此公司在2024年6月30日结束的九个月内计提了15,285千美元的商誉非现金减值费用[156,182] 现金流和财务状况 - 2024年6月30日和2023年6月30日九个月期间,公司经营活动产生的现金流量净额分别为(1,117)千美元和2,606千美元[190] - 2024年6月30日公司在其信贷额度下可借款8,725美元,除了应计的费用和成本外没有未偿还的借款[194] - 公司管理层认为公司未来至少12个月内可以产生足够的流动性来满足其义务[198] 内部控制情况 - 截至2024年6月30日,公司的披露控制和程序被认为是有效的[200] - 在2024年6月30日结束的9个月内,公司的内部控制没有发生重大变化[201] 股票回购计划 - 公司董事会批准了一项最高20亿美元的股票回购计划,截至2023年12月31日公司共回购了6,128股股票,约占发行在外普通股的5.4%[195]

分组1 - 公司面临持续的宏观经济和劳动力市场不稳定、波动和不确定性,导致客户对临时劳动力和全职人员的需求下降 [7][8][14] - 公司的专业合同服务和工业合同服务收入均出现下降,其中专业合同服务收入占总收入的82%,下降23% [30][31][32] - 公司的直接收入也大幅下降48% [33] - 公司的毛利和毛利率也相应下降,但仍高于同行业水平 [35][36][37][38][39] 分组2 - 公司正在采取措施来降低销售、一般及管理费用,但同时也在选择性地增加销售人员和启动销售计划,为未来恢复增长做准备 [40][41][42] - 公司的现金流和流动性状况仍然很好,有2.12亿美元现金和820万美元未使用的银行授信额度 [48][52] - 公司正在积极制定有机增长和并购计划,并正在与潜在目标公司进行接触 [18][19][20] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Ellie Jiang 提问** 为什么公司的业绩似乎比同行业其他公司更弱,是否正在失去市场份额 [55] **Jiazhen Zhao 回答** 公司的客户群中中小企业占比较大,这是导致业绩相对同行偏弱的主要原因,但公司的订单趋势和其他指标与同行是一致的 [55] 问题2 **Yang Bai 提问** 暂停股票回购是否会给投资者传递负面信号,因为公司的账面价值为0.92美元 [56] **Jiazhen Zhao 回答** 股票回购并不是公司长期增值的最佳方式,公司正在评估并购等其他更有利于股东价值的资本配置策略 [57] 问题3 **Joyce Ju 提问** 公司是否考虑利用离岸招聘以降低成本 [66] **Lei Chen 回答** 公司正在考虑引入离岸招聘的做法,以提高招聘能力并降低成本 [66]

合并收入情况 - 2024年第二季度和上半年合并收入分别为2800万美元和5870万美元，同比下降28%和27%[4] - 2024年第一季度净收入2805万美元，2023年同期为3885.9万美元[25] - 2024年前六个月净收入5868.1万美元，2023年同期为8000.7万美元[25] 各业务线收入情况 - 2024年第二季度和上半年专业合同服务收入分别为2310万美元和4820万美元，同比分别下降760万美元和1430万美元；工业合同服务收入分别为250万美元和500万美元，同比分别下降70万美元和190万美元[4] - 2024年第二季度和上半年直接招聘安置收入分别为240万美元和550万美元，而2023年同期分别为490万美元和1060万美元[4] 毛利润及毛利率情况 - 2024年第二季度和上半年毛利润分别为870万美元和1850万美元，毛利率分别为31.3%和31.5%，2023年同期分别为1320万美元和2760万美元，毛利率分别为34.0%和34.5%[4] 销售、一般和行政费用情况 - 2024年第二季度和上半年销售、一般和行政费用分别为1000万美元和2060万美元，同比下降15%和16%；占收入的百分比分别为35.7%和35.1%，2023年同期分别为30.1%和30.6%[4] 净亏损及每股盈亏情况 - 2024年第二季度和上半年净亏损分别为100万美元和260万美元，摊薄后每股亏损分别为0.01美元和0.02美元，2023年同期净利润分别为70万美元和130万美元，摊薄后每股收益分别为0.01美元和0.01美元[6] - 2024年第一季度净亏损100.8万美元，2023年同期净利润65.8万美元[21] - 2024年前六个月净亏损256.3万美元，2023年同期净利润131.2万美元[23] - 2024年第一季度基本每股亏损0.01美元，2023年同期基本每股收益0.01美元[25] - 2024年前六个月基本每股亏损0.02美元，2023年同期基本每股收益0.01美元[25] 调整后EBITDA情况 - 2024年第二季度和上半年调整后EBITDA分别为亏损60万美元和80万美元，2023年同期分别为170万美元和370万美元[8] 自由现金流及经营活动净现金情况 - 2024年上半年自由现金流为40万美元，2023年上半年为130万美元[8] - 2024年前六个月经营活动提供的净现金为42.3万美元，2023年同期为143.9万美元[25] 财务状况指标情况 - 截至2024年3月31日，现金余额为2120万美元，银行ABL信贷额度下的借款额度为820万美元且未动用，净营运资金为2740万美元；流动比率为3.9，股东权益为1.055亿美元，无长期债务[8] - 截至2024年3月31日，每股账面净值和每股有形账面净值分别为0.92美元和0.32美元[8] - 截至2024年3月31日总资产为1.17012亿美元，截至2023年9月30日为1.23611亿美元[26] - 截至2024年3月31日总负债为115.39万美元，截至2023年9月30日为143.1万美元[26] - 截至2024年3月31日股东权益为1.05473亿美元，截至2023年9月30日为1.09301亿美元[26]

公司运营规模 - 截至2024年3月31日，公司在11个州运营，有25个分支机构和3个远程办公地点[70] 整体业绩趋势 - 2024财年第二季度和上半年业绩较2023年同期下降，主要受负面经济和劳动力市场条件影响[73] - 2024年4月公司收入、订单和日均收入指标上升，对本财年剩余时间业绩改善持谨慎乐观态度[74] 股票回购情况 - 2023年12月31日公司暂停股票回购，已回购610万股JOB普通股，占计划开始时流通股的5%以上[76] 各业务线收入情况（2024年3月31日止三个月） - 2024年3月31日止三个月，专业合同服务收入2313.4万美元，同比下降25%；工业合同服务收入246.1万美元，同比下降24%；直接招聘安置服务收入245.5万美元，同比下降50%；合并净收入2805万美元，同比下降28%[77] 合同服务成本情况 - 2024年3月31日止三个月，合同服务成本降至1928.3万美元，同比下降约25%[81] - 2024年3月31日止六个月合同服务成本降至40,178,000美元，较2023年同期的52,400,000美元下降约23%[99] 综合毛利率情况 - 2024年3月31日止三个月，公司综合毛利率约为31.3%，2023年同期约为34.0%[83] - 2024年和2023年3月31日止六个月综合毛利率分别约为31.5%和34.5%[100][101] 销售、一般和行政费用（SG&A）情况 - 2024年3月31日止三个月，销售、一般和行政费用（SG&A）较2023年同期减少169.9万美元，但占收入的比例从约30.1%升至约35.7%[87] - 2024年3月31日止六个月销售、一般和行政费用（SG&A）较2023年同期减少3,901,000美元，占收入百分比从约30.6%增至约35.1%[104] 摊销与折旧费用情况 - 2024年和2023年3月31日止三个月，摊销费用均为71.9万美元；折旧费用分别为7.7万美元和9.8万美元[89] 净收入（亏损）情况（2024年和2023年3月31日止三个月） - 2024年和2023年3月31日止三个月，公司净收入（亏损）分别为 - 100.8万美元和65.8万美元[94] 综合净收入情况（2024年3月31日止六个月） - 2024年3月31日止六个月综合净收入为58,681,000美元，较2023年同期的80,007,000美元下降27%[95] 运营收入（亏损）情况（2024年和2023年3月31日止六个月） - 2024年和2023年3月31日止六个月运营收入（亏损）分别为 - 3,709,000美元和1,456,000美元[107] 利息费用情况（2024年和2023年3月31日止六个月） - 2024年和2023年3月31日止六个月利息费用分别为138,000美元和146,000美元[108] 利息收入情况（2024年和2023年3月31日止六个月） - 2024年和2023年3月31日止六个月利息收入分别为369,000美元和133,000美元[109] 所得税（收益）费用情况（2024年和2023年3月31日止六个月） - 2024年和2023年3月31日止六个月所得税（收益）费用分别为 - 915,000美元和131,000美元[110] 净收入（亏损）情况（2024年和2023年3月31日止六个月） - 2024年和2023年3月31日止六个月净收入（亏损）分别为 - 2,563,000美元和1,312,000美元[111] 现金与营运资金情况 - 截至2024年3月31日，公司现金为21,200,000美元，较2023年9月30日减少1,271,000美元；营运资金为27,439,000美元，较2023年9月30日减少[113]

财务数据和关键指标变化 - 2024财年第一季度综合收入为3060万美元，较2023财年第一季度的4110万美元下降26% [9][15] - 2024财年第一季度毛利润为970万美元，较2023财年第一季度的1440万美元下降32%；毛利率分别为31.8%和35% [24] - 2024财年第一季度净亏损160万美元，即摊薄后每股亏损0.01美元，而2023财年第一季度净利润为70万美元，即摊薄后每股盈利0.01美元 [19] - 2024财年第一季度调整后净亏损为90万美元，即摊薄后每股亏损0.01美元，较2023财年第一季度的110万美元下降200万美元 [19] - 2024财年第一季度调整后EBITDA为负20万美元，较2023财年第一季度的200万美元下降220万美元 [33] - 截至2023年12月31日，公司现金为1990万美元，银行ABL信贷额度可用930万美元；营运资金比率为4.2:1，较2023年9月30日的3.6:1上升60个基点 [28][33] - 2024财年第一季度经营活动产生的现金流量为负90万美元 [33] - 截至2023年12月31日，每股账面净值和每股有形账面净值分别为0.93美元和0.33美元 [34] 各条业务线数据和关键指标变化 - 专业和工业合同人员配置服务2024财年第一季度收入为2760万美元，较2023财年第一季度下降22% [21] - 专业合同服务收入占所有合同服务收入的91%和总收入的82%，较上一季度减少670万美元，降幅21% [21] - 工业合同服务收入占所有合同服务收入的9%和总收入的8%，较上一季度减少110万美元，降幅31% [22] - 直接招聘收入2024财年第一季度为310万美元，较2023财年第一季度下降47% [23] - 专业合同服务2024财年第一季度毛利率为25%，较2023财年第一季度的25.4%下降40个基点；轻工业服务毛利率为16%，较2023财年第一季度的15.5%上升50个基点 [17] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司董事会并购委员会聘请DC Advisory协助审查战略选择，包括资本配置策略、并购等，预计本周或下周收到初步结果 [12] - 公司将继续评估资本的战略用途，以实现股东回报最大化 [28] - 公司在招聘销售和招聘人员，为业务复苏做准备，同时控制SG&A费用 [48][49] - 行业内同行可比季度收入降幅在12% - 50%之间，公司表现与行业同行一致，面临相似挑战 [10][66] - 公司在行业内的毛利率处于较高水平，合同毛利率保持良好，定价稳定 [53] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2024财年第一季度公司面临经济和劳动力市场不稳定及不确定性带来的困难，行业经济和市场状况自2023年开始恶化，预计至少在2024年上半年仍将面临挑战 [8][10] - 公司对2024财年第一季度业绩失望，对2024财年剩余时间持谨慎态度，但对长期前景保持乐观，有能力在更好的经济条件下持续盈利 [35] - 公司认为业务已在底部企稳，有望在2024年下半年迎来回升，虽无法预测具体季度，但历史经验表明会有复苏 [76][88][93] 其他重要信息 - 公司于2023年12月31日结束股票回购计划，共回购610万股JOB普通股，约占计划开始时已发行股份的5%以上 [11] - 过去10个季度，公司自后续发行以来累计实现收入5亿美元，毛利润近1.8亿美元，毛利率为35.6%，处于行业高端 [77] - 公司自2023年第四季度以来首次出现亏损，上一次小亏损出现在2023年第一季度，约30万美元 [78] - 公司在AI和网络安全领域有业务布局，通过复杂的招聘方式增加相关人员的安置，并将AI融入招聘流程 [99] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 是否考虑恢复股票回购计划及相关思路 - 公司将等待DC Advisory的报告，再进一步讨论战略选择，包括股票回购计划 [37][40] 问题: 公司在DC Advisory战略审查上花费多少 - 该费用基于与DC Advisory的协议保密，公司表示成本意识强，合作费用低 [37] 问题: 战略审查会产生什么结果 - 战略审查将评估资本的最佳用途，包括并购策略等，待收到报告后会进一步说明 [38] 问题: 战略替代方案审查是否包括认真考虑出售公司 - 战略替代方案审查将涵盖所有途径，但管理层个人更倾向于低买高卖，目前公司首要任务是重建业务，实现股东价值最大化 [41][43] 问题: 宏观环境似乎并不糟糕，为何公司业绩不佳 - 行业同行可比季度收入均有下降，降幅在12% - 50%之间，美国劳动力市场调整尚未结束，但已趋于平稳，预计后续会有回升；企业为保留核心员工，即使业务不佳也不轻易裁员 [66][68][69] 问题: 2024年第一季度趋势如何，能否为分析师和华尔街设定更好的预期 - 公司不提供业绩指引，可参考其他人力资源公司的报告，分析师和行业协会的出版物也能佐证公司观点；后续会根据顾问建议和董事会意见再做考虑 [63][64][85] 问题: 为何在0.58美元时积极回购股票，而股价更低时却停止 - 鉴于当前经济形势和即将收到的独立专家关于战略替代方案的报告，公司认为暂停几周是谨慎之举 [86] 问题: 公司业务垂直领域情况如何，未来会怎样 - 各业务垂直领域需求均有下降，同时面临劳动力供应问题，但情况正在慢慢改善；无法预测业务何时会真正回升，但历史表明会有复苏，公司已做好准备 [57][80] 问题: 如何使用现金，收购价格如何 - 收购价格因经济低迷而有所降低，约为EBITDA的5 - 6倍；公司将在收到报告后审查所有战略替代方案，并谨慎推进 [81][59] 问题: 公司如何应对AI，将如何从中受益 - 公司在近期会议上讨论了AI，认为其是人力资源行业的关键趋势之一；公司将积极将AI融入内部招聘流程，并为客户安置AI专业人员，同时注重网络安全领域的发展 [99]

公司运营地点情况 - 截至2023年12月31日，公司在11个州运营，包括26个分支机构和4个远程办公地点[65] 综合净收入情况 - 2023年第四季度综合净收入为30631美元，较2022年同期的41148美元下降26%，其中专业合同服务收入下降21%，工业合同服务收入下降31%，直接雇佣安置服务收入下降47%[69] 合同服务成本情况 - 2023年第四季度合同服务成本降至20895美元，较2022年同期的26757美元下降约22%[71] 综合毛利率情况 - 2023年第四季度综合毛利率为31.8%，低于2022年同期的35.0%，专业合同服务毛利率从25.4%降至25.0%，工业服务毛利率从15.5%升至16.0%[72][73] 销售、一般和行政费用情况 - 2023年第四季度销售、一般和行政费用（SG&A）较2022年同期减少2202美元，但占收入的比例从31.1%升至34.6%[77] 摊销与折旧费用情况 - 2023年和2022年第四季度摊销费用均为720美元，折旧费用分别为84美元和101美元[79] 运营收支情况 - 2023年第四季度运营亏损1674美元，2022年同期运营收入为762美元[80] 利息收支情况 - 2023年和2022年第四季度利息费用分别为71美元和73美元，利息收入分别为190美元和38美元[81][82] 净盈亏情况 - 2023年第四季度净亏损1555美元，2022年同期净利润为654美元[84] 现金与营运资金情况 - 截至2023年12月31日，公司现金为19910美元，较9月30日减少2561美元，营运资金为28123美元，较9月30日减少[86][87] 股票回购情况 - 2023年4月27日公司董事会批准最高2000万美元的股票回购计划，持续至2023年12月31日[91] - 2023年第四季度公司回购2717股普通股，总成本1575美元[91] - 截至2023年12月31日，公司累计回购6128股普通股，约占计划前已发行和流通普通股的5.4%[91] 租赁与债务还款情况 - 2023年12月31日后十二个月内，公司所有租赁协议的最低租赁付款约为1541美元[92] - 2023年12月31日后十二个月内，公司无最低债务本金还款[92] 公司流动性情况 - 管理层认为公司未来至少十二个月可产生足够流动性以履行义务[93] 表外交易情况 - 截至2023年12月31日，公司无涉及未合并实体的表外交易、协议或合同安排[93][94] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[95]

财务数据和关键指标变化 - 2023财年合并非GAAP调整后EBITDA为700万美元，较2022财年减少550万美元，降幅44%；2023财年第四季度为120万美元，较2022财年第四季度增加20万美元，增幅23% [2] - 2023财年实现合并净收入940万美元，摊薄后每股收益0.08美元；2023财年第四季度合并净收入为20万美元，摊薄后每股收益略高于盈亏平衡 [2] - 截至2023年9月30日，公司回购340万股普通股；截至2023年12月15日，回购580万股JOB股票，占计划开始时已发行股份的5% [3] - 2023财年和第四季度调整后净收入分别为1110万美元（摊薄后每股收益0.10美元）和110万美元（摊薄后每股收益0.01美元），2022财年和第四季度分别为770万美元（摊薄后每股收益0.07美元）和亏损40万美元（摊薄后每股收益略低于盈亏平衡） [6] - 2023财年公司确认净递延税项收益720万美元，约占该期间摊薄后每股收益的0.06美元 [6] - 2023财年和第四季度调整后EBITDA分别为700万美元和120万美元，2022财年和第四季度分别为1250万美元和100万美元 [6] - 2023财年和第四季度合并毛利润和毛利率分别为5290万美元（34.7%）和1160万美元（34%） [30] - 2023年9月30日，公司流动资本比率为3.7:1，较2022年9月30日的2.7:1上升100个基点 [31] - 2023财年自由现金流为580万美元，2022财年为910万美元 [31] - 2023年9月30日，每股账面净值和每股有形账面净值分别为0.98美元和0.36美元，较2022年9月30日分别增加0.10美元和0.11美元 [31] - 2023财年合并收入为1.524亿美元，较2022财年的1.651亿美元下降8%；第四季度收入为3430万美元，较2022年第四季度下降约18% [44][47] - 2023财年销售、一般和行政费用（SG&A）较2022财年减少430万美元，第四季度减少320万美元 [49] - 2023财年SG&A费用占收入的31.2%，第四季度占33%；2022财年和第四季度分别为31.4%和34.8% [49] - 2023财年实现净收入940万美元，摊薄后每股收益0.08美元；2022财年净收入为1960万美元，摊薄后每股收益0.17美元 [49] 各条业务线数据和关键指标变化 - 2023财年直接招聘收入为1940万美元，较2022财年减少720万美元，降幅27%；第四季度直接招聘安置收入为360万美元，较2022年第四季度减少290万美元，降幅45% [5] - 2023财年和第四季度工业人员配置服务收入分别为1300万美元和300万美元，均占总收入的9% [5] - 专业和工业合同人员配置服务在2023财年和第四季度分别贡献收入1.33亿美元（占比87%）和3070万美元（占比90%） [48] - 专业合同服务收入占所有合同服务收入的86%，占合并收入的79%，较2022年减少250万美元，降幅2%；其中专业IT品牌的合同服务收入同比增长3% [48] 各个市场数据和关键指标变化 - 行业分析师预测2023年整个人员配置行业营收将下降10% [15] - IT行业招聘下滑，但公司在该领域有所增长，且需求下降速度放缓并开始回升 [20][37] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司聘请DC Advisory审查战略替代方案，包括资本配置策略、并购等 [13][38] - 公司继续监测运营成本，采取措施降低成本、提高利润率和盈利能力 [6][30] - 公司在IT领域推出销售计划，招聘人员以促进业务增长 [20] - 公司积极开发和实施新的销售和招聘计划，以吸引和留住候选人，恢复工业业务增长 [30] - 行业面临宏观经济压力、通胀、利率上升等挑战，竞争激烈，新兴B2C公司如UBER、Lyft和Door Dash成为劳动力市场的新竞争对手 [4][5] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2023财年业绩受宏观经济和行业特定逆风影响，但公司仍实现盈利和正现金流 [22][44] - 公司对2024财年前景持谨慎乐观态度，预计不确定性和未知因素将在2024财年开始缓解，增长将由IT品牌和其他专业服务业务引领 [29][31] - 公司认为股票被低估，有很大增长空间 [3] 其他重要信息 - 2023年9月季度是公司自2021年6月完成去杠杆化计划以来连续第九个实现盈利和自由现金流的季度 [12] - 2023年秋季公司董事会新增三名独立董事，包括最大股东的董事总经理被任命为首席独立董事 [13] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 股票回购与股息支付的选择 - 公司已聘请DC Advisory审查所有战略替代方案，包括资本配置策略，预计45 - 60天得出结论 [8] 问题: 股价下跌的原因 - 由于业绩不如上一年，一些人认为这预示着业绩长期下滑，但公司认为会重回正轨 [10] 问题: 新董事为公司带来的价值 - 新董事带来不同视角，他们的经验和观点对高管团队很有价值，且非常积极参与公司事务 [16] 问题: 为何未按时开始会议 - 为让更多股东有时间登录，会议推迟至约11:03开始 [33] 问题: Q3是否可作为明年的基线 - 行业今年永久安置或直接招聘收入大幅下降，劳动力市场因宏观经济不确定性和高利率而暂停招聘，项目搁置，第四季度招聘疲软 [35] 问题: 哪些业务领域需求改善 - IT行业虽整体下降10% - 12%，但公司IT业务需求下降速度放缓并开始回升，预计2024年第二季度（6月30日季度）需求改善，3月季度稳定，12月31日季度需求略有增加 [37] 问题: 是否考虑并购机会 - 公司正在进行战略审查，分析包括并购在内的各种选择 [38] 问题: 如何更好地管理预期 - 宏观挑战使按季度管理预期更困难，但按年度管理预期相对容易 [39] 问题: 行业状况是否改善 - 行业已触底，情况正在改善，预计春季和夏季会有更好的加速改善 [39] 问题: 为何购买公司股票 - 公司认为基于战略和执行，投资者最终会获得良好回报，且公司目前股价与有形账面价值相比，运营业务未被估值，而公司有近7000万美元无形资产价值得到审计支持 [40] 问题: 收购业务与购买股票的选择 - DC Advisory将进行评估，公司希望收购能增加EBITDA和营收的业务 [42]

公司整体业绩情况 - 2023财年公司业绩较2022财年下滑，主要受经济和劳动力市场不确定性影响，但仍保持盈利并产生正现金流[171] 净递延税项收益情况 - 2023财年公司确认净递延税项收益724.9万美元，约占该期间每股收益0.06美元[173] 股票回购计划情况 - 2023财年公司实施2000万美元股票回购计划，截至2023年12月15日，已回购5808股，约占计划实施前已发行和流通普通股的5.1%[174] - 2023财年公司回购3411股普通股，总成本1984美元；截至2023年12月15日，共回购5808股，约占计划前已发行和流通普通股的5.1%[201][202] - 2023年4月27日，公司董事会批准最高2000万美元的股票回购计划，至2023年12月31日结束[201] - 2023年5月18日，公司修订贷款协议，同意2023年股票回购计划，回购持续至2023年12月31日，回购总额不超2000万美元[311] - 2023年4月27日，公司董事会批准股票回购计划，授权回购不超2000万美元普通股，截至2023年，公司已回购3,411股，花费1,984美元，平均每股0.56美元[315][316] 合并净收入情况 - 2023财年合并净收入为1.52443亿美元，较2022财年的1.65112亿美元下降8%，其中合同服务收入占比约87%，直接雇佣安置服务收入占比约13%[175] - 2023年公司总营收为152443000美元，2022年为165112000美元[347] 合同服务成本情况 - 2023财年合同服务成本降至9957.1万美元，较2022财年的1.03434亿美元下降约4%[178] 综合毛利率情况 - 2023财年公司综合毛利率约为34.7%，低于2022财年的37.4%，主要因直接雇佣安置收入的数量和组合下降[180] 销售、一般和行政费用情况 - 2023财年销售、一般和行政费用较2022财年减少433.6万美元，占收入的比例约为31.2%，低于2022财年的31.4%[183] 折旧与摊销费用情况 - 2023财年折旧费用为38.3万美元，较2022财年的37.1万美元有所增加；摊销费用为287.9万美元，较2022财年的346.9万美元有所减少[185] 商誉减值情况 - 2023财年公司商誉未发生减值，2022财年第一季度确认非现金减值费用215万美元[187] - 2023年9月30日年度商誉减值测试显示，公司专业和工业报告单元估计公允价值超过净资产账面价值[222][224] - 截至2023年9月30日，公司商誉达6130万美元，年度减值测试显示无减值[241] - 2022财年公司确认2150000美元非现金商誉减值费用[303] 运营收入、利息费用、利息收入及所得税情况 - 2023财年公司运营收入为203.3万美元，较2022财年的377.5万美元有所下降；利息费用降至33.6万美元，较2022财年的37.7万美元有所减少；利息收入为47.2万美元，远高于2022财年的1.6万美元；确认所得税收益724.9万美元，而2022财年为所得税费用58.8万美元[188][189][190][191] - 2023年公司运营收入为2033000美元，2022年为3775000美元[347] - 2023年总所得税费用（收益）为 -7249000美元，2022年为588000美元[332] 净收入情况 - 2023财年和2022财年公司净收入分别为9418美元和19599美元，2023财年下降主要因2022财年有PPP贷款减免收益16773美元，被2023财年递延税收益7249美元部分抵消[193] - 2023年和2022财年，公司净收入分别为941.8万美元和1959.9万美元[248] - 2023财年净利润为9418千美元，2022财年为19599千美元[250] 现金流情况 - 2023财年和2022财年经营活动产生的现金流分别为5890美元和9396美元[195][196] - 截至2023年9月30日，公司现金为22471美元，较2022年9月30日的18848美元增加3623美元[196] - 截至2023年9月30日，公司营运资金为30290美元，较2022年9月30日的26643美元增加[197] - 2023年和2022财年，因《CARES法案》递延工资税分期付款，每年减少现金流1847美元[197] - 2023财年经营活动提供的净现金为5890千美元，2022财年为9396千美元[250] - 2023财年投资活动使用的净现金为89千美元，2022财年为328千美元[250] - 2023财年融资活动使用的净现金为2178千美元，2022财年为167千美元[250] - 2023财年现金净增加3623千美元，2022财年为8901千美元[252] - 2023财年末现金为22471千美元，2022财年末为18848千美元[252] - 2023财年支付利息183千美元，2022财年为192千美元[252] - 2023财年支付税款464千美元，2022财年为482千美元[252] 借款额度情况 - 截至2023年9月30日，公司在CIT信贷安排下借款额度约为11251美元，无未偿还借款[200] - 截至2023年9月30日，公司无未偿还借款，CIT信贷安排下可用借款额度为11,251美元；2023年和2022年与CIT信贷安排相关的未摊销债务发行成本分别为408美元和561美元，这两年债务成本摊销费用均为153美元[309] 租赁付款情况 - 2023年9月30日后十二个月，公司租赁协议最低租赁付款约为1669美元，无最低债务本金还款[203] 总资产、总负债及股东权益情况 - 2023年和2022年9月30日，公司总资产分别为12.3493亿美元和11.9554亿美元[243] - 2023年和2022年9月30日，公司总负债分别为1419.2万美元和1855.1万美元[246] - 2023年和2022年9月30日，公司股东权益分别为1.09301亿美元和1.01003亿美元[247] 每股收益及加权平均流通股情况 - 2023年和2022财年，公司基本每股收益分别为0.08美元和0.17美元[248] - 2023年和2022财年，公司摊薄每股收益分别为0.08美元和0.17美元[248] - 2023年和2022财年，公司加权平均流通股基本股数分别为114021股和114139股[248] - 2023年和2022财年，公司加权平均流通股摊薄股数分别为114715股和114890股[248] 会计准则更新影响情况 - 公司预计2023 - 07号会计准则更新和2016 - 13号会计准则更新实施不会对合并财务报表及披露产生重大影响[229][230] 坏账和离职补偿准备金情况 - 2023财年和2022财年的坏账和离职补偿准备金分别为680千美元和738千美元[268] 公司运营地点情况 - 截至2023年9月30日，公司在11个州运营，包括26个分支机构和4个远程工作地点[254] 加权平均稀释增量股份及反稀释普通股等价物情况 - 2023和2022财年加权平均稀释增量股份分别为693和752，反稀释普通股等价物约为3786和942[283] 广告费用情况 - 2023和2022财年广告费用分别为2224000美元和1981000美元[284] 财产和设备净值情况 - 2023年9月30日和2022年9月30日，公司财产和设备净值分别为846000美元和1140000美元[295] 融资租赁情况 - 2023和2022财年，融资租赁现金支付分别为194000美元和168000美元，融资租赁设备购置分别为0和420000美元[297] - 2023和2022财年，融资租赁加权平均剩余租赁期限分别为2.8年和3.3年，加权平均折现率分别为6.6%和7.3%[297] 经营租赁情况 - 2023和2022财年，经营租赁费用分别为2219000美元和2163000美元[299] - 2023和2022财年，经营租赁现金支付分别为1764000美元和1994000美元，新经营租赁使用权资产分别为2206000美元和294000美元[300] - 2023和2022财年，经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为2.2年和1.8年，加权平均折现率分别为5.7%和5.9%[300] 信贷协议情况 - 2021年5月14日，公司及其子公司与花旗银行签订2000万美元资产担保高级有担保循环信贷协议，2026年5月14日到期[308] - CIT信贷安排下，预支款项按公司及子公司合格应收账款的85%计算借款基数；利率可选基准利率加适用利差或伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）加适用利差（LIBOR有1%下限）；未使用额度费用率为0.375% - 0.50%，2023年和2022年未使用额度费用均为101美元[310] - 2023年12月15日，公司与CIT银行修订CIT信贷安排，提高对某些大客户的集中限额[312] PPP贷款情况 - 2020年4 - 5月公司子公司获薪资保护计划（PPP）贷款，2021 - 2022年获豁免，2022年确认相关收益16,773美元；因贷款超200万美元审计门槛，未来将接受美国小企业管理局（SBA）审计[313][314] 激励股票计划情况 - 截至2023年9月30日，公司修订后的2013年激励股票计划下有7,782股可授予，其中4,216股用于限制性股票授予，3,566股用于非合格股票期权授予[318][319] 限制性股票授予及费用情况 - 2023年和2022年公司分别授予742股和100股限制性股票，2023年和2022年限制性股票相关股份支付费用分别为318美元和293美元；截至2023年9月30日，未确认补偿费用约508美元，加权平均归属期3.00年[320][324] 认股权证情况 - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，公司均有77份认股权证未行使，加权平均行使价格为每股2美元，剩余合同期限分别为1.50年和2.50年，2023年和2022年均无认股权证授予或到期[327] 股票期权授予及费用情况 - 2023年和2022年公司分别授予1,720份和940份股票期权，2023年和2022年股票期权相关股份支付费用分别为546美元和342美元；截至2023年9月30日，未确认补偿费用约859美元，加权平均归属期3.97年[329] 净营业亏损结转及递延所得税情况 - 截至2023年9月30日，公司联邦和州净营业亏损结转额分别约为1740万美元和2290万美元，其中1.77亿美元联邦净营业亏损中有1.46亿美元可无限期结转[333] - 2023年和2022年递延所得税资产分别为12160000美元和11703000美元，递延所得税负债分别为 -5096000美元和 -4650000美元[333] 诉讼解决费用情况 - 2022年公司支付约117.5万美元解决诉讼，公司承担97.5万美元[341] 401(k)计划匹配情况 - 公司401(k)计划为参与者匹配其工资前10%贡献额的10%，2023年和2022年匹配总额分别为94000美元和92000美元[344] 业务线收入情况 - 2023年工业人员服务合同服务收入为13005000美元，2022年为15945000美元；专业人员服务永久安置收入2023年为19392000美元，2022年为26605000美元[347] 业务线毛利率情况 - 2023年工业人员服务合同服务毛利率为16.5%，2022年为15.4%；专业人员服务合同服务毛利率2023年为26.1%，2022年为26.6%[347] 未分配费用情况 - 2023年未分配费用总计7091000美元，2022年为8206000美元[347]