公司运营布局 - 截至2022年6月30日，公司在11个州的美国主要城市市区或郊区运营28家分公司，并为另外4个美国地区提供服务[105] 公司安全与疫情应对 - 2022年2月1日，公司检测并阻止了一起网络安全事件，调查成本和对业务及财务状况的影响均不重大[108][109] - 2020年4月，公司采取一系列措施应对新冠疫情，包括对全职员工临时减薪10%、临时休假和重新部署部分员工等[112] 2022年第二季度财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度，公司合并净收入为4.1113亿美元，较2021年同期的3.8068亿美元增长3045万美元，增幅8%[113] - 2022年第二季度，合同服务成本为2.4612亿美元，较2021年同期的2.4242亿美元增加370万美元，增幅约2%[117] - 2022年第二季度，公司综合毛利率约为40.1%，高于2021年同期的36.3%[118][119] - 2022年第二季度，销售、一般和行政费用（SG&A）较2021年同期增加1747万美元，占收入的比例约为31%，高于2021年同期的29%[122] - 2022年第二季度，折旧费用为96万美元，高于2021年同期的78万美元[125] - 2022年第二季度，摊销费用为720万美元，低于2021年同期的1015万美元[126] - 2022年第二季度，利息费用为96万美元，较2021年同期减少443万美元[128] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司所得税费用（收益）分别为96美元和 - 29美元[129] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司净收入（亏损）分别为2633美元和 - 937美元[130] 各条业务线数据关键指标变化（截至2022年和2021年6月30日九个月） - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，公司专业合同服务收入分别为91572美元和81923美元，增长12% [131] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，公司工业合同服务收入分别为11944美元和12927美元，下降8% [132] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，公司直接雇佣安置服务收入分别为20073美元和12579美元，增长60% [132] 2022年和2021年截至6月30日九个月财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，公司合同服务成本分别为76992美元和70115美元，增长10% [136] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，公司综合毛利率分别为37.7%和34.7% [137] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，公司销售、一般和行政费用（SG&A）占收入的比例分别约为30%和28% [144] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，公司利息费用分别为301美元和5759美元，下降5458美元 [147] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，公司净收入（亏损）分别为20388美元和 - 2987美元 [149] 公司现金流量与资金状况 - 2022年和2021年前九个月经营活动产生的净现金分别为7818美元和-2276美元[152][153] - 截至2022年6月30日，公司现金为17540美元，较2021年9月30日的9947美元增加了7593美元[152] - 截至2022年6月30日，公司营运资金为26521美元，而2021年9月30日为2528美元[152] - 2021年前九个月融资活动使用的现金总计4371美元，2022年同期无融资活动现金使用[152][154] 公司融资与债务相关 - 2021年4月19日，公司完成后续公开发行83333股普通股，总收益50000美元，净收益45478美元；4月27日，承销商行使超额配售权购买12500股，净收益约6937美元[155] - 2021年4月20日，公司偿还前信贷协议项下总计56022美元的未偿债务，包括应计利息[156] - 2021年5月14日，公司与CIT银行签订2000万美元基于资产的高级有担保循环信贷协议，初始借款5326美元[158] - 截至2022年6月30日，公司借款可用额度约为14317美元，无未偿还借款[160] - 2022年6月30日后十二个月，公司所有租赁协议的最低租赁付款约为1619美元，无最低债务本金还款[161] 公司PPP贷款收益 - 2022年前九个月，公司因最后四笔PPP贷款获豁免确认净收益总计16773美元[165]

财务数据和关键指标变化 - 2022财年第二季度和上半年净利润分别为110万美元（摊薄后每股0.01美元）和1780万美元（摊薄后每股0.15美元） [7] - 综合收入分别为3960万美元和8250万美元，同比分别增长14%和19% [8] - 毛利润分别为1450万美元和3010万美元，毛利率分别为36.6%和36.5% [8] - 2022财年第二季度非GAAP调整后EBITDA为340万美元，较上年同期增长140万美元或69%，占收入的9%；上半年为730万美元，较2021财年上半年增长170万美元或31% [9] - 销售、一般和行政费用（SG&A）分别约占综合收入的31%和30%，而2021年同期为26%和27% [20] - 2022财年第二季度经营活动产生的正现金流为210万美元，年初至今为440万美元；非GAAP自由现金流分别为200万美元和420万美元 [26] - 2022年3月31日，公司银行现金为1400万美元，ABL信贷额度可用超过1300万美元 [29] 各条业务线数据和关键指标变化 - 合同人员配置服务收入分别为3370万美元和7040万美元，占收入的85%；直接安置服务收入分别为590万美元和1200万美元，占收入的15% [12] - 合同人员配置服务收入分别增加260万美元和810万美元，增幅分别为8%和13% [13] - 直接招聘安置收入分别为590万美元和1200万美元，同比分别增长61%和71%，分别占专业服务业务部门总收入的16%和公司总收入的15% [14] - 专业人员配置服务部门收入分别为3590万美元和7470万美元，占总收入的91%，同比分别增长17%和24% [15] - IT服务终端市场占专业服务业务部门收入的47%，同比增长21%；其他专业服务终端市场占比53%，同比增长36% [16] - 工业人员配置服务收入分别为370万美元和780万美元，而2021年同期为400万美元和910万美元 [17] 各个市场数据和关键指标变化 - 未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司认为在无衰退或意外事件的情况下，2022财年剩余时间及以后有望持续取得良好业绩 [29] - 考虑进行小型增值收购，如在IT领域（如网络安全），采用卖方融资、现金和信贷额度相结合的方式，避免高杠杆和高利率债务 [49] - 股票回购在考虑范围内，但受CARES法案PPP贷款豁免后一年内不得回购股票的限制，最早可在2022年12月17日进行 [40] - 反向股票分割有讨论，但目前股东大多不支持，相比之下股票回购可能性更大 [56] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 假设新冠疫情持续缓解且不再反弹，公司认为目前的积极业绩具有可持续性 [25] - 公司流动性状况良好，无未偿债务，净账面价值为每股0.87美元，这增强了公司当前企业价值和财务基础，有利于未来盈利增长 [27] - 行业整体需求强劲，各垂直领域需求都很高，尤其是IT和会计金融领域，合同用工和永久安置需求都很旺盛 [68] - 公司在人员和技术方面进行了投资，以满足不断增长的需求，并适应远程工作趋势，降低租金成本 [70] 其他重要信息 - 公司目前税率接近零，主要是因为有近2000万美元的净运营亏损结转可用于抵消应税收入，预计未来约一年半或更长时间仍可使用，之后税率将恢复正常 [34] - 公司报告中涉及非GAAP财务指标，相关调整和解释可在收益新闻稿中找到 [6] - 公司当前营运资金比率为2.7:1，2022财年第二季度末综合应收账款净额为2120万美元，隐含销售未结清天数约为43天 [26] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 现金税率低于法定税率的原因及合理范围，是否有与合同工相关的扣除项 - 公司目前税率接近零，主要是因为有近2000万美元的净运营亏损结转可用于抵消应税收入，预计未来约一年半或更长时间仍可使用，之后税率将恢复正常；公司可扣除雇佣合同工的全部费用，并会利用相关特殊税收优惠 [34][36] 问题: 为何管理层不利用1400万美元现金回购被低估的股票 - 股票回购有吸引力，但受CARES法案PPP贷款豁免后一年内不得回购股票的限制，最早可在2022年12月17日进行；公司也在考虑合适的收购项目，若定价合理且对收益有中性或增值作用，收购也有意义 [39][40] 问题: 公司是否设定杠杆上限以避免高利率债务负担 - 公司不会过度杠杆化，不会承担高利率债务，不会再陷入类似困境 [45] 问题: 公司是否会报告账单费率、安置数量等指标 - 投资者演示文稿和公司网站上有按业务垂直领域划分的账单费率以及临时员工分配数量等信息，可进一步讨论 [48] 问题: 公司2025年10亿美元目标是否雄心勃勃，应进行小型收购、回购股票还是两者兼而有之 - 大型收购若需大量杠杆或高利率债务则无吸引力，更可能进行小型增值收购，结合卖方融资、现金和信贷额度；增长目标可通过积极的小型收购实现；公司目前不考虑被收购 [49][50] 问题: 为何不进行反向股票分割 - 董事会、高级管理层和部分股东有讨论，目前多数股东不支持；纽约证券交易所更关注公司盈利能力和资本状况，目前未要求公司采取行动；反向分割可能吸引大型股东和机构投资者，但公司认为可通过自身盈利提升股价；相比之下，股票回购可能性更大 [53][56] 问题: 管理层是否会购买股票 - 管理层拥有大量股份，因各种原因此前购买窗口未开放，未来有望更多参与公司股权增长 [57] 问题: 公司通过SG&A进行的不体现在资产负债表上的投资有哪些，正常经常性SG&A和与可变成本相关的SG&A分别是多少 - 约三分之二的SG&A是销售费用，包括现场员工的基本工资和激励薪酬，其中约一半是可变薪酬；正常SG&A在26% - 30%之间，约一半是纯粹可变的，另一半有些固定；近期因劳动力市场竞争，激励和佣金计划更有吸引力，基本工资也有所提高，但未来该比例有望下降 [59][60] 问题: 是否会与Hudson合作或合并 - 公司目前未与Hudson或其他类似公司进行谈判，但如果对股东有巨大价值，一切皆有可能 [62] 问题: 请讨论账单费率趋势 - 过去12个月账单费率大幅上升，因劳动力供需关系，公司业务模式能适应这种环境；未来仍会上升，但增速可能放缓，市场不稳定对公司是机会 [63][64] 问题: 请评论整体价差 - 公司各业务板块价差几乎都有所增加，账单费率和工资率都上升，但价差（每小时毛利润）上升更快，永久安置业务也推动了价差增长 [66] 问题: 各垂直领域的需求趋势 - 各垂直领域需求都很高，IT领域最高，会计和金融领域也非常高，尤其是永久安置或直接招聘需求；合同用工需求也很高，疫情后经济和劳动力市场的变化有利于合同人员配置和永久安置业务 [68] 问题: 公司在人员和技术方面的投资情况 - 公司增加了内部员工数量以满足增长的需求，还加强了技术投入以适应远程工作，部分办公室转为虚拟办公，降低了租金成本，未来将继续这样做 [70] 问题: 收购前景如何 - 对于公司寻求的小型IT专业收购项目，前景良好；公司有能力进行收购，不会进行高杠杆的大型收购 [71] 问题: 关于一笔冲销对EBITDA的影响 - 该冲销是工业领域一个破产客户的坏账，未作为EBITDA调整项加回，是一次性事件 [74][76] 问题: 自由现金流的用途 - 公司将资金重新投入到人员和技术方面，也可用于股票回购或收购；公司目前银行现金约1600万美元，会根据股票回购限制和小型收购机会进行决策 [78][79] 问题: 公司是否有并购机会 - 公司每周会收到多个并购机会，会进行筛选，目前有能力进行合适的收购，会确保收购价格合理、对收益有增值作用且能实现良好增长 [80] 问题: 收入是否有季节性，是否应预期季度收入连续增长 - 收入有一定季节性，通常6月和9月季度表现较好，12月和3月季度相对较差；今年打破了这一模式，因疫情后需求积压；公司对今年剩余时间持乐观态度 [82][83] 问题: 利率上升和衰退风险对公司并购意愿和支付历史市场倍数的影响 - 利率上升若涉及高利率债务融资会有影响，但公司进行小型收购可能无需债务融资；衰退风险下收购倍数通常会下降，可能是机会，公司过去经历过衰退，现金流会增加 [84] 问题: 是否看到IT招聘放缓 - 一些大型科技公司永久招聘有所放缓，但公司客户主要是工业、产品制造或电信领域，这些客户在系统实施和改进方面需求大，公司IT服务和劳动力供应需求旺盛 [85][86] 问题: 公司发展的顺风和逆风因素 - 顺风因素包括公司从领导到基层人员配置良好，疫情期间保留了优秀人才并增加了新人才，招聘和留用能力强；逆风因素是宏观经济状况和劳动力市场紧张，但劳动力市场宽松对公司有益，公司能适应环境变化，在经济低迷时现金流管理良好，机会大于挑战 [87][88] 问题: 接下来两个季度的情况 - 公司预测较为保守，预计收入在1.6亿 - 1.65亿美元之间，实际可能更好；行业分析师协会对行业的预测呈上升趋势，对公司是好消息 [90][91] 问题: 公司是否被接洽收购 - 公司不时会收到私募股权或战略买家的接洽，但目前专注于经营业务、提高盈利能力、EBITDA、每股收益以及在合适的市场和垂直领域发展；公司会考虑对股东有价值的机会 [93][95]

业绩总结 - GEE Group在2022财年的收入为1.62亿美元，毛利润为5900万美元，毛利率为36%[9] - 非GAAP调整后的EBITDA为1400万美元，EBITDA利润率为9%[9] - GEE Group在2022年第二季度实现收入增长14%，专业收入增长17%[38] - GEE Group的毛利增长34%，毛利率达到36%[38] - GEE Group的稀释每股收益为0.01美元，同比上升110%[38] - GEE Group的净收入为110万美元，而2021年同期为亏损170万美元[43] 用户数据 - GEE Group的临时员工数量为2290人，核心收入生产员工为282人[9] - GEE Group的临时 staffing 收入为1.13亿美元，占总收入的89%[10] - GEE Group的合同员工占总收入的85%，而永久安置占15%[35] - GEE Group在信息技术领域的收入为7000万美元，占总收入的43%[12] - GEE Group在IT和财务、会计及办公室领域的收入各占43%[35] 财务状况 - GEE Group在2021年成功消除1.27亿美元的高成本债务，每年节省1200万美元的利息支出[5] - 截至2022年3月31日，GEE Group的净账面价值(NBV)为每股0.87美元，较前一年增长0.16美元，增幅为21%[46] - GEE Group的股东权益为9900万美元，显示出强劲的财务基础[45] - GEE Group目前拥有1400万美元的现金和2000万美元的银行资产基础贷款(ABL)，可借款能力超过1300万美元[45] 市场展望 - GEE Group的市场目标是实现10亿美元的美国专业收入[31] - GEE Group的市场规模超过1800亿美元，受益于长期增长的关键趋势[49] - GEE Group的管理团队经验丰富，具备在行业内成功执行收购和增长战略的能力[49] 其他信息 - GEE Group的客户中，前十大客户的收入占比低于9%，显示出客户基础的多样性[20] - 公司在32个州设有32个办事处，覆盖全国市场[19] - GEE Group的客户满意度在2022年获得ClearlyRated的最佳员工满意度奖[26] - GEE Group在高成本债务替换为股本资本方面取得了成功，进一步增强了财务稳定性[46] - 公司在高利润率的垂直市场中保持纪律性，专注于有吸引力的收购目标[49]

公司运营范围 - 截至2022年3月31日，公司在11个州的美国主要城市市区或郊区运营28个分支机构，并为4个美国其他地区提供远程服务[111] 合并净收入变化 - 2022年第一季度公司合并净收入为3.9629亿美元，较2021年同期的3.4718亿美元增长4911万美元，增幅14%[119] - 2022年3月31日止六个月综合净收入为8247.6万美元，较2021年同期增加1311.5万美元，增幅19%[137] 各业务线收入占比及变化 - 2022年第一季度合同人员配置服务收入为3.3745亿美元，占合并收入约85%；直接招聘安置服务收入为5884万美元，占合并收入约15%[119] - 2022年第一季度专业合同服务收入为3.0009亿美元，较2021年同期增长2969万美元，增幅11%；工业合同服务收入为3736万美元，较2021年同期减少287万美元，降幅7%[119] - 2022年第一季度直接招聘安置收入为5884万美元，较2021年同期增长2229万美元，增幅约61%[119] 合同服务成本变化 - 2022年第一季度合同服务成本为2.5115亿美元，较2021年同期的2.381亿美元增加1305万美元，增幅约5%[123] - 2022年3月31日止六个月合同服务成本为5238万美元，较2021年同期增加650.7万美元，增幅约14%[142] 综合毛利率变化 - 2022年第一季度公司综合毛利率为36.6%，较2021年同期的31.4%有所提高[124] - 2022年和2021年3月31日止六个月公司综合毛利率分别约为36.5%和33.9%[144] 销售、一般和行政费用（SG&A）变化 - 2022年第一季度销售、一般和行政费用（SG&A）较2021年同期增加3049万美元，占收入比例约为31%，2021年同期约为26%[128] - 2022年3月31日止六个月销售、一般和行政费用（SG&A）较2021年同期增加592.2万美元，占收入百分比从约27%升至约30%[149] 折旧与摊销费用变化 - 2022年第一季度折旧费用为94000美元，较2021年同期的77000美元有所增加；摊销费用均为101.5万美元[130][132] - 2022年和2021年3月31日止六个月折旧费用分别为18万美元和15万美元[151] 运营收入变化 - 2022年第一季度运营收入较2021年同期增加54万美元，低于收入、毛利和毛利率的增长比例[133] - 2022年和2021年3月31日止六个月公司运营收入为1775.5万美元和 - 205万美元[159] 利息费用与税收利益 - 2022年3月31日止三个月利息费用为9.8万美元，较2021年同期减少243.6万美元[134] - 2022年3月31日止三个月公司确认税收利益为8000美元[135] 公司净收入（亏损） - 2022年和2021年3月31日止三个月公司净收入（亏损）分别为108.7万美元和 - 173.5万美元[136] 现金流情况 - 2022年3月31日结束的六个月内，经营活动产生的现金流为4383000美元，2021年同期为196000美元[163][164] - 2022年3月31日结束的六个月内，投资活动使用的现金流为155000美元，2021年同期为12000美元[163] - 2022年3月31日和2021年同期，融资活动产生的现金流均为0美元[163][165] 公司现金与营运资金 - 截至2022年3月31日，公司现金为14175000美元，较2021年9月30日的9947000美元增加4228000美元[163] - 截至2022年3月31日，公司营运资金为22388000美元，较2021年9月30日的2528000美元增加[163] 公司融资与债务偿还 - 2021年4月19日，公司完成后续公开发行83333股普通股，总收益50000000美元，净收益45478000美元；4月27日，承销商行使15%超额配售权，公司获得净收益约6937000美元[166] - 2021年4月20日，公司偿还56022000美元未偿债务，其中循环信贷额度本金约11828000美元，年利率约11%，定期贷款本金约43735000美元，年利率约16%，支付应计利息约459000美元[167] - 2021年5月14日，公司与CIT银行签订20000000美元基于资产的高级有担保循环信贷协议，初始借款5326000美元，用于支付4978000美元退出和重组费用[168] 公司贷款豁免与收益确认 - 2022年3月31日，公司PPP贷款最后四笔共计16773000美元获豁免，公司确认净收益[164] 工资税递延支付 - 公司根据《CARES法案》可递延支付2020财年3654000美元工资税，2022年3月31日结束的六个月内已支付1827000美元[176] 公司流动性获取与用途 - 公司主要通过客户收入和信贷安排获取流动性，用于运营成本、员工薪酬等支出[162]

公司运营网点情况 - 截至2021年12月31日，公司在11个州的美国主要城市市区或郊区运营27个分支机构，另有当地员工远程服务4个美国地区[113] 综合净收入变化 - 2021年第四季度综合净收入为4284.7万美元，较2020年同期的3464.3万美元增长820.4万美元，增幅24%[121] 合同服务成本变化 - 2021年第四季度合同服务成本为2726.5万美元，较2020年同期的2206.3万美元增长520.2万美元，增幅约24%[125] 综合毛利率情况 - 2021年第四季度公司综合毛利率约为36.4%，2020年同期约为36.3%[126] 各业务线毛利率情况 - 2021年第四季度专业合同服务毛利率为27.0%，2020年同期为26.2%；工业合同服务毛利率为15.3%，2020年同期为45.5%[126] 销售、一般和行政费用变化 - 2021年第四季度销售、一般和行政费用（SG&A）较2020年同期增加287.2万美元，占收入的比例从27%增至29%[130] 折旧与摊销费用变化 - 2021年第四季度折旧费用为8.6万美元，2020年同期为7.3万美元；摊销费用为101.4万美元，2020年同期为104.4万美元[132][133] 非现金商誉减值费用 - 2021年第四季度公司确认215万美元的非现金商誉减值费用[134] 疫情应对措施 - 2020年4月公司采取一系列措施应对疫情，包括全职员工临时减薪10%、临时休假和重新调配部分员工等[120] 网络安全事件 - 2022年2月1日公司检测并阻止一起网络安全事件，目前调查和分析正在进行，暂无法估计损失[116][118] - 2022年2月1日，公司检测并阻止了一起网络安全事件[165] - 公司审计委员会和董事会已全面了解网络安全事件情况，并成立特别委员会参与调查和整改[165] - 公司目前由IT专业人员和第三方网络安全专家全天候监控网络环境[165] - 公司对网络安全事件的调查和分析正在进行中，旨在识别安全漏洞并设计额外防护措施[166] - 基于当前评估，事件未导致公司内部控制包括披露控制和程序出现重大缺陷[166] 合并股东权益变化 - 截至2021年9月30日，公司合并股东权益因PPP贷款豁免增加1677.3万美元，增幅20%[136] 运营收入变化 - 2021年和2020年第四季度运营收入分别为 -2.7万美元和197.6万美元，减少200.3万美元，主要因215万美元的非现金商誉减值费用[138] 利息费用变化 - 2021年第四季度利息费用为10.7万美元，较2020年同期减少257.9万美元，主要因2020年包含前信贷协议的利息费用[139] 所得税收益与税率情况 - 2021年和2020年第四季度所得税收益分别为2.9万美元和39.5万美元，2021年有效税率低于法定税率，2020年高于法定税率[140] 净收入变化 - 2021年和2020年第四季度净收入分别为1666.8万美元和 -31.5万美元，2021年增加主要因PPP贷款豁免收益1677.3万美元[142] 现金流情况 - 2021年和2020年第四季度经营活动现金流分别为226.4万美元和4.7万美元，投资活动现金流分别为 -8.4万美元和 -0.2万美元，融资活动现金流均为0[146] 现金与营运资金变化 - 截至2021年12月31日，公司现金为1212.7万美元，较9月30日增加218万美元；营运资金为2057.5万美元，较9月30日增加，主要因PPP贷款豁免[146] 股票发行情况 - 2021年4月19日，公司完成后续公开发行83333股普通股，总收益50万美元，净收益4547.8万美元；4月27日，承销商行使超额配售权，公司获净收益约693.7万美元[150] 债务偿还情况 - 2021年4月20日，公司用公开发行净收益和现金偿还5602.2万美元债务，包括1182.8万美元循环信贷和4373.5万美元定期贷款[151] 信贷协议情况 - 2021年5月14日，公司与CIT银行签订2000万美元资产担保高级有担保循环信贷协议，借款532.6万美元，支付497.8万美元退出和重组费用[153] 工资税递延支付情况 - 公司及子公司根据《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》，可递延支付2020财年产生的适用工资税总计3692美元，需在2021年12月31日前支付符合条件递延金额的50%，剩余金额在2022年12月31日前支付[160] - 截至2021年12月31日的三个月内，公司已支付递延金额总计1827美元[160] 表外交易情况 - 截至2021年12月31日，不存在未合并实体参与的表外交易、协议或其他合同安排[161] 披露控制和程序评估 - 截至2021年12月31日，公司管理层评估认为披露控制和程序有效[163] 财务报告内部控制情况 - 截至2021年12月31日的三个月内，公司财务报告内部控制无重大变化[164]

公司运营布局 - 截至2021年9月30日，公司在11个州的美国主要城市市区或郊区运营26个分支机构，另有当地员工远程服务4个美国地区[151] 综合财务数据关键指标变化 - 2021财年综合净收入为148,880,000美元，较2020财年的129,835,000美元增长19,045,000美元，增幅15%[156] - 2021财年公司综合毛利率约为35.3%，2020财年约为34.4%[163] - 2021财年销售、一般和行政费用（SG&A）较2020财年减少2,750,000美元，占收入百分比从2020财年的34%降至2021财年的约28%[165] - 2021财年运营收入为6,490,000美元，较2020财年的 - 13,833,000美元增加20,323,000美元[172] - 2021财年利息费用从2020财年的12233美元降至5878美元，减少了6355美元[173] - 2021财年和2020财年所得税费用拨备分别为58美元和597美元[174] - 2021财年和2020财年净收入（亏损）分别为6美元和 - 14347美元[175] - 2021财年归属于普通股股东的净收入从2020财年的10128美元降至6美元，减少了10122美元[176] - 2021财年和2020财年经营活动提供（使用）的净现金分别为370美元和 - 2247美元[179][180] - 2021财年和2020财年投资活动使用的现金分别为126美元和119美元[179][181] - 2021财年和2020财年融资活动（使用）提供的现金分别为 - 4371美元和12385美元[179][182] - 2021年9月30日公司现金为9947美元，较2020年9月30日的14074美元减少了4127美元[179] - 2021年9月30日公司营运资金为2528美元，而2020年9月30日为13351美元[179] - 2021年和2020年9月30日，公司总资产分别为11758.9万美元和12001.3万美元[241] - 2021年和2020年9月30日，公司总负债分别为3682万美元和9263.5万美元[241] - 2021年和2020年9月30日，公司股东权益分别为8076.9万美元和2737.8万美元[242] - 2021年和2020年，公司净收入分别为6000美元和亏损1434.7万美元[243] - 2021年和2020年，公司基本每股收益分别为0.00美元和0.67美元[243] - 2021年和2020年，公司摊薄每股收益分别为0.00美元和亏损1.14美元[243] - 2021年和2020年，公司加权平均流通股基本股数分别为6059.4万股和1521.4万股[243] - 2021年和2020年，公司加权平均流通股摊薄股数分别为6194.8万股和2157万股[243] - 2021财年净收入6000美元，2020财年净亏损1.4347亿美元[245] - 2021财年经营活动提供净现金37万美元，2020财年使用净现金224.7万美元[245] - 2021财年投资活动使用净现金12.6万美元，2020财年使用净现金11.9万美元[245] - 2021财年融资活动使用净现金437.1万美元，2020财年提供净现金1238.5万美元[246] - 2021财年现金净减少412.7万美元，2020财年现金净增加1001.9万美元[246] - 截至2021年9月30日公司现金为994.7万美元，较2020年9月30日的1407.4万美元减少412.7万美元；2021年9月30日净营运资金为252.8万美元，2020年9月30日为1335.1万美元[254] - 2021财年和2020财年安置服务收入的回落和退款分别约为1598美元和1375美元[266] - 2021财年和2020财年加权平均稀释增量股分别为1354股和6356股，因反稀释作用被排除的普通股等价物分别约为1536股和1689股[282] - 2021年9月30日和2020年9月30日，基本每股净收入分别为0.00美元和0.67美元，摊薄每股净收入（亏损）分别为0.00美元和 - 1.14美元[283] - 2021财年和2020财年广告费用分别为1771千美元和1913千美元[284] - 2021和2020财年折旧费用分别为31.1万美元和24.8万美元[306] - 2021和2020财年经营租赁费用分别为219.1万美元和243.3万美元[308] - 2021和2020财年无形资产摊销费用分别为40.89万美元和50.38万美元[319] - 2021年9月30日和2020年9月30日，商誉资产分别为6344.3万美元和6344.3万美元，2020财年确认商誉减值885万美元[312] - 2021年9月30日和2020年9月30日，无形资产净值分别为1475.4万美元和1884.3万美元[318] - 2021年9月30日和2020年9月30日，加权平均剩余经营租赁期限分别为2.7年和2.4年，加权平均折现率分别为5.9%和6.0%[310] - 2021年9月30日和2020年9月30日，财产和设备净值分别为76.5万美元和90.6万美元[306] 业务线数据关键指标变化 - 2021财年合同人员配置服务收入为129,802,000美元，占综合收入约87%；直接雇佣安置服务收入为19,078,000美元，占综合收入约13%[156] - 2021财年合同服务成本约为96,339,000美元，较2020财年的85,131,000美元增加11,208,000美元，增幅约13%[161] 公司融资与发行情况 - 2021年4月19日公司完成后续公开发行83333股普通股，发行价每股0.60美元，总收益50000美元，扣除费用后净收益45478美元；承销商行使15%超额配售权购买12500股，公司获得净收益约6937美元[193] - 2021年4月19日公司完成后续公开发行8.3333万股普通股，总收益5000万美元，净收益4547.8万美元；4月27日承销商行使超额配售权购买1.25万股，公司获得净收益约693.7万美元[251] CIT信贷安排情况 - CIT信贷安排下，预支款项按公司及子公司合格应收账款的85%计算借款基数[196] - CIT信贷安排利率可选基准利率加适用利差，或伦敦银行同业拆借利率（有1%下限）加适用利差[196] - CIT信贷安排未使用额度费用为0.375% - 0.50%，取决于未提取信贷额度[196] 公司业务相关政策 - 公司永久安置员工的保证期一般为60 - 90天[205] 公司资产减值情况 - 2020财年公司确认商誉减值非现金费用8,850,000美元，2021年专业和工业报告单元估计公允价值超过净资产账面价值[170][171] - 公司在2020财年确认了8850000美元的商誉减值非现金费用[222] - 公司2021和2020财年未记录长期资产（除商誉）减值[224] - 2020财年公司确认了8850千美元的商誉减值非现金费用[290] - 公司对商誉至少每年进行减值测试，2021年9月30日专业和工业报告单位估计公允价值超过净资产账面价值[285][288] - 公司对长期资产（除商誉外）在满足条件时进行减值测试，2021和2020财年均未记录减值[292] 公司准则影响情况 - 2016年6月FASB发布的ASU 2016 - 13新准则于2022年12月15日后生效，公司未确定其影响[227] 公司表外安排情况 - 截至2021年9月30日和2020年，公司无表外安排相关交易、协议或合同安排[199] 公司市场资本化情况 - 公司市场资本化低于2021年9月30日合并账面价值，差异或归因于隐含控制权或收购溢价[221] 公司审计机构情况 - 公司自2012年起聘请Friedman LLP为审计机构[241] 公司债务偿还情况 - 2021年4月20日公司偿还前循环信贷、定期贷款和担保协议项下总计5602.2万美元未偿债务，包括应计利息[252] 公司PPP贷款情况 - 2020年4 - 5月公司及其八家运营子公司从BBVA获得总计1992.7万美元PPP贷款；2021财年部分子公司PPP贷款获豁免，2021年12月14日其余四家子公司PPP贷款全额豁免[256][257][258] - 2020年4月29日至5月7日，公司各运营子公司获得薪资保护计划贷款，总额19,925美元，2021财年部分子公司贷款获豁免，2021年12月14日其余四家子公司16,741美元贷款全额豁免[340][341][342] 公司应收账款相关情况 - 截至2021年9月30日和2020年9月30日，可疑账款备抵分别为286千美元和2072千美元，永久安置回落准备金分别为115千美元和287千美元[272] - 公司将信用扩展给客户，根据客户财务状况评估确定可疑账款备抵和安置回落准备金[271] 公司收入确认情况 - 公司临时员工服务收入按公司有权开具发票的金额确认，以总额法记录[265] 公司股票期权核算情况 - 非员工股票期权按可变奖励核算，采用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型估值[294] 公司前信贷协议情况 - 公司前循环信贷和定期贷款于2023年6月30日到期，2021年4月20日公司用公开发行净收益和现金还清前信贷协议所有债务，包括约11,828美元循环信贷（年利率约11%）和约43,735美元定期贷款（年利率约16%），支付约459美元应计利息和4,978美元未付费用，承担4,004美元一次性费用[325][326] - 截至2020年9月30日，前循环信贷未偿还借款11,828美元，年利率约11%，公司一般可借高达符合条件应收账款85%的金额[327] - 截至2020年9月30日，前定期贷款未偿还借款42,646美元，年利率约11%，另加5%实物支付利息[328][329] - 2020年4月28日第七次修订前信贷协议，将到期日从2021年6月30日延长至2023年6月30日，降低现金利息约5%，推迟季度本金支付，将季度本金支付从每季度500美元减至446美元，同意支付5%定期贷款实物支付利息、3,478美元重组费和1,500美元退出费[333] - 2020年5月5日公司及子公司签订九份无担保本票，获得19,927美元薪资保护计划贷款，同时签订第八次修订协议以符合前信贷协议[335] - 2020年6月30日第九次修订前信贷协议，高级贷款人同意修改转换条件，允许公司用最多5,100美元现金结算部分次级债务和优先股，公司同意由高级贷款人决定以现金或股票结算4,978美元退出和重组费[336] - 2020年12月22日公司及子公司签订信函修订协议，将退出和重组费结算日期修改为2021年6月30日或之前[337] 公司次级债务结算情况 - 公司前可转换和不可转换次级债务协议未偿还余额总计19,685美元，2020年6月30日公司与持有人签订回购和转换协议，债务清偿净收益约12,316美元[345] - 2020年6月30日，公司与Jax Legacy达成协议，将4185美元的10%可转换次级票据按每股5.83美元的转换率转换为718股普通股[346] - 2020年6月30日，公司与Enoch S. Timothy和Dorothy Timothy达成协议，以89美元现金购买2017年1月20日发行的1000美元次级本票[347] - 次级本票结算转换率为每股5.83美元，购买价格为每股0.52美元[347] - 2020年6月30日，公司向Timothy支付次级本票结算款[347] - 2020年6月30日，9.5%可转换次级票据持有人同意公司以1115美元现金购买全部12500美元本金的票据[348] - 9.5%可转换次级票据结算转换率为5.83美元，公司购买价格为0.52美元[348] - 2020年6月30日，公司向9.5%可转换次级票据持有人付款[348] 公司新信贷额度情况 - 2021年5月14日，公司获得2000万美元资产抵押高级担保循环信贷额度，借款532.6万美元，支付前高级贷款人退出和重组费用497.8万美元[321] - 截至2021年9月30日，公司未偿

财务数据和关键指标变化 - 2021财年第三季度综合收入约为3810万美元，较去年同期增长43%，较上一季度增长10% [10][13] - 本季度摊薄后每股净亏损约为 - 0.01美元，相比2020财年第三季度的约 - 0.10美元有重大改善 [10] - 若排除债务清偿的净损益和已还清的高成本高级债务的利息影响，本季度本应实现净收入 [11] - 2021财年第三季度综合毛利同比增长约43%，较上一季度增长约27% [21] - 综合毛利率同比基本持平，较2021财年第二季度上升约490个基点（即近5个百分点） [22] - 销售、一般和行政费用约占综合收入的29%，而2020财年第三季度约占38% [24] - 本季度归属于普通股股东的净亏损约为 - 90万美元，即摊薄后每股约 - 0.01美元；排除非经常性债务清偿的净损益和前高级高成本债务的利息后，净收入约为160万美元，即摊薄后每股约0.02美元 [25] - 调整后的EBITDA（非GAAP财务指标）本季度约为310万美元，同比增长约170万美元（约129%），较上一季度增长约110万美元（约52%） [27] - 截至2021年6月30日，营运资金比率为1.2:1，其中包括约1100万美元申请了豁免的《关怀法案》薪资保护计划（PPP）贷款；财年第三季度末，综合应收账款净额为2030万美元，隐含销售未结算天数（DSO）约为49天 [30] 各条业务线数据和关键指标变化 - 专业人员配置服务收入约为3430万美元，较上一年同期增长约45%，较2021财年第二季度增长约12% [13] - 工业人员配置服务收入约为380万美元，同比增长约31%，较2021财年第二季度下降约6% [14] - 专业直接雇佣或永久安置服务收入同比增长约78%，较2021财年第二季度增长约51%，占专业服务业务部门总收入的约16%，占所有合同和直接雇佣收入的约15% [16] - 专业合同服务部门收入同比增长约40%，较2021财年第二季度增长约6% [17] - IT服务终端市场占专业服务业务部门收入的约45%，同比增长约12%，较上一季度增长约13% [17] - 其他专业服务终端市场（金融、会计、行政与办公、工程、医疗保健等）占专业服务业务收入的约55%，同比增长约45%，较上一季度增长12% [18] - 工业服务业务部门本季度收入同比增长约31%，较2021财年第二季度下降约6% [19] 各个市场数据和关键指标变化 文档未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注于增加信息技术领域业务的比重，目标收购网络安全、数据分析、大数据、应用开发等IT领域的业务，因为该领域增长指标最快、每小时毛利最高，且对疫情和经济衰退的抵御能力最强 [49] - 公司将通过内部增长和收购来推动未来发展，目前重点是整顿内部事务，对未来前景感到兴奋 [45] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 2021财年第三季度是公司的转折点，公司取得了良好业绩，包括成功完成后续公开发行、关闭新的2000万美元银行高级资产支持信贷安排、还清6000万美元前高级高成本债务及费用等，增强了公司的企业价值、基本面和未来盈利增长前景 [33] - 随着政府刺激措施和失业救济金的减少，工业业务的需求回升，公司能够用高度专业化的人才满足大量订单，尽管存在新冠变种病毒，但通过远程工作和技术的应用，公司仍能应对 [43] - 公司对未来前景持乐观态度，认为需求旺盛，资产负债表能够支持业务发展，未来将通过内部增长和收购实现增长 [45] 其他重要信息 - 公司目前有31个人员配置地点，分布在11个州，包括27个分支机构和4个虚拟市场，员工远程工作 [14] - 2021财年第三季度约有63个计费日，比去年同期少约1个计费日，比上一季度多约3个计费日；当前第四季度（2021财年最后一个季度）有63个计费日，而去年同期有64个计费日 [15] - 本季度合同人员配置服务的账单费率较一年前增长约9%，包括收入组合变化的影响 [16] - 美国中小企业管理局（SBA）已批准公司运营公司持有的9笔PPP贷款中的5笔，总额约为340万美元，其余4笔的豁免申请正在审批中 [31][34] 问答环节所有提问和回答 问题1: PPP贷款豁免申请的时间安排是怎样的？ - 公司在5月和6月向银行提交了最终申请，银行已被P&C收购，预计近期会有结果，可能在本财年末，部分贷款的审批结果可能会延续到下一年 [41] 问题2: 未来两到三个季度的情况如何，今年进行收购是否现实？ - 公司前景乐观，需求旺盛，随着政府援助减少，工业业务正在恢复，即使有新冠变种病毒，通过远程工作和技术应用也能应对，高端IT业务受影响较小，公司资产负债表支持业务发展，未来将通过内部增长和收购实现增长 [43][45] 问题3: 从EBITDA中扣除的重组费用是否会持续，预计在什么时间范围内消失？并购市场的情况如何，公司希望增加哪些职能，融资的目标杠杆率是多少？ - 预计重组费用会继续减少，但不会完全消失，目前的重组费用较去年同期大幅降低，未来该费用将保持在相对较低水平 [48] - 公司重点关注网络安全、数据分析、大数据、应用开发等IT领域的收购，以增加信息技术业务的比重，因为该领域增长快、毛利高、抗风险能力强 [49] 问题4: 公司是否考虑聘请投资者关系（IR）公司来向金融界传达公司的情况？ - 公司已与几家公司取得联系，将继续推进此事 [52] 问题5: 公司股价被低估，有对冲基金和内部人士在0.60美元及以上价位买入，公司对此有何看法？ - 公司认同目前股价被低估，认为这对买家来说是个好价格，但公司作为大股东并不满意当前股价，看好未来发展，将通过提高可见度、持续推进内部增长和进行收购来改善情况 [55]

公司运营布局 - 截至2021年6月30日，公司在11个州的美国主要城市市区或郊区运营27个分支机构，另有远程办公员工服务于4个美国地区[122] 第二季度末三个月综合净收入情况 - 2021年第二季度末三个月综合净收入为3.8068亿美元，较2020年同期的2.6594亿美元增长1.1474亿美元，增幅43%[126] 第二季度末三个月各业务线收入情况 - 2021年第二季度末三个月合同人员配置服务收入为3.2539亿美元，占综合收入约85%，较2020年同期增长9046万美元，增幅39%[126] - 2021年第二季度末三个月直接雇佣安置服务收入为5529万美元，占综合收入约15%，较2020年同期增长2428万美元，增幅78%[126] 第二季度末三个月合同服务成本情况 - 2021年第二季度末三个月合同服务成本为2.4242亿美元，较2020年同期的1.6925亿美元增长7317万美元，增幅约43%[130] 第二季度末三个月毛利率情况 - 2021年和2020年第二季度末三个月公司综合毛利率均约为36%，专业合同服务毛利率均约为27%[132] 第二季度末三个月SG&A情况 - 2021年第二季度末三个月公司SG&A较2020年同期增加905万美元，占收入百分比从约38%降至约29%[135] 第二季度末三个月折旧与摊销费用情况 - 2021年和2020年第二季度末三个月折旧费用分别为78万美元和33万美元，摊销费用分别为1015万美元和1125万美元[137][138] 第二季度末三个月运营与利息费用情况 - 2021年第二季度末三个月运营收入较2020年同期增加3317万美元，利息费用较2020年同期减少2795万美元至539万美元[139][140] 第二季度末三个月净（亏损）收入情况 - 2021年和2020年第二季度末三个月公司净（亏损）收入分别为 - 937万美元和7195万美元[142] 6月30日止九个月综合净收入情况 - 2021年6月30日止九个月，公司合并净收入为107,429,000美元，较2020年同期的98,831,000美元增长8,598,000美元，增幅9%[146] 6月30日止九个月各业务线收入情况 - 2021年6月30日止九个月，合同人员配置服务收入为94,850,000美元，占合并收入约88%，较2020年同期增加8,015,000美元，增幅9%；直接招聘安置服务收入为12,579,000美元，占合并收入约12%，较2020年同期增加583,000美元，增幅5%[146] 6月30日止九个月合同服务成本情况 - 2021年6月30日止九个月，合同服务成本增至70,115,000美元，较2020年同期的64,654,000美元增加5,461,000美元，增幅约8%[149] 6月30日止九个月毛利率情况 - 2021年和2020年6月30日止九个月，公司包括直接招聘安置服务的综合毛利率均约为35%；专业合同人员配置服务毛利率分别约为26%和27%；工业合同服务毛利率分别约为25%和20%[150][151] 6月30日止九个月SG&A情况 - 2021年6月30日止九个月，公司SG&A较2020年同期减少4,520,000美元，占收入百分比从约35%降至约28%[156] 6月30日止九个月折旧与摊销费用情况 - 2021年和2020年6月30日止九个月，折旧费用分别为228,000美元和181,000美元；摊销费用分别为3,074,000美元和3,921,000美元[158][159] 6月30日止九个月运营与利息费用情况 - 2021年6月30日止九个月，公司运营收入较2020年同期增加8,457,000美元[160] - 2021年6月30日止九个月，公司利息费用为5,759,000美元，较2020年同期减少3,859,000美元[161] 6月30日止九个月净亏损情况 - 2021年6月30日止九个月，公司净亏损为2,987,000美元，2020年同期为1,797,000美元[163] 截至2021年6月30日现金与营运资金情况 - 截至2021年6月30日，公司现金为7,359,000美元，较2020年9月30日减少6,715,000美元；营运资金为5,110,000美元，较2020年9月30日的13,351,000美元减少[167] 截至6月30日九个月融资活动现金流情况 - 2021年和2020年截至6月30日的九个月内，融资活动产生的现金流分别为 -4371美元和12382美元[169] 2021年6月30日之后十二个月债务与租赁付款情况 - 2021年6月30日之后十二个月内，最低债务偿还本金约为10966美元，最低租赁付款约为1777美元[170] 2020年PPP贷款情况 - 2020年4月29日至5月7日，公司获得CARES法案下的PPP贷款，总额为19927美元[173] 2021年4月普通股发行情况 - 2021年4月19日，公司公开发行83333股普通股，发行价为每股0.60美元，总收益50000美元，净收益45478美元；4月27日，承销商行使15%超额配售权，公司获得净收益约6937美元[174] 2021年4月债务偿还情况 - 2021年4月20日，公司用公开发行净收益和可用现金偿还56022美元债务，其中循环信贷本金约11828美元，年利率约11%，定期贷款本金约43735美元，年利率约16%，支付应计利息约459美元，产生一次性费用4004美元[175] 2021年5月信贷协议情况 - 2021年5月14日，公司与CIT银行签订2000万美元资产抵押高级担保循环信贷协议，借款5326美元，支付前高级贷款人退出和重组费用4978美元[176] CIT信贷协议条款情况 - CIT信贷协议下，预付款按公司及子公司合格应收账款的85%计算，利率可选基准利率加适用利差或LIBOR加适用利差，未使用额度费用为0.375% - 0.50%[177] 公司流动性影响因素 - 公司在本财年前九个月及2020和2019财年出现净亏损，影响了流动性生成能力[171] 新冠疫情对公司的影响 - 2020年3月中旬起，公司受新冠疫情影响，主要收入来源需求骤减，运营各方面受严重冲击[172] 公司未来流动性预期 - 管理层认为，假设新冠疫情负面影响不恶化且经济复苏，公司未来至少十二个月能产生足够流动性偿债[178]

财务数据关键指标变化 - 2021年3月31日止三个月和六个月，预估未审计净利息费用分别减少2430美元和5005美元[126] - 截至2021年3月31日，预估现金、流动资产总额和资产总额因交易净现金减少2974美元[126] - 2021年第一季度，销售、一般和行政费用同比减少3621美元，占收入百分比约26%，低于2020年同期的约37%[143] - 2021年第一季度，折旧费用77000美元，高于2020年同期的69000美元；摊销费用1015000美元，低于2020年同期的1398000美元[146][147] - 2021年第一季度，营业收入同比增加2990美元[148] - 2021年第一季度利息费用为2534美元，较2020年同期减少531美元[149] - 2021年第一季度公司净亏损1735美元，2020年同期为5428美元[151] - 2021年3月31日止六个月，合同服务成本降至45873000美元，较2020年同期减少约4%[160] - 2021年3月31日止六个月，销售、一般和行政费用（SG&A）较2020年同期减少5426美元，占收入百分比从约33%降至约27%[167] - 2021年3月31日止六个月，折旧费用为150美元，2020年同期为148美元[169] - 2021年3月31日止六个月，摊销费用为2059美元，2020年同期为2795美元[170] - 2021年3月31日止六个月，利息费用为5220美元，较2020年同期减少1064美元[172] - 2021年3月31日止六个月，公司净亏损2050美元，2020年同期为8992美元[174] - 2021年3月31日止六个月利息费用为5115美元，自4月21日起相关债务义务终止[176] - 2021年和2020年3月31日止六个月经营活动产生（使用）的净现金分别为19.6万美元和 - 206.7万美元；投资活动使用的现金分别为1.2万美元和8.3万美元；融资活动产生的现金分别为0和47.3万美元[179] - 截至2021年3月31日，公司现金为1425.8万美元，较2020年9月30日增加18.4万美元；营运资金为868.5万美元，较2020年9月30日的1335.1万美元减少[179] - 2021年3月31日后十二个月最低债务本金还款约为1560.4万美元，最低租赁付款约为182.2万美元[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度，专业合同服务收入27040000美元，同比增长5%；工业合同服务收入4023000美元，同比下降10%；直接雇佣安置服务收入3655000美元，同比下降17%[132] - 2021年第一季度，合同人员配置服务收入占合并收入约89%，同比增长3%；直接雇佣安置服务收入占比约11%，同比下降17%[133] - 2021年第一季度，合同服务成本约23810000美元，同比增长约5%[137] - 2021年第一季度，专业合同服务毛利率约25.5%，工业合同服务毛利率约8.8%，综合毛利率约31.4%，均低于2020年同期[138][139][140] - 2021年3月31日止六个月，专业合同服务收入53177000美元，工业合同服务收入9134000美元，直接招聘安置服务收入7050000美元，合并净收入69361000美元，较2020年同期分别变化0%、 - 10%、 - 21%、 - 4%[155] - 2021年3月31日止六个月，专业合同服务毛利率25.9%，工业合同服务毛利率29.3%，专业和工业服务综合毛利率26.4%，直接招聘安置服务毛利率100%，综合毛利率33.9%[161] 股权发行相关 - 2021年4月19日发行出售83333股普通股，4月27日承销商全额行使15%超额配售权发行12500股[126] - 2021年4月19日，公司公开发行83333股普通股，发行价每股0.6美元，总收益5万美元，扣除相关费用后净收益45630美元；4月27日，承销商行使15%超额配售权购买12500股，公司于4月28日完成交易，扣除承销折扣后净收益约6937美元[186] 债务偿还与信贷协议相关 - 2021年4月20日，公司用公开发行净收益和可用现金偿还现有信贷协议下总计56022美元未偿债务，包括应计利息[187] - 2021年5月14日，公司及其子公司与CIT银行签订2000万美元基于资产的高级有担保循环信贷协议，借款5326美元用于支付前高级贷款人剩余未付退出和重组费用4978美元，公司将承担4004美元未摊销债务发行成本[188] - CIT信贷协议下，预支款项按公司及子公司符合条件应收账款的85%计算，利率可选基准利率加适用利差或LIBOR加适用利差（LIBOR下限1%），未使用额度费用为0.375% - 0.50%[189] 其他 - 2020年4月29日至5月7日，公司各运营子公司获得CARES法案下薪资保护计划贷款总计1992.7万美元[185] - 截至2021年3月31日，公司不存在与未合并实体相关的表外交易、协议或其他合同安排[190]

综合净收入变化 - 2020年第四季度综合净收入为3.4643亿美元，较2019年同期的3.7557亿美元减少2914万美元，降幅8%[139][145][146] 各业务线收入占比 - 2020年第四季度合同人员配置服务收入为3.1248亿美元，占综合收入约90%；直接雇佣安置服务收入为3395万美元，占综合收入约10%[146] 各业务线收入变化 - 2020年第四季度专业合同服务收入2.6137亿美元，较2019年同期减少1286万美元，降幅5%；工业合同服务收入5111万美元，较2019年同期减少544万美元，降幅10%；直接雇佣安置服务收入3395万美元，较2019年同期减少1084万美元，降幅24%[145] 合同服务成本变化 - 2020年第四季度合同服务成本为2.2063亿美元，较2019年同期的2.4962亿美元减少2899万美元，降幅12%[153] 各业务线毛利率情况 - 2020年第四季度专业合同服务毛利率为26.2%，工业合同服务毛利率为45.5%，专业和工业服务综合毛利率为29.4%，直接雇佣安置服务毛利率为100%，综合毛利率为36.3%[154] 销售、一般和行政费用变化 - 2020年第四季度销售、一般和行政费用（SG&A）较2019年同期减少1804万美元，占收入的比例从2019年的约30%降至2020年的约27%[158] 业务受疫情影响及恢复情况 - 2020年3月中旬起公司受新冠疫情严重负面影响，采取了一系列措施应对，业务在2020年第四季度有显著恢复[144] 公司业务部门划分 - 公司业务主要分为专业人员配置服务和工业人员配置服务两个运营部门或细分市场[143] 公司分支机构情况 - 截至2020年12月31日，公司在美国11个州的主要城市市区或郊区运营30个分支机构[141] 公司战略 - 管理层实施了包括有机增长和收购增长的战略，以提高公司整体盈利能力和现金流[142] 折旧费用变化 - 2020年和2019年截至12月31日的三个月内，折旧费用分别为73美元和79美元[162] 摊销费用变化 - 2020年和2019年截至12月31日的三个月内，摊销费用分别为1044美元和1398美元[163] 运营收入变化 - 2020年截至12月31日的三个月内，运营收入较2019年同期增加2149美元，排除退款影响后增加612美元[164] 利息费用变化 - 2020年截至12月31日的三个月内，利息费用为2686美元，较2019年同期减少533美元[165] 税收情况 - 2020年截至12月31日的三个月内，公司确认税收优惠395美元，有效税率高于法定税率[166] 净亏损情况 - 2020年和2019年截至12月31日的三个月内，公司净亏损分别为315美元和3563美元[167] 经营活动现金流量变化 - 2020年和2019年截至12月31日的三个月内，经营活动产生的现金流量分别为47千美元和 - 1450千美元[172] 现金及营运资金情况 - 截至2020年12月31日，公司现金为14119千美元，较9月30日增加45千美元；营运资金为11485千美元，较9月30日减少[172] 债务及租赁付款情况 - 2020年12月31日业务结束后开始的十二个月内，最低债务偿还本金约为6942美元，最低租赁付款约为1812美元[175] 薪资保护计划贷款情况 - 2020年4月29日至5月7日，公司各运营子公司获得薪资保护计划贷款总计19927美元[179]